企業(yè)管理中，制度機制非常重要，制度就是企業(yè)內(nèi)部的“法律”。銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理工作十分復(fù)雜，涉及面廣、管理難度大，完善的制度機制有利于金融機構(gòu)更好地管理聲譽風(fēng)險。中國銀保監(jiān)會高度重視聲譽風(fēng)險制度機制建設(shè)，在2021年2月8日專門制定出臺了《銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），要求各銀行保險機構(gòu)“要建立健全聲譽風(fēng)險管理制度，完善工作機制”。同時對加強各項制度和機制建設(shè)，提出了更加具體、更加嚴(yán)格的要求，這和當(dāng)前“嚴(yán)監(jiān)管”的總體趨勢是一致的。《辦法》將2009年出臺的《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》和2014年出臺的《保險公司聲譽風(fēng)險管理指引》兩個文件合二為一，提出了一系列新的要求，進一步提升了聲譽風(fēng)險管理的地位。鑒于銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理涉及面廣、管理難度大，單一制度不能覆蓋聲譽風(fēng)險管理的全部領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，因此，筆者以為需要構(gòu)建一個由聲譽風(fēng)險管理辦法、新聞發(fā)言人制度、信息披露制度、聲譽風(fēng)險排查制度、聲譽風(fēng)險問責(zé)制度等一系列制度組成的全面、系統(tǒng)的制度體系，規(guī)范有序管理聲譽風(fēng)險。

一、制定聲譽風(fēng)險管理辦法，確立聲譽風(fēng)險管理的根本準(zhǔn)則

聲譽風(fēng)險管理辦法是聲譽風(fēng)險管理制度體系中最為核心、最為重要的制度，是聲譽風(fēng)險管理的“基本法”，是指導(dǎo)銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理的根本準(zhǔn)則。在首先，制定聲譽風(fēng)險管理辦法是順應(yīng)聲譽風(fēng)險管理新形勢的需要。當(dāng)前，銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理形勢正面臨著深刻的變化。從經(jīng)濟環(huán)境來看，經(jīng)濟增長方式由“重速度”轉(zhuǎn)向“重質(zhì)量”，銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險壓力增大，負(fù)面報道時有出現(xiàn)。從媒體環(huán)境來看，近年來，移動互聯(lián)網(wǎng)和用戶消費習(xí)慣的變化，催生了新舊媒體的深度融合，傳統(tǒng)媒體加速向全媒體轉(zhuǎn)型，全天候、全地域、全覆蓋的信息傳播能力不斷增強，推動進入“大眾麥克風(fēng)”時代，負(fù)面輿情傳播速度快、范圍廣已成為不爭的事實，銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理難度進一步增大。因此，經(jīng)濟環(huán)境和媒體環(huán)境的深刻變化，要求銀行保險機構(gòu)制定出臺聲譽風(fēng)險管理辦法，以應(yīng)對新形勢的發(fā)展需要。其次，制定聲譽風(fēng)險管理辦法是貫徹落實監(jiān)管部門要求的重要舉措。一直以來，監(jiān)管部門對銀行保險機構(gòu)制定出臺聲譽風(fēng)險管理辦法都有非常明確的要求。2009年，銀監(jiān)會《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》第五條明確提出：“商業(yè)銀行應(yīng)建立和制定適用于全行的聲譽風(fēng)險管理機制、辦法、相關(guān)制度和要求?！?014年,保監(jiān)會《保險公司聲譽風(fēng)險管理指引》第十一條規(guī)定：“制定專門的聲譽風(fēng)險管理辦法和實施機制，明確聲譽風(fēng)險管理的具體流程及相關(guān)崗位的職責(zé)要求?！?021年銀保監(jiān)會出臺的《辦法》不僅在第七條要求銀行保險機構(gòu)“建立健全聲譽風(fēng)險管理制度，完善工作機制”，而且在第二十六條明確規(guī)定“對于制度缺失或極度不完善的，要采取相應(yīng)措施。”由此可見，銀行保險機構(gòu)要及時制定或修訂聲譽風(fēng)險管理辦法適應(yīng)監(jiān)管的新要求。最后，制定聲譽風(fēng)險管理辦法是加強和規(guī)范金融機構(gòu)自身管理的需要。聲譽風(fēng)險具有穿透性，任何風(fēng)險都可能轉(zhuǎn)化為聲譽風(fēng)險，且聲譽風(fēng)險關(guān)聯(lián)性強，覆蓋各業(yè)務(wù)條線、分支機構(gòu)、員工等多個領(lǐng)域。聲譽風(fēng)險一旦發(fā)生，不但將對銀行保險機構(gòu)聲譽和形象造成損害，而且可能影響業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理，影響有序管理銀行保險機構(gòu)聲譽風(fēng)險陳繼紅企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、建立新聞發(fā)言人制度，把握輿論引導(dǎo)主動權(quán)

建立和完善新聞發(fā)言人制度，是適應(yīng)新聞輿論工作新形勢的內(nèi)在要求，是適應(yīng)銀行保險行業(yè)快速發(fā)展新階段的現(xiàn)實需要。當(dāng)前，銀行保險機構(gòu)面臨新的經(jīng)濟形勢、媒體環(huán)境和監(jiān)管要求，聲譽風(fēng)險時有發(fā)生。當(dāng)出現(xiàn)重大負(fù)面輿情時，銀行保險機構(gòu)有必要召開新聞發(fā)布會，及時主動向公眾通報信息、發(fā)布新聞、表明態(tài)度，在輿論引導(dǎo)中把握主動權(quán)，減少不利報道，重塑良好企業(yè)形象。監(jiān)管機構(gòu)高度重視新聞發(fā)言人工作的規(guī)范化問題，致力于把新聞發(fā)布工作、輿論引導(dǎo)工作納入制度化軌道。2016年銀監(jiān)會頒布了《關(guān)于進一步完善新聞發(fā)言人制度的通知》，2017年保監(jiān)會制定出臺了《關(guān)于進一步加強新聞發(fā)言人制度建設(shè)的通知》，均要求金融機構(gòu)高度重視新聞發(fā)言人制度建設(shè)，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，鼓勵新聞發(fā)言人主動發(fā)布信息，進一步推動信息公開。

三、建立信息披露制度，規(guī)范銀行保險機

第一條為了促進保險業(yè)健康發(fā)展，加強對非保險機構(gòu)在境外投資保險類企業(yè)的監(jiān)管，根據(jù)《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)中國保險監(jiān)督管理委員會主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》，制定本辦法。

第二條本辦法所稱非保險機構(gòu)，是指在中國依法登記注冊、除保險公司和保險資產(chǎn)管理公司以外的企業(yè)。

本辦法所稱境外保險類企業(yè)是指在境外設(shè)立的保險公司、保險機構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)機構(gòu)和保險公估機構(gòu)。

本辦法所稱境外投資，是指非保險機構(gòu)在境外設(shè)立境外保險類企業(yè)或者收購境外保險類企業(yè)20％以上股權(quán)的活動。

第三條中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，對非保險機構(gòu)投資境外保險類企業(yè)的活動，實施監(jiān)督管理。

第四條非保險機構(gòu)投資境外保險類企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

一、拓寬商業(yè)健康保險服務(wù)領(lǐng)域

（一）支持商業(yè)健康保險產(chǎn)品創(chuàng)新。

鼓勵商業(yè)保險機構(gòu)加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，提供多樣化、多層次的商業(yè)健康保險產(chǎn)品。大力發(fā)展與基本醫(yī)療保險有機銜接的商業(yè)健康保險，鼓勵企業(yè)和個人通過參加商業(yè)保險及多種形式的補充保險解決基本醫(yī)保之外的需求。加快發(fā)展老年人身意外傷害保險、失能收入損失保險、長期護理保險，開發(fā)滿足老年人、殘疾人等特定群體保障需求的各類產(chǎn)品，探索開發(fā)針對特需醫(yī)療服務(wù)需求、多元化多層次中醫(yī)藥服務(wù)需求、藥品不良反應(yīng)等新型保險產(chǎn)品。

（二）發(fā)展商業(yè)保險健康管理服務(wù)。

支持商業(yè)保險機構(gòu)提供全過程健康管理服務(wù)。加強健康風(fēng)險評估和干預(yù)，提供疾病預(yù)防、健康體檢、健康咨詢、健康維護、慢性病管理、養(yǎng)生保健等服務(wù)，滿足人們多樣化的健康管理需求。通過健康教育和預(yù)防保健等手段有效降低發(fā)病率，提升參保人的健康水平。

（三）推動醫(yī)療執(zhí)業(yè)保險發(fā)展。

第一章總則

第一條為了加強對保險公司的監(jiān)督管理，維護保險市場的正常秩序，保護被保險人的合法權(quán)益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）、《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）根據(jù)法律和國務(wù)院授權(quán)，對保險公司實行統(tǒng)一監(jiān)督管理。中國保監(jiān)會的派出機構(gòu)，在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)。

第三條本規(guī)定所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。本規(guī)定所稱保險公司的分支機構(gòu)，是指保險公司依法設(shè)立的營業(yè)性機構(gòu)和營銷服務(wù)機構(gòu)，包括分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部和營銷服務(wù)部。本規(guī)定所稱保險機構(gòu)，是指保險公司及其分支機構(gòu)。

第二章保險機構(gòu)

第一節(jié)機構(gòu)設(shè)立

摘要：世界各國的實踐表明，存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排。一方面有助于保持公眾對金融體系的信心、保護存款人利益以及維護金融體系穩(wěn)定；另一方面，也造成了不容忽視的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。設(shè)計合理的、激勵約束對稱的制度體系是最大限度減少其負(fù)面影響的關(guān)鍵，是存款保險制度研究的重點。鑒于我國的具體情況，存款保險制度的職能定位以及如何維護存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險制度設(shè)計中需要特別重視的環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：存款保險體系；存款保險基金；市場退出

目前，我國正在積極準(zhǔn)備建立適合本國國情的存款保險體系。央行行長周小川在十七大記者會上表示，我國的存款保險制度建設(shè)存款保險制度已列入議事日程。3月5日，總理在十一屆全國人大一次會議上所作的政府工作報告中指出，要加快金融體制改革，加強金融監(jiān)管，建立存款保險制度。從處置問題金融機構(gòu)的實踐來看，目前，我國雖沒有建立明確的存款保險制度，但存在著隱性全額存款保險。隨著銀行業(yè)的對外開放以及競爭的加劇，建立顯性存款保險制度成為我國的必然選擇。存款保險制度是一種喜憂參半的制度安排，從國際上來看，各國建立存款保險制度的效果，在整體上的表現(xiàn)是實施成本大于收益，這里的一個主要原因是許多國家在存款保險制度關(guān)鍵環(huán)節(jié)的設(shè)計上存在嚴(yán)重的缺陷。要最大限度的收獲其積極作用，需要設(shè)計有效的、適合中國國情的制度安排。存款保險機構(gòu)的職能定位以及如何維護存款保險基金的穩(wěn)定性和可維持性是我國存款保險體系設(shè)計中的重要環(huán)節(jié)，筆者在參考已有的研究材料的基礎(chǔ)上就這兩個方面談一下自己的認(rèn)識。

一、存款保險機構(gòu)的職能定位

職能的定位是必須首先要明確的一個問題。國際經(jīng)驗表明，職能的清晰定位是存款保險制度發(fā)揮有效性的憑借和保證。具體來講，其職能不能僅限于為失敗銀行買單，更重要的是要突出其跟蹤監(jiān)督管理以及最后的接管清算職能，這樣存款保險制度發(fā)揮其維護金融體系穩(wěn)定的功能才有可能真正得到落實。作為有問題金融機構(gòu)的買單人，從維護存款保險基金安全性的角度來講，存款保險機構(gòu)有動力監(jiān)督銀行的經(jīng)營狀況，從而在發(fā)現(xiàn)問題時采取必要的措施，積極地干預(yù)金融機構(gòu)的經(jīng)營，促使其加強風(fēng)險管理和控制，防止問題向擴大化方向發(fā)展。從另一個角度來講，存款保險機構(gòu)作為外部化的處置者，在處置問題金融資產(chǎn)方面相對于金融監(jiān)管者作為處置主體具有明顯的優(yōu)勢。關(guān)于這一點，美國的制度安排和實踐經(jīng)驗具有很強的借鑒意義。

1935年，美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）通過《格拉斯—斯蒂格爾法》成立，該法和隨后的立法賦予了FDIC極大的獨立監(jiān)管權(quán)和決策權(quán)。FDIC作為獨立的聯(lián)邦政府機構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，并接受美國會計總署的審計，其成立后70多年的運作取得了有目共睹的成績，基本上實現(xiàn)了維持金融體系穩(wěn)定、保持公眾對金融體系信心的目的，避免了金融體系動蕩對經(jīng)濟所造成的沖擊。FDIC成功運作的經(jīng)驗表明獨立的監(jiān)管權(quán)和清算接管安排是存款保險制度發(fā)揮積極作用的保障。在監(jiān)管職能方面，F(xiàn)DIC對金融機構(gòu)進行定期審查，對未達到安全穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)的問題金融機構(gòu)，依據(jù)寬容政策指導(dǎo)和幫助問題金融機構(gòu)采取相應(yīng)的措施加強風(fēng)險控制和管理，以改善其經(jīng)營狀況。出于監(jiān)管的要求，F(xiàn)DIC有權(quán)力撤銷存款保險機構(gòu)的被保險人資格。同時，還采用了多個能反映銀行經(jīng)營風(fēng)險的財務(wù)指標(biāo)對銀行進行非現(xiàn)場監(jiān)管，這種非現(xiàn)場監(jiān)管減少了對銀行的直接干預(yù)，從而有助于提高其監(jiān)管效率。在清算接管職能方面，基于成本最小原則和風(fēng)險最小化原則的有機結(jié)合，F(xiàn)DIC在實踐中不斷發(fā)展和完善出多樣化的處置手段，如安排另一家金融機構(gòu)收購和接管問題金融機構(gòu)、過渡銀行以及收入維持協(xié)議等。20世紀(jì)80年代以來，為減輕自身所承受的壓力，提高運作效率，F(xiàn)DIC逐步探索利用外部市場來處理問題資產(chǎn)的手段，主要的手段包括公開拍賣與暗盤競標(biāo)、資產(chǎn)管理合同、資產(chǎn)證券化以及股本合資。通過這些多樣化的處置手段，F(xiàn)DIC在處置問題金融資產(chǎn)方面取得了較高的運作效率，為其他國家提供了可以借鑒的經(jīng)驗。