編者按：本論文主要從法定存款準備金和超額準備金占用；外匯儲備的激增，導致投放的基礎(chǔ)貨幣增加，進而影響存款余額；商業(yè)銀行不良貸款剝離與核銷；銀行業(yè)在提高資產(chǎn)多元化的過程中,促進了存差的進一步擴大等進行講述，包括了存貸款間的凈利率差越來越小、有利于提高資本充足率等，具體資料請見：

[摘要]從1995年我國金融機構(gòu)首次出現(xiàn)存差開始，存差就一直備受關(guān)注，不少學者把存差大小作為儲蓄增長相對過快，信貸增長相對不足，資金閑置和使用效率低的反映。今年4月，我國的存差歷史性的突破了10萬億元的大關(guān)，不少學者更進一步把存差的激增歸納成為金融對地區(qū)經(jīng)濟增長支持不足。本文從宏觀角度入手，力爭找出近年來我國存差不斷增大的主要原因，為提出解決存差增長過快提供依據(jù)。

[關(guān)鍵詞]存差準備金資產(chǎn)多元化

存(貸)差是金融機構(gòu)各項存款與各項貸款的差額，存款大于貸款是存差，貸款大于存款是貸差。存款余額的增加、貸款余額的減少，以及兩者的同時變動都有可能導致存差的出現(xiàn)。下面我們從宏觀的角度對存差的出現(xiàn)進行分析。

一、法定存款準備金和超額準備金占用

法定存款準備金是傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，是指中央銀行強制要求商業(yè)銀行按照存款的一定比率保留流動性。它最初的功能是保證商業(yè)銀行應(yīng)對意外的支付需求，而現(xiàn)在已經(jīng)演變?yōu)橹醒脬y行管理銀行體系流動性的輔助性制度安排或工具。而超額準備金是指商業(yè)銀行超過法定存款準備金而保留的準備金，從形態(tài)上看，既可以是現(xiàn)金，也可以是具有高流動性的金融資產(chǎn)。存款準備金的出現(xiàn)既增加了商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性，從另一角度來說，也是變相的減少了可以發(fā)放貸款的總量，有助于存差的形成。

近年來，隨著金融改革不斷深入，引起了金融機構(gòu)內(nèi)部控制這一金融運行的微觀基礎(chǔ)發(fā)生了較大變化，尤其是基層金融機構(gòu)內(nèi)部控制呈現(xiàn)“機制功能弱化”，隱藏著巨大的金融風險。同時，我國已經(jīng)加入世界貿(mào)易組織，金融機構(gòu)面臨的競爭形勢更加嚴峻，各種金融風險漸已顯現(xiàn)，現(xiàn)有的金融內(nèi)部控制機制尚不能完全適應(yīng)防范、化解金融風險的需要。為此，必須強化內(nèi)部控制機制，重新構(gòu)建科學、有效的內(nèi)部控制機制，增強金融機構(gòu)內(nèi)部控制效果，這對于防范金融風險具有重要的現(xiàn)實意義。

一、健全基層金融機構(gòu)內(nèi)部控制機制的必要性

金融機構(gòu)內(nèi)部控制作為對金融業(yè)務(wù)進程進行環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動態(tài)控制機制，對防范和化解各種金融風險都發(fā)揮著重要作用。一是有利于正確貫徹執(zhí)行國家各個時期方針政策、法律法規(guī)以及中央銀行監(jiān)管的規(guī)章，使金融機構(gòu)經(jīng)營不偏離方向，減少金融機構(gòu)經(jīng)營風險；二是有利于防止金融資產(chǎn)流失，原創(chuàng)：確保金融資產(chǎn)安全、完整與增值；三是有利于實現(xiàn)金融業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化、科學化和程序化，有效抵制來自各方面干擾性因素的影響，提高金融工作效率，增強金融業(yè)務(wù)運作的透明度；四是有利于金融機構(gòu)及時發(fā)現(xiàn)自身問題的癥結(jié)并及時采取措施給予糾正，將金融風險有效控制在合理的預期范圍內(nèi)；五是有利于明確金融機構(gòu)內(nèi)部各職能部門及其員工的職責范圍，實行金融決策、具體執(zhí)行、事后監(jiān)督三方分離，增強金融機構(gòu)自我約束、自律管理的能力，減少金融管理風險；六是有利于嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，堵塞金融業(yè)務(wù)漏洞，不給金融犯罪分子可乘之機，以達到防范金融風險的目的?？傊?，面對此起彼伏、肆意沖擊的金融風險，只有積極穩(wěn)妥地建立、健全金融機構(gòu)內(nèi)部控制機制，才能有效地防范金融風險。

二、基層金融機構(gòu)內(nèi)部控制現(xiàn)狀及成因

內(nèi)部控制機制作為基層金融機構(gòu)對各職能部門及其工作人員，從事業(yè)務(wù)活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施與程序。在防范經(jīng)營風險，維護資金安全，確保穩(wěn)健經(jīng)營中起著不可替代的作用。近年來，各基層金融機構(gòu)在強化內(nèi)控控制機制方面進行了不懈的努力和探索，健全了內(nèi)部控制機制體系，但由于受多種不良因素影響，內(nèi)部控制機制還存在諸多不容忽視的問題，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

（一）思想教育薄弱，工作不到位。隨著金融業(yè)的蓬勃發(fā)展，銀行業(yè)間的競爭日趨激烈，為了擴大生存空間，提高經(jīng)濟效益，基層金融機構(gòu)“重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕思想教育”現(xiàn)象日益明顯，忽視對干部職工的職業(yè)道德和遵紀守法教育，“兩手抓，兩手都要硬”的工作方針沒有落到實處，思想教育工作流于形式，放松了對干部職工的世界觀、人生觀、價值觀的改造。從近年來基層金融機構(gòu)所發(fā)生的違法違紀案件分析可以看出，犯罪分子往往是放松了學習和思想上的改造，在資產(chǎn)階級腐朽思想的侵蝕下，政治信念發(fā)生了動搖，一味追求金錢，追求享樂，私欲膨脹，人生觀、價值觀被扭曲，直至見利忘義，以身試法。如農(nóng)行冠縣支行袁葆華金融詐騙案即為典型一例。冠縣斜店農(nóng)業(yè)銀行所曾是農(nóng)行冠縣支行的一面旗幟，經(jīng)營業(yè)績多年居于全縣農(nóng)業(yè)銀行所之首，在突出經(jīng)營業(yè)績的掩蓋下，有關(guān)領(lǐng)導放松了對該所主任袁葆華思想品德、人生價值觀等方面的教育。袁某利用職務(wù)之便，大肆開具假存單，于濟南、濟寧等地套取銀行信貸資金，然后高息放貸，賺取高額利息之差，從中謀取非正當利益，之后大肆揮霍，最終走向犯罪的深淵。

一、組織領(lǐng)導

由縣政府分管領(lǐng)導任組長，成立縣金融支持新農(nóng)村建設(shè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展聯(lián)動長效機制領(lǐng)導小組。縣委農(nóng)工辦、縣人行主要負責人任副組長，縣工信局、縣農(nóng)牧局、各金融機構(gòu)主要負責人為成員，主要負責全縣新農(nóng)村建設(shè)及特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、監(jiān)督考核工作。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣人行，主要負責日常信息的搜集整理和具體工作的組織開展。

二、工作職責

1縣委農(nóng)工辦。制定特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目和產(chǎn)品目錄，組織召開金融支持新農(nóng)村建設(shè)聯(lián)席會議；定期篩選符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品有市場、經(jīng)營有效益、講信用、有資金需求的特色產(chǎn)業(yè)主體。并予以。

2縣人行。貫徹執(zhí)行國家貨幣政策，充分運用再貸款等貨幣政策工具。適時加大對金融機構(gòu)窗口指導工作力度；扎實推動農(nóng)村信用體系建設(shè)，按季召開全縣金融形勢分析會議，通報支持全縣經(jīng)濟發(fā)展的情況及信貸風險預警；綜合分析新農(nóng)村建設(shè)中資金需求與供給狀況，有針對性的研究解決問題的辦法和措施；引導金融機構(gòu)形成金融支持新農(nóng)村建設(shè)的合力；與縣委、政府有關(guān)部門及時交流意見，溝通信息。

3縣農(nóng)牧局。推介新農(nóng)村重點建設(shè)項目，分析農(nóng)村經(jīng)濟運行現(xiàn)狀。組織其參加項目推介會、專題洽談會；對農(nóng)村經(jīng)濟組織的注冊資金、自有資金確認核實；科學評價預測特色產(chǎn)業(yè)市場前景；幫助農(nóng)村經(jīng)濟組織規(guī)范其財務(wù)制度，提高財務(wù)管理水平；對農(nóng)村經(jīng)濟組織負責人及農(nóng)戶宣傳誠信知識。

[摘要]在制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展中，金融支持所起到的作用是決定性的，能夠降低制造業(yè)在行業(yè)發(fā)展過程中的實際壓力，保證穩(wěn)定發(fā)展。目前，我國制造業(yè)獲取金融支持中存在一些問題，如金融體系和制造業(yè)的實際需求不夠吻合，中小企業(yè)獲取資金難度較大等。金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)實際情況，通過政策扶助，加大合作力度，發(fā)揮引導作用，給予有效支持。在獲得金融支持之后，相關(guān)從業(yè)人員可以立足于現(xiàn)階段制造業(yè)的研發(fā)、采購、生產(chǎn)以及銷售環(huán)節(jié)進行深度研究，加大發(fā)展力度，并且合理地進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

[關(guān)鍵詞]制造業(yè)；高質(zhì)量發(fā)展；路徑；金融支持

在企業(yè)不斷運行的過程中，離不開金融，缺少了金融支持，企業(yè)所作出的一系列發(fā)展規(guī)劃都將變?yōu)榭照?。尤其是在制造業(yè)發(fā)展的過程中，更離不開金融支持。在現(xiàn)代社會快速發(fā)展的背景下，不同制造業(yè)開始尋求高質(zhì)量的發(fā)展。在這個過程中，相關(guān)人員必須要通過一系列的金融資源來為更多的客戶提供精準的服務(wù)。

一、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展中金融支持的必要性

在現(xiàn)代社會，制造業(yè)處于一個整體上升的發(fā)展態(tài)勢，當前我國也出臺了各類政策來支持制造業(yè)的實際發(fā)展。相關(guān)部門通過一系列的經(jīng)濟宏觀調(diào)控，借助了一系列的政策工具來提高金融機構(gòu)資金的投放和市場邏輯能力，使得制造業(yè)在規(guī)模上能夠得到提升。而在制造業(yè)不斷發(fā)展的過程中，金融支持起到了非常明顯的促進作用。

(一)給予資金扶持

摘要：我國已加入WTO，金融自由化的趨勢對金融監(jiān)管提出了更高的要求，因此在金融自由化條件下加強金融監(jiān)管就變得尤為重要。本文首先分析了金融自由化與金融監(jiān)管的關(guān)系，然后列舉了金融自由化對金融監(jiān)管的沖擊，接下來指出了我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管制度存在的問題；最后結(jié)合上述分析提出了加強金融監(jiān)管的一系列對策。

關(guān)鍵詞：金融自由化；金融監(jiān)管；沖擊；對策

所謂金融自由化,是指20世紀80年代初西方國家普遍放松金融管制后出現(xiàn)的金融體系和金融市場充分經(jīng)營、公平競爭的趨勢。具體表現(xiàn)為價格自由化、業(yè)務(wù)自由化、市場自由化以及資本流動自由化。而金融監(jiān)管則指國家依據(jù)有關(guān)法律，授權(quán)有關(guān)部門規(guī)定和頒布有關(guān)金融業(yè)的組織機構(gòu)和業(yè)務(wù)活動的特殊規(guī)定或條例。這些法令和規(guī)定的目的，在于將金融活動納入正軌，建立一個安全、健全的金融體系，公正、有效地為金融客戶提供服務(wù)（美國聯(lián)邦儲備委員會，1987）。

在很多人看來，金融自由化與金融監(jiān)管是一對矛盾，要實現(xiàn)金融自由化就應(yīng)該放松監(jiān)管，強化金融監(jiān)管就會抑制金融自由化。但這種認識是錯誤的。國際金融發(fā)展的歷史證明，金融監(jiān)管是金融自由化的基礎(chǔ)和保障，嚴格監(jiān)管下的金融自由化才是真正的金融自由化，反之將給經(jīng)濟與金融帶來災難性的影響。因此，監(jiān)管當局必須十分重視金融監(jiān)管。

金融自由化理論對廣大發(fā)展中國家和發(fā)達國家的經(jīng)濟實踐產(chǎn)生了巨大的影響。由于推進金融自由化而忽視金融監(jiān)管，導致金融風險大量累積進而爆發(fā)危機的案例不勝枚舉。隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，世界金融自由化正逐步推進，同時我國已加入WTO，國內(nèi)經(jīng)濟正逐漸與國際經(jīng)濟接軌，如何處理好金融自由化與監(jiān)管成了目前我國經(jīng)濟與金融改革發(fā)展中急需解決的問題。

本文試圖在分析金融自由化對金融監(jiān)管沖擊和我國監(jiān)管現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討如何健全我國的金融監(jiān)管制度，以保證金融業(yè)的健康發(fā)展。