大家好！近期以來，在院黨總支的高度重視和各部門的大力支持下，我們對2014年財務預算執(zhí)行情況進行了全面總結(jié)、核算，圓滿完成了2014年財務決算工作，并提出了2014年財務預算草案。下面，我受設計院總支委托，向大會報告2014年度財務決算情況和2014年度財務預算草案，請予以審議。

一、2014年度財務決算情況

2014年，是新世紀以來我國經(jīng)濟發(fā)展最為困難的一年，也是交通規(guī)劃設計行業(yè)蘊含重大發(fā)展機遇的一年。一年來，院黨總支堅持以科學發(fā)展觀為指導，牢牢把握中央、省、市出臺的保增長、保穩(wěn)定、保民生的各項政策機遇，團結(jié)率領全院職工奮發(fā)進取、經(jīng)受考驗，推進交通規(guī)劃設計工作取得重大突破和進展。院財務工作立足于“三?！蹦繕?，秉承優(yōu)良傳統(tǒng)，認真貫徹執(zhí)行黨的各項方針政策，嚴格財務紀律，園滿完成了年初制定的各項財務計劃和各項經(jīng)濟指標，為加快設計院各項事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。

（一）2014年度財務收支執(zhí)行情況

1、財務收入情況。2014年度全院累計完成收入3148.43萬元，比上年的1300萬元增長142.2%，創(chuàng)歷史最高水平。這一成績的取得，主要得益于院黨總支搶抓發(fā)展機遇，主動拓展市場空間，積極參與我市保發(fā)展、保民生、保穩(wěn)定攻堅戰(zhàn)，謀劃和實施了一批省、市重大設計項目，既取得了良好的社會效益，又取得了驕人的經(jīng)營業(yè)績，為我院今后一個時期的長足發(fā)展奠定了扎實的基礎。

2、財務支出及分類情況。2014年度院財務總支出為2825.35萬元，超年度預算的主要原因是本年度規(guī)劃設計項目大幅增加，一些項目完成或接近尾聲，全年生產(chǎn)超額完成預定任務，創(chuàng)歷史最高水平，由此相應地大幅增加了生產(chǎn)性開支。

各位代表： 現(xiàn)在，我代表指揮部向大會作2004年財務預算執(zhí)行情況及2005年財務預算安排的報告，請審議。

一、2004年財務預算執(zhí)行情況

2004年的財務資產(chǎn)工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。

（一）主要工作量完成情況

（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12%；開發(fā)井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67%。

（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。

第一章總則

第一條為加強對國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）的財務監(jiān)督，規(guī)范企業(yè)財務預算管理，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國家有關財務會計制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條企業(yè)年度財務預算編制、報告、執(zhí)行與監(jiān)督工作，適用本辦法。

第三條本辦法所稱財務預算是指企業(yè)在預測和決策的基礎上，圍繞戰(zhàn)略規(guī)劃，對預算年度內(nèi)企業(yè)各類經(jīng)濟資源和經(jīng)營行為合理預計、測算并進行財務控制和監(jiān)督的活動。

財務預算報告是指反映企業(yè)預算年度內(nèi)企業(yè)資本運營、經(jīng)營效益、現(xiàn)金流量及重要財務事項等預測情況的文件。

第四條企業(yè)應當建立財務預算管理制度，組織開展內(nèi)部財務預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和考核工作，完善財務預算工作體系，推進實施全面預算管理。

為了促進企業(yè)建立、健全內(nèi)部約束機制，進一步規(guī)范企業(yè)財務管理行為，根據(jù)財政部《企業(yè)國有資本與財務管理暫行辦法》(財企[*]325號)有關企業(yè)應當實行財務預算管理制度的規(guī)定，現(xiàn)就企業(yè)財務預算管理工作提出如下指導意見：

一、財務預算管理的基本內(nèi)容

(一)預算管理是利用預算對企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位的各種財務及非財務資源進行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定的經(jīng)營目標。

企業(yè)財務預算是在預測和決策的基礎上，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略目標，對一定時期內(nèi)企業(yè)資金取得和投放、各項收入和支出、企業(yè)經(jīng)營成果及其分配等資金運動所作的具體安排。

財務預算與業(yè)務預算、資本預算、籌資預算共同構成企業(yè)的全面預算。

(二)企業(yè)財務預算應當圍繞企業(yè)的戰(zhàn)略要求和發(fā)展規(guī)劃，以業(yè)務預算、資本預算為基礎，以經(jīng)營利潤為目標，以現(xiàn)金流為核心進行編制，并主要以財務報表形式予以充分反映。

按照公司制法人治理的要求，投資者對經(jīng)營行為負有最終責任，保證資產(chǎn)安全是投資者的基本要求。因此，必須加強監(jiān)督和控制，并重點強調(diào)事中控制

2007年5月，國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會了《中央企業(yè)財務預算管理辦法》，對中央企業(yè)財務預算管理工作進行了全面規(guī)范。本文試圖結(jié)合中央企業(yè)目前的財務管理體制，從投資者財務的角度，認識財務預算管理手段的含義，探討運用這一管理手段實現(xiàn)投資者財務預算管理目標時需要重點關注的一些問題。

一、投資者財務預算的重要內(nèi)涵

財政部于2007年的《企業(yè)財務通則》提出了“投資者財務”和“經(jīng)營者財務”的概念，其中第十二條和十三條對投資者和經(jīng)營者的財務管理職責進行了明確界定?！锻▌t》對兩者的財務管理職責的劃分非常清楚，明確界定了資產(chǎn)委托方與受托方的財務管理責任。

從《通則》相關條款的字面來理解，經(jīng)營者和投資者分別負責“編預算”和“批預算”的工作，但結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求和企業(yè)實際運作來看，就不是那么簡單了。從投資者的角度出發(fā)，財務預算具有三個重要含義，以下分別予以論述。

（一）財務預算是投資者和經(jīng)營者雙方認同的資產(chǎn)經(jīng)營契約