前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范文，相信會(huì)為您的寫作帶來(lái)幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范文第1篇

正如在現(xiàn)代保險(xiǎn)制度體系中．寫作論文一般可概括為商業(yè)性金融保險(xiǎn)與政策性金融保險(xiǎn)兩大相互對(duì)稱、平行、并列和補(bǔ)充的金融保險(xiǎn)中介那樣．在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域也應(yīng)該包括農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)兩類性質(zhì)不同的基本險(xiǎn)別鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所特有的、尤其是在制度初創(chuàng)時(shí)期的高賠付、低收益的運(yùn)作情況．商業(yè)性保險(xiǎn)一般不愿或無(wú)力承保，所以，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要是由政府或政府專門機(jī)構(gòu)承擔(dān)、主責(zé)和先期介入，一般是指農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)或政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，而且主要是指狹義的、具有高風(fēng)險(xiǎn)與高賠付率并存特性的經(jīng)濟(jì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)(與社會(huì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相對(duì)應(yīng))．即針對(duì)農(nóng)業(yè)(種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè))生產(chǎn)的兩業(yè)保險(xiǎn)。這種狹義的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該成為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主體和政府支持的重點(diǎn)險(xiǎn)種，也是農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的主要內(nèi)容。

根據(jù)對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的實(shí)證研究．筆者認(rèn)為，在目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度缺位及其專門經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)缺失的情況下，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)該義不容辭地率先承擔(dān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這項(xiàng)政策性業(yè)務(wù)．盡快建立起主要由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分工與合作經(jīng)營(yíng)機(jī)制。

一、政府介入與發(fā)揮政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)功能作用的實(shí)證分析

在我國(guó)廣大農(nóng)村．只有同時(shí)存在農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險(xiǎn)．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度才是完善和協(xié)調(diào)的。無(wú)論是從理論上還是在國(guó)內(nèi)外的實(shí)踐中．都證明在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下單純依靠商業(yè)性保險(xiǎn)去承保和經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)完全行不通一方面由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的外部性、高風(fēng)險(xiǎn)、高成本、高價(jià)格和農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求較低，不足以支持一個(gè)商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)：另一方面，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高賠付、低收益甚至負(fù)收益、以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中長(zhǎng)期存在的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇性，無(wú)法維持商業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給。在這種條件下，這部分保險(xiǎn)資本必然投向其他能贏利的險(xiǎn)別或險(xiǎn)種，或向其他產(chǎn)業(yè)部門轉(zhuǎn)移，這就從根本上抑制了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效供給。

我們可以運(yùn)用供求曲線分析商業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)民自愿投保而沒(méi)有政府補(bǔ)貼的情況下．嚴(yán)格按市場(chǎng)規(guī)則經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)出現(xiàn)不斷萎縮是必然的如圖所示，在自愿投保的條件下，農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的購(gòu)買不僅受到支付能力的約束．而且受農(nóng)業(yè)本身和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)預(yù)期收益的約束，加之農(nóng)民一般不是風(fēng)險(xiǎn)回避者這一特點(diǎn)，因此農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求較低，需求曲線是D。商業(yè)保險(xiǎn)公司根據(jù)其經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的成本和平均利潤(rùn)，所確定的供給曲線是S．在這種條件下兩條曲線不可能相交。當(dāng)政府愿意為農(nóng)民提供一定的保費(fèi)補(bǔ)貼．使得農(nóng)民實(shí)際支付的保費(fèi)降低，需求曲線將向右上方移動(dòng)到D’．此時(shí)需求曲線和供給曲線可能會(huì)相交于E點(diǎn)．成交數(shù)量為QE。政府如果給保險(xiǎn)公司補(bǔ)貼經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)、減免相關(guān)稅負(fù)．供給曲線將向右下方平行移動(dòng)到S’．此時(shí)需求供給曲線可能會(huì)相交于A點(diǎn)，成交數(shù)量為QA

因此．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)如果沒(méi)有政府的介入和支持而走商業(yè)化的道路難以成功．這是全世界農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)界經(jīng)過(guò)多年實(shí)踐普遍認(rèn)可的理論．也是我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司紛紛退出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要原因之一，我國(guó)于1982年開(kāi)始由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司等陸續(xù)開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)．但隨著政府支持性措施減弱，特別是保險(xiǎn)公司開(kāi)始向商業(yè)性保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)變后，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐步萎縮．而且由于風(fēng)險(xiǎn)大、經(jīng)營(yíng)成本高、投保率低和賠付率高，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者持續(xù)性收不抵支．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)長(zhǎng)期虧損．各家保險(xiǎn)公司相繼取消了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)據(jù)統(tǒng)計(jì)．2004年農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)收入僅3．96億元．與歷史最高峰相比．萎縮了一半1982～2002年期間，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的平均賠付率高達(dá)88％．遠(yuǎn)高于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)盈虧平衡點(diǎn)79％的賠付率．1985年至2004年間，只有兩年微利．18年虧損。目前，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍處于低水平的發(fā)展初級(jí)階段．表現(xiàn)為“三高三低”，即高風(fēng)險(xiǎn)、高虧損、高需求和低覆蓋率、低供給、低投保率。為此，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)各地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)際．我國(guó)應(yīng)該主要采取政策性保險(xiǎn)與商業(yè)性保險(xiǎn)相結(jié)合的方式，在政府成立專門保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或職能部門負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)．實(shí)施政府政策支持的同時(shí)．努力發(fā)揮商業(yè)性保險(xiǎn)運(yùn)作的市場(chǎng)配置作用，降低財(cái)政負(fù)擔(dān)，逐步建立起農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險(xiǎn)并存的多層次體系、多渠道支持、多主體經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度框架。

二、重構(gòu)有中國(guó)特色的農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展機(jī)制

關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的模式．國(guó)外一般有六種模式：政府主辦、商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)：政府主辦、政府成立公司經(jīng)營(yíng)；政府補(bǔ)貼、社會(huì)組織經(jīng)營(yíng)：政府和金融機(jī)構(gòu)主辦、政府控股公司經(jīng)營(yíng)；政府提供政策支持、自愿互助合作經(jīng)營(yíng)：以及嚴(yán)格限定承保條件的商業(yè)性經(jīng)營(yíng)等發(fā)展模式。國(guó)內(nèi)在推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度試點(diǎn)中．也可概括為五種模式：政府扶持、商業(yè)保險(xiǎn)公司農(nóng)險(xiǎn)政策性業(yè)務(wù)；成立政策性保險(xiǎn)公司；成立互助保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)：外資保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；成立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司等經(jīng)營(yíng)模式。

筆者認(rèn)為，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，應(yīng)該建立主要由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分工與合作經(jīng)營(yíng)機(jī)制；同時(shí)，以獨(dú)立完善的法律法規(guī)為主要基礎(chǔ)，以強(qiáng)制性保險(xiǎn)為主要手段．構(gòu)建以政府政策支持為主要保障方式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。

一方面．從政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相互協(xié)調(diào)發(fā)展的角度．根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)和農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)應(yīng)充分發(fā)揮其首倡誘導(dǎo)基礎(chǔ)上的虹吸與擴(kuò)張的理論要求．以及世界各國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)通過(guò)商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)政策性業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)．我國(guó)應(yīng)該建立主要由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制這不僅可以充分利用現(xiàn)有農(nóng)業(yè)政策性銀行和商業(yè)保險(xiǎn)公司的資源．實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的有機(jī)結(jié)合，確保政府意圖目標(biāo)的真實(shí)實(shí)現(xiàn)．還能夠減少政府財(cái)政支出，避免新機(jī)構(gòu)設(shè)立的膨脹和過(guò)高的交易成本和經(jīng)營(yíng)成本，有利于農(nóng)發(fā)行通過(guò)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn))與農(nóng)業(yè)政策性貸款的有機(jī)融合，擴(kuò)大其業(yè)務(wù)職能范圍，更好地發(fā)揮政府農(nóng)業(yè)政策性金融政策的整體效能，盡快填補(bǔ)我國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)領(lǐng)域的空白，并且現(xiàn)實(shí)可行，易于操作。當(dāng)然，也可以委托中國(guó)再保險(xiǎn)公司或其他有實(shí)力有興趣的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)一部分農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的冉保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但必須明確由農(nóng)發(fā)行經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主渠道作用．并承擔(dān)對(duì)商業(yè)性再保險(xiǎn)的“最后保證人”角色。同樣．對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中風(fēng)險(xiǎn)巨大、商業(yè)保險(xiǎn)無(wú)力承保的險(xiǎn)種，農(nóng)發(fā)行也可以主動(dòng)經(jīng)營(yíng)．并由政府以農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保障基金等形式負(fù)擔(dān)，但也必須明確由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主渠道作用

雖然農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是難度很大的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)．但它又為商業(yè)保險(xiǎn)公司提供了一個(gè)龐大的保險(xiǎn)市場(chǎng)和極有分量的業(yè)務(wù)來(lái)源．當(dāng)狹義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)等市場(chǎng)被各公司基本分割完畢時(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)將成為業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的又一個(gè)領(lǐng)域。根據(jù)我國(guó)現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，保監(jiān)會(huì)已明確將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)并列為未來(lái)重點(diǎn)發(fā)展的四大領(lǐng)域之一：我國(guó)未來(lái)保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)的主戰(zhàn)場(chǎng)也將主要是在農(nóng)村。所以，從商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略來(lái)看．應(yīng)該積極參與到經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，而且早進(jìn)入、早主動(dòng)、早受益。當(dāng)然．這也與政府有相應(yīng)的激勵(lì)和支持政策，以及農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的互補(bǔ)性配合密不可分。從而建立起農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)既有分工又相互合作的制度體系．充分發(fā)揮政策性金融、商業(yè)性金融的整體效能．實(shí)現(xiàn)政策性業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化運(yùn)作、政策性扶持和多元化經(jīng)營(yíng)。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范文第2篇

農(nóng)作物一旦發(fā)生自然災(zāi)害，從組織上報(bào)、災(zāi)情核定，到保險(xiǎn)公司撥付賠款，環(huán)節(jié)多，程序繁瑣。有時(shí)存在查勘、賠付不及時(shí)的現(xiàn)象，一定程度上也是影響農(nóng)民群眾參保的一個(gè)重要因素。同時(shí)，就2014年而言，一畝小麥最高保險(xiǎn)額320元，玉米最高保險(xiǎn)額300元，一旦發(fā)生絕產(chǎn)，投保農(nóng)戶要清理地塊，勞力少的農(nóng)戶，還要雇人進(jìn)行生產(chǎn)勞作，其損失及農(nóng)業(yè)投入額度，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其賠付額，對(duì)于擁有大量土地的農(nóng)業(yè)種植戶而言，更可謂是“杯水車薪。”

二、保險(xiǎn)操作不規(guī)范，引發(fā)誤解

根據(jù)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的相關(guān)政策要求，保險(xiǎn)公司在辦理保險(xiǎn)和理賠過(guò)程中，一定要堅(jiān)持與參保農(nóng)戶親自簽訂保單協(xié)議，減少環(huán)節(jié)，使保單簽訂反映農(nóng)民的真實(shí)意愿。但目前，大多數(shù)都是以村集體名義投保，農(nóng)戶只需在一張投保清單上簽字按印即可。保險(xiǎn)公司與每個(gè)投保農(nóng)戶簽訂保單協(xié)議工作面廣、量大，任務(wù)異常繁重，難以實(shí)現(xiàn)。由此，在一定程度上引發(fā)農(nóng)民誤解。

三、農(nóng)民收入多元化，種植收入比重偏低

當(dāng)前，農(nóng)民收入持續(xù)增加。就家庭總收入而言，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入所占比重較小，農(nóng)民收入的80%以上來(lái)源于打工及其他工資性收入。而開(kāi)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入的種子、農(nóng)藥、化肥及人工成本的不斷增加，使農(nóng)民種地獲得的純收益逐年減少。目前，每畝每年純收益也僅在1000元左右。為此，農(nóng)民為土地投保的積極性，難以高漲。五、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面窄，亟需完善。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面仍需擴(kuò)大、風(fēng)險(xiǎn)保障水平偏低、補(bǔ)貼分擔(dān)機(jī)制不合理、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)機(jī)制尚未建立、互助保險(xiǎn)組織有待完善和發(fā)展。同時(shí)，目前，國(guó)家批準(zhǔn)在山東種植業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種只有小麥、玉米、棉花、花生4個(gè)農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種，險(xiǎn)種范圍窄，與農(nóng)民要求增加高效經(jīng)濟(jì)作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的要求不相吻合。

四、保險(xiǎn)公司綜合能力薄弱，自身建設(shè)有待提升

目前，保險(xiǎn)公司技術(shù)人員少，力量薄弱，工作欠細(xì)致，無(wú)法簽約到具體地塊。尤其在農(nóng)作物發(fā)生災(zāi)害時(shí)，時(shí)間過(guò)于集中，勘查定損只能采用抽樣的辦法，無(wú)法讓每位參保農(nóng)戶滿意，理賠壓力大。同時(shí)，保險(xiǎn)責(zé)任過(guò)少、保險(xiǎn)金額偏低，難以達(dá)到農(nóng)民的期望值。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不是公共投資，不是單純拉動(dòng)保費(fèi)增長(zhǎng)的工具，而是中央強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策的一個(gè)重要組成部分，本質(zhì)上是一項(xiàng)重要的農(nóng)業(yè)支持政策。

五推進(jìn)該政策的實(shí)施應(yīng)遵循“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、自主自愿、協(xié)同推進(jìn)”的基本原則。

1、廣泛宣傳，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“誤區(qū)”

要持續(xù)加大宣傳力度，提升農(nóng)民群眾開(kāi)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。徹底轉(zhuǎn)變?cè)谵r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作上的“誤區(qū)”。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不是萬(wàn)能的。一方面作為農(nóng)民，不要以為只要交納了保費(fèi)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不管遇到什么自然災(zāi)害都要求保險(xiǎn)公司進(jìn)行賠償，這種觀念必須改變；另一方面，保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)責(zé)任是有范圍的，并不包括農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中的所有自然災(zāi)害。

2、改進(jìn)服務(wù)，完善查勘賠付機(jī)制

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的推行僅僅依靠基層政府并非長(zhǎng)久之計(jì)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)在農(nóng)村將有很大的發(fā)展空間，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)農(nóng)村保險(xiǎn)員隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)受災(zāi)農(nóng)戶真正做到及時(shí)勘察、及時(shí)定損、及時(shí)賠付，有災(zāi)必查，有損必賠。同時(shí)，要堅(jiān)持“五公開(kāi)、三到戶”的原則，切實(shí)做好承保、查勘定損、公示、理賠工作。按照“主動(dòng)、迅速、準(zhǔn)確、合理”的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作要求，做到投保程序簡(jiǎn)捷化、業(yè)務(wù)操作規(guī)范化，確保受災(zāi)農(nóng)戶及時(shí)得到賠款，全面提升農(nóng)民群眾對(duì)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)的認(rèn)同感，最大程度地取得農(nóng)民群眾的認(rèn)可，最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)民得實(shí)惠，保險(xiǎn)公司得發(fā)展的良性循環(huán)。

3、因地制宜，實(shí)施區(qū)域保險(xiǎn)戰(zhàn)略

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范文第3篇

2中外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的政策體系比較

2.1政府支持方式比較分析從世界各國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)踐來(lái)看，政府扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展政策主要包括：實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法；政府直接經(jīng)營(yíng)管理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；對(duì)私營(yíng)保險(xiǎn)公司及合作保險(xiǎn)組織提供管理費(fèi)補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)補(bǔ)貼、稅收減免和優(yōu)惠；對(duì)農(nóng)戶提供保費(fèi)補(bǔ)貼；管制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)價(jià)格；實(shí)行農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度；建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)基金等。其中財(cái)政支持成為國(guó)內(nèi)外政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展普遍采用的方式。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展較好的國(guó)家都已經(jīng)建立了完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼系統(tǒng)，綜合運(yùn)用多種補(bǔ)貼方式，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，從不同的途徑對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展機(jī)制形成激勵(lì)，保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的持續(xù)發(fā)展，見(jiàn)表1。美國(guó)、日本和菲律賓從立法、財(cái)政補(bǔ)貼，到再保險(xiǎn)制度等完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策體系已基本建立。我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試點(diǎn)始于2004年，2007年中央財(cái)政首次支付20.5億元用于支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)踐，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政支持方式也在不斷完善，目前在全國(guó)范圍實(shí)施的主要措施有兩個(gè)：一是對(duì)投保農(nóng)戶提供保費(fèi)補(bǔ)貼，農(nóng)戶只需繳納剩余的部分，這是我國(guó)目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)采用的最普遍和最重要的補(bǔ)貼方式；二是實(shí)施稅收優(yōu)惠政策。我國(guó)現(xiàn)行稅制規(guī)定：對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)兩業(yè)保費(fèi)收入免征營(yíng)業(yè)稅；對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中央財(cái)政和地方財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼的種植業(yè)險(xiǎn)種業(yè)務(wù)提取不超過(guò)保費(fèi)收入25%比例的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅前據(jù)實(shí)扣除；對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)合同免征印花稅[1]。此外，我國(guó)試點(diǎn)地區(qū)在探索中也形成了一些具有地方特色的政府支持方式，主要有：一是保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)?，即政府在一定范圍?nèi)和一定程度上與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)責(zé)任，如浙江“共保體”模式。地方政府對(duì)“共保體”的財(cái)政扶持方式為：賠款總額超過(guò)保費(fèi)2～3倍的部分，“共保體”和政府將按1:1的比例承擔(dān)賠償責(zé)任，3倍以上則以1:2的比例分擔(dān)。二是財(cái)政兜底，即對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)造成保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的損失由政府財(cái)政兜底。三是間接的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼方式，即“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”方式。允許經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司在經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的同時(shí)，批準(zhǔn)他們經(jīng)營(yíng)農(nóng)村的其他財(cái)產(chǎn)或人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以這些商業(yè)性保險(xiǎn)項(xiàng)目的盈利自我補(bǔ)貼政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。人保上海分公司和上海市政府原來(lái)合作經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)就采取了這種做法，并取得了較為理想的效果[2]。四是對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)施管理費(fèi)用補(bǔ)貼，我國(guó)目前只有北京市開(kāi)展了此項(xiàng)補(bǔ)貼。

2.2財(cái)政補(bǔ)貼范圍與標(biāo)準(zhǔn)比較據(jù)世界銀行在65個(gè)國(guó)家的調(diào)查，國(guó)外對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼是30%～60%，保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼平均是44%[3]。例如，2000年美國(guó)平均補(bǔ)貼額為純保費(fèi)的53%，其中巨災(zāi)保險(xiǎn)補(bǔ)貼全部保費(fèi)，多種風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)、收入保險(xiǎn)等保費(fèi)補(bǔ)貼率為40%。日本保費(fèi)補(bǔ)貼依費(fèi)率不同而高低有別，費(fèi)率越高，補(bǔ)貼越高，小麥最高補(bǔ)貼80%。由于經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高賠付率和高風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)外對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用也實(shí)施補(bǔ)貼，如美國(guó)補(bǔ)貼30%，加拿大補(bǔ)貼50%，日本補(bǔ)貼50%～60%，瑞典補(bǔ)貼66%，西班牙補(bǔ)貼20%～50%，墨西哥補(bǔ)貼60%，菲律賓補(bǔ)貼56%[4]。此外，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體免征一切稅收，稅收支持力度大。我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行時(shí)間較短，受國(guó)家財(cái)政壓力等因素的制約，我國(guó)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)財(cái)政補(bǔ)貼的范圍還局限在對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)影響重大的幾種特定險(xiǎn)種。目前在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施補(bǔ)貼的僅包括小麥、玉米、棉花、花生、大豆、水稻、油菜、能繁母豬和奶牛九個(gè)險(xiǎn)種。中央財(cái)政對(duì)試點(diǎn)省份農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供40%的保費(fèi)補(bǔ)貼，加上省級(jí)、縣級(jí)各級(jí)財(cái)政的配套支持，總標(biāo)準(zhǔn)還是比較高的，大部分地區(qū)中央和地方財(cái)政補(bǔ)貼合計(jì)80%，甚至更高。與國(guó)外相比，僅從保費(fèi)補(bǔ)貼一項(xiàng)來(lái)說(shuō)，中國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)并不低。然而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠力度小、范圍窄，僅對(duì)種養(yǎng)兩業(yè)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)免征營(yíng)業(yè)稅和印花稅。即使有部分試點(diǎn)地區(qū)擴(kuò)大了稅收優(yōu)惠范圍，也只能在一定程度上減免地方稅收，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)依然承擔(dān)著較高的稅負(fù)[5]。另外，中央政府對(duì)保險(xiǎn)公司的管理費(fèi)用補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)補(bǔ)貼缺位，因此從整體上來(lái)看，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的范圍較窄，補(bǔ)貼額度不高。

2.3農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼層次比較國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政支持主要來(lái)源于中央政府財(cái)政，保費(fèi)補(bǔ)貼、業(yè)務(wù)費(fèi)用補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)支持均由中央政府財(cái)政支出。地方政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也提供一定的補(bǔ)貼，但只是處于輔助地位。我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展存在著多層次財(cái)政支持的局面，中央政府和地方政府共同承擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼。2007年中央政府財(cái)政僅對(duì)江蘇等6個(gè)試點(diǎn)省份農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供25%的保費(fèi)補(bǔ)貼，2011年補(bǔ)貼比例提高到40%，其他財(cái)政支持要求省級(jí)財(cái)政、市縣區(qū)財(cái)政配套實(shí)施。稅收優(yōu)惠也基本上是營(yíng)業(yè)稅、印花稅等地方稅種的減免。因此我國(guó)政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持層次偏低。以河北省為例，河北省種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼比例均為80%，農(nóng)戶承擔(dān)保險(xiǎn)保費(fèi)的20%。中央財(cái)政種植險(xiǎn)補(bǔ)貼比例為40%，省級(jí)、市級(jí)和縣級(jí)財(cái)政配套比例分別為25%、7.5%和7.5%。養(yǎng)殖業(yè)險(xiǎn)的分?jǐn)偙壤兴煌?，能繁母豬的中央、省級(jí)、縣級(jí)和市級(jí)保費(fèi)分?jǐn)偙壤謩e為50%、15%、10%和5%，奶牛則依次為30%、15%、20%和15%。從各個(gè)險(xiǎn)種來(lái)看，中央政府承擔(dān)整個(gè)財(cái)政支出的30%～50%。與國(guó)外相比，我國(guó)中央和地方政府的聯(lián)動(dòng)補(bǔ)貼機(jī)制，有利于發(fā)揮地方政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中的作用，減輕中央財(cái)政的壓力。但是由于對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政支持主要由以省、市為主的地方政府提供，使得原本已捉襟見(jiàn)肘的地方財(cái)政承受了更大壓力，也限制了地方政府發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性，尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比重較大的地區(qū)，而這些地區(qū)往往在農(nóng)業(yè)上為國(guó)民經(jīng)濟(jì)做出了重要貢獻(xiàn)。3我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展政府支持的經(jīng)驗(yàn)借鑒通過(guò)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開(kāi)展較好國(guó)家的對(duì)比發(fā)現(xiàn)，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策支持在很多方面還不完善，需要借鑒其他國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的背景與現(xiàn)狀，完善我國(guó)現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策支持體系。

3.1加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策立法，保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)范運(yùn)行中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)尚無(wú)一套完整的法律法規(guī)和配套政策予以支持，因此，政府在支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的政策存在隨意性和不連續(xù)性，不利于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主體的合理預(yù)期，制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展?？v觀國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展較好的國(guó)家，都有完善的立法支持，如美國(guó)的《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》、日本的《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》、菲律賓的《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》等。因此我國(guó)必須從法律角度明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律地位、經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、管理原則、機(jī)構(gòu)設(shè)置、政策優(yōu)惠等予以法律規(guī)定，對(duì)政府職責(zé)、強(qiáng)制與資源保險(xiǎn)范圍、費(fèi)率立定、賠款計(jì)算以及再保險(xiǎn)等都加以規(guī)定。這是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開(kāi)展的必要的內(nèi)部條件和外部環(huán)境[6]。

3.2建立再保險(xiǎn)支持體系，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由于自身的系統(tǒng)性和相關(guān)性，極易演變成巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，而我國(guó)目前的政策支持體系中針對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的政策處于缺位。通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)可以實(shí)現(xiàn)在更大范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)，提升保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)自己的承保能力。然而，由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)巨大，商業(yè)性再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般不愿承接農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。目前我國(guó)是由中國(guó)再保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但政府沒(méi)有給予再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)任何補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠政策，這使得分保費(fèi)率偏高，分保條件苛刻，試點(diǎn)公司承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大并且經(jīng)營(yíng)成本高，承辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)積極性不高[7]。另外就是在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分保體系，逐級(jí)分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)人保就使用這種方法，但風(fēng)險(xiǎn)只能在中國(guó)人保內(nèi)部分散，空間和時(shí)間受到限制。要構(gòu)建多層次的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，就要對(duì)再保險(xiǎn)實(shí)施財(cái)政支持，可以由政府專門組建一個(gè)政策性的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，使國(guó)家成為最后的承保人，或由國(guó)家指定一家專門的商業(yè)性再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，國(guó)家給予財(cái)政補(bǔ)貼。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范文第4篇

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體；財(cái)稅支持

農(nóng)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)地位和農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，決定了農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障的重要性。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“三高”(高風(fēng)險(xiǎn)性、高賠付率、高虧損率)特征決定了沒(méi)有政府的政策性支持就難以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。2007年以來(lái)在全國(guó)6個(gè)省區(qū)試點(diǎn)推行、現(xiàn)全國(guó)有近九成省份開(kāi)展的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種財(cái)政補(bǔ)貼型保險(xiǎn)。其實(shí)質(zhì)是政府通過(guò)在保費(fèi)方面的補(bǔ)貼支出，并通過(guò)大面積的普及推廣，將可能出現(xiàn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體和未受災(zāi)農(nóng)戶，從而既達(dá)到保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的目的，又適當(dāng)減輕政府巨額救災(zāi)支出壓力。在這種保險(xiǎn)模式下，能否調(diào)動(dòng)農(nóng)戶和政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體(商業(yè)保險(xiǎn)公司、專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司、農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)公司、地方政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司、外資或合資保險(xiǎn)公司等)的積極性是政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能不能搞起來(lái)、能不能搞好的關(guān)鍵。各地試點(diǎn)表明，保證并盡量提高政府的保費(fèi)補(bǔ)貼支出對(duì)調(diào)動(dòng)農(nóng)民參保的積極性起了重要作用，但如何提高政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體參與積極性，以確保政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)順利實(shí)施仍是值得探究的一個(gè)現(xiàn)實(shí)課題。

一、影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體積極參與的障礙分析

盡管政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)中財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼減輕了農(nóng)民付費(fèi)的成本，提高了農(nóng)民參保的積極性，緩解了以往農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“農(nóng)民保不起，保險(xiǎn)公司賠不起”的尷尬局面，但政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的一些客觀障礙仍存在，影響了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體參與的積極性。

1農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的綜合賠付率居高不下。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)是受自然災(zāi)害影響較為嚴(yán)重的產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)不僅發(fā)生頻率大，而且損失集中、覆蓋面廣，其賠付率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。以許多國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)組織的綜合賠付率(即賠償與收入保費(fèi)之比)一般都很高。以美國(guó)為例，1982～2004年只有6年賠付率低于1。在有的發(fā)展中國(guó)家，其賠付率經(jīng)常達(dá)到2以上，甚至更多，均高于保險(xiǎn)界公認(rèn)的70％的臨界點(diǎn)。到目前為止，還沒(méi)有哪個(gè)國(guó)家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入能夠完全覆蓋災(zāi)害賠償和管理費(fèi)用。另外農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由于其時(shí)間和空間的高度相關(guān)性，一旦發(fā)生，可能會(huì)在短時(shí)間內(nèi)使大面積范圍內(nèi)的保險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)發(fā)生災(zāi)害事故，遭受巨災(zāi)損失，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司難以承擔(dān)起賠付額以致虧損嚴(yán)重。

2農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)高成本可能造成保險(xiǎn)公司的虧損而挫傷其參與積極性。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不僅風(fēng)險(xiǎn)高，而且經(jīng)營(yíng)工作開(kāi)展難：一是定損理賠難。保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生損失后難以準(zhǔn)確估計(jì)其損失；被保險(xiǎn)人四處分散，標(biāo)的分布四面八方，一旦受損，現(xiàn)場(chǎng)勘查定損、賠付兌現(xiàn)的工作量很大，需要投入大量的人力物力，而且對(duì)時(shí)間的要求緊迫，加之有些地方交通不便，更是增加了理賠工作的難度。二是保費(fèi)厘定難。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的危險(xiǎn)主要是自然災(zāi)害，發(fā)生極不規(guī)則，各地在受災(zāi)頻率、程度及災(zāi)害種類上各不相同，而且自然災(zāi)害往往具有伴發(fā)性，還可能引起其他災(zāi)害的發(fā)生，加之農(nóng)村中有關(guān)災(zāi)害情況的統(tǒng)計(jì)資料不全，加大了對(duì)危險(xiǎn)發(fā)生頻率測(cè)定的難度，使得保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)種養(yǎng)業(yè)等具體項(xiàng)目的損失進(jìn)行費(fèi)率厘定需要有專業(yè)的評(píng)估。這些困難增加了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)成本。目前國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本在20％～30％之間，農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)成本更高，但部分試點(diǎn)地區(qū)政府認(rèn)可的經(jīng)營(yíng)成本都在15％以下，有的甚至低至8％。而且由于農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的社會(huì)公益性，大部分地區(qū)的政府都不允許承辦者有利潤(rùn)，這樣很可能造成保險(xiǎn)公司的虧損而挫傷其參與積極性，不利于農(nóng)險(xiǎn)工作的持續(xù)良性開(kāi)展。

3農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中委托方與受托方的信息不對(duì)稱使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的態(tài)度由過(guò)去的大力發(fā)展變?yōu)橹?jǐn)慎從事。由于保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的委托關(guān)系中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位作為委托方處于信息優(yōu)勢(shì)方，作為方的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)往往是處于信息劣勢(shì)的一方，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中道德風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重，受農(nóng)業(yè)自身屬性、小農(nóng)意識(shí)和文化素質(zhì)的影響，特別是法律法規(guī)制度的缺乏，監(jiān)督控制成本難以降低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，道德風(fēng)險(xiǎn)給保險(xiǎn)公司造成的損失占農(nóng)作物保險(xiǎn)賠償?shù)?0％。加上農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的地域差異性和個(gè)體差異性很大，管理難度大，有效監(jiān)管成本高，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的逆向選擇也很嚴(yán)重，使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者賠付率居高不下。

二、調(diào)動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體參與積極性的政策探討

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理上的特殊性決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必須由政策扶持。當(dāng)前我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中政府保費(fèi)補(bǔ)貼水平較低，在稅收上除了按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定免征收營(yíng)業(yè)稅外，并沒(méi)有推出新的優(yōu)惠政策，而且對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用沒(méi)有進(jìn)行適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼，從而使政府引導(dǎo)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者積極主動(dòng)開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的引導(dǎo)作用大打折扣。調(diào)動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性需要政府全方位的政策支持。

1給予稅收減免優(yōu)惠。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體所涉及的稅種主要包括企業(yè)所得稅、營(yíng)業(yè)稅、印花稅等。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)高成本、高風(fēng)險(xiǎn)、信息不對(duì)稱等特點(diǎn)造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)難以獲得一定收益水平，所以許多國(guó)家政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的稅負(fù)給予一定的優(yōu)惠，以吸引各方資本參與到農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域。對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠力度最大的是美國(guó)，美國(guó)《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》規(guī)定，聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司一切財(cái)產(chǎn)，包括分支機(jī)構(gòu)、資本、準(zhǔn)備金、結(jié)余、收入、財(cái)產(chǎn)權(quán)和免賠款，免征一切現(xiàn)有和將來(lái)可能開(kāi)征的稅收，包括國(guó)家所征稅種、各級(jí)地方政府所征稅種；私營(yíng)農(nóng)作物保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)合同和向公司提供再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司均免征一切稅收。聯(lián)邦到地方各級(jí)政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)除了其業(yè)務(wù)成本外不再有其他方面的負(fù)擔(dān)。日本政府財(cái)政為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供了力度很大的稅收優(yōu)惠，《法人稅法》中將農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合、農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)納入公益法人的范圍，只對(duì)由收益事業(yè)所產(chǎn)生的所得進(jìn)行課稅，對(duì)其他所得不課稅。在日本《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》中除規(guī)定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的所得稅率為22％，營(yíng)業(yè)稅率為5％～6.5％之外，免除征收其他一切賦稅。

適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠稅收政策也是我國(guó)大力倡導(dǎo)開(kāi)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的必要措施。根據(jù)現(xiàn)行稅法，除免征種養(yǎng)兩業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的營(yíng)業(yè)稅，以營(yíng)業(yè)稅為計(jì)征依據(jù)的城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加也因營(yíng)業(yè)稅免征而免征，同時(shí)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同免征印花稅外，并無(wú)其他財(cái)稅優(yōu)惠政策。針對(duì)這種稅收優(yōu)惠力度小、范圍窄的情況，為了更好地提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)積極性，應(yīng)擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的稅收優(yōu)惠力度：一是對(duì)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)以外的其他農(nóng)業(yè)險(xiǎn)產(chǎn)品也免征營(yíng)業(yè)稅，特別是將營(yíng)業(yè)稅的免征范圍擴(kuò)大到農(nóng)村家財(cái)險(xiǎn)、人身險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等其他涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二是對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體，可在一定期間內(nèi)免征或減征所得稅，增大保險(xiǎn)費(fèi)的返還比例，提高其對(duì)農(nóng)民保險(xiǎn)費(fèi)的支付能力。三是允許農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體從經(jīng)營(yíng)盈余中扣除一定比例的資金作為保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并在稅前扣除；甚至可規(guī)定對(duì)經(jīng)營(yíng)政策性種養(yǎng)兩業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體，可以將其全部盈余作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)特殊風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提留出來(lái)，用作其農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆e累，以增強(qiáng)其抵御農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2提供經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)費(fèi)用補(bǔ)貼。國(guó)外政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者的補(bǔ)貼主要用于補(bǔ)貼經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用。如美國(guó)政府從1995年開(kāi)始，為開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的19個(gè)公司提供相當(dāng)于其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)31％的補(bǔ)貼；日本在這方面的補(bǔ)貼也高達(dá)50％～60％。針對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)成本高的特點(diǎn)，參考國(guó)際上許多國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，并考慮我國(guó)具體的財(cái)力狀況和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，政府應(yīng)為各種政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體提供一定比例的業(yè)務(wù)費(fèi)用補(bǔ)貼，以提高其經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。2006年《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》中就特別提出要“對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)適當(dāng)給予經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼”。具體到操作中，應(yīng)遵循分級(jí)負(fù)擔(dān)、區(qū)別對(duì)待的原則，即政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的全部經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用由中央政府承擔(dān)；地方性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司全部或部分經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用由中央和地方兩級(jí)政府承擔(dān)；對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司則根據(jù)其年經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量按保費(fèi)收入的10％～20％左右向其提供經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼。對(duì)于比較偏遠(yuǎn)、農(nóng)戶保險(xiǎn)意識(shí)薄弱、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展比較困難的地區(qū)，政府財(cái)政適當(dāng)加大補(bǔ)貼，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司積極拓展農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)，發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

3提供再保險(xiǎn)支持和建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)比較多，大面積干早、洪水、臺(tái)風(fēng)等風(fēng)險(xiǎn)事故往往會(huì)給直接保險(xiǎn)人帶來(lái)超過(guò)責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)十倍的損失，從而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)。為保證政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的財(cái)務(wù)穩(wěn)定，提高其經(jīng)營(yíng)農(nóng)險(xiǎn)的積極性，需要政府財(cái)政作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的后盾，通過(guò)再保險(xiǎn)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)基金來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)性再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一般情況下不愿承接農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)，可考慮由中央政府統(tǒng)一組建政策性的全國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，采取中央財(cái)政控股、省級(jí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參股的模式組建，其注冊(cè)資本金可來(lái)源于中央財(cái)政注資、地方參股、農(nóng)村救濟(jì)費(fèi)分流、財(cái)政支農(nóng)資金整合節(jié)流部分等。另外，中央和省級(jí)政府還應(yīng)通過(guò)適當(dāng)機(jī)制籌措資金建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，例如從保戶繳納的保費(fèi)中列支部分資金共同建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金，用于彌補(bǔ)保險(xiǎn)公司巨災(zāi)之年的虧損，借以平衡農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)。根據(jù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，一般以保費(fèi)收入的10％計(jì)提巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金比較合適。就全國(guó)而言，如果巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金只提供60％的財(cái)政支持，在70％參保情況下，則每年需要財(cái)政預(yù)算安排5～6億元。

4創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)支持機(jī)制——以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)。在提高保險(xiǎn)公司積極性方面還有一點(diǎn)值得特別指出，那就是大多數(shù)地區(qū)在鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)險(xiǎn)時(shí)都會(huì)提出“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”這一措施，并把它當(dāng)作解決政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)虧損問(wèn)題的最重要手段之一?！耙噪U(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”是一種對(duì)開(kāi)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司中部分商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種提供相關(guān)政策支持，并通過(guò)這些險(xiǎn)種的收益來(lái)彌補(bǔ)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)虧損的方法。從上海等地的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，把以政府資源配置為主的保險(xiǎn)與農(nóng)險(xiǎn)捆綁式結(jié)合，是彌補(bǔ)農(nóng)險(xiǎn)虧損的重要途徑。為保證這一做法的順利實(shí)施，在推行時(shí)要注意以下幾個(gè)問(wèn)題：第一，要通過(guò)多少商業(yè)性財(cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)項(xiàng)目養(yǎng)得起農(nóng)險(xiǎn)。第二，保險(xiǎn)公司的政策性和商業(yè)性兩類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的盈虧如何核定。第三，在“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”中如何維護(hù)商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平衡性和公平性。只有上述三個(gè)問(wèn)題得到有效解決，“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”才能真正成為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“強(qiáng)力助推器”。

三、政策支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體參與應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題

1對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的政策支持要與政府的財(cái)政能力相適應(yīng)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)過(guò)高的賠付率與過(guò)高的管理成本，需要政府的財(cái)稅政策支持。但近年來(lái)，以美國(guó)為代表的一些國(guó)家，在政府進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持和補(bǔ)貼力度的情況下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并沒(méi)有按照政府的意愿取得更快更好的發(fā)展，相反政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展使政府陷入沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。如美國(guó)，1980～1999年政府舉辦政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的總成本是150億美元，僅1999年一年政府給農(nóng)作物保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼就達(dá)22.4億美元，其中保費(fèi)補(bǔ)貼13.53億美元。以此為教訓(xùn)，在我國(guó)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)中，對(duì)農(nóng)民的保費(fèi)補(bǔ)貼和對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用補(bǔ)貼水平及稅收減免優(yōu)惠的力度一定要考慮國(guó)家的財(cái)力，既要促進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的順利開(kāi)展，又不能給財(cái)政帶來(lái)太大壓力。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范文第5篇

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)；農(nóng)業(yè)；持續(xù)

中圖分類號(hào)：F840.66 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2015年10月30日

一、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)簡(jiǎn)介

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)概念。根據(jù)我國(guó)2012年頒布的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》第二條規(guī)定，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合同，對(duì)被保險(xiǎn)人在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中因保險(xiǎn)標(biāo)的遭受約定的自然災(zāi)害、意外事故、疫病或者疾病等事故所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)活動(dòng)。其所稱農(nóng)業(yè)，包含種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)等產(chǎn)業(yè)。

（二）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的作用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家里，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是國(guó)家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的通行做法。世界貿(mào)易組織規(guī)定成員國(guó)家不能對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者直接進(jìn)行補(bǔ)貼，而對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者可給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的政策優(yōu)惠。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以較大程度減小自然災(zāi)害對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)量的影響，增加農(nóng)民收入的穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展?？梢哉f(shuō)，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，加大對(duì)農(nóng)業(yè)各方面的投入，是我國(guó)今后較長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)的基本國(guó)策。

（三）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的種類。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的種類按照保險(xiǎn)對(duì)象種類的不相同可以分為種植業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)。

1、種植業(yè)保險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)種植產(chǎn)品的保險(xiǎn)，基本上是以稻、麥之類的糧食作物和棉花、煙草之類的經(jīng)濟(jì)作物作為保險(xiǎn)對(duì)象。根據(jù)農(nóng)作物的生長(zhǎng)期間受到自然災(zāi)害或意外事故的影響使得收獲所獲得價(jià)值或生產(chǎn)過(guò)程中所花費(fèi)的費(fèi)用的虧損作為承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)。

經(jīng)濟(jì)林、園林苗圃保險(xiǎn)的保險(xiǎn)對(duì)象是正在成長(zhǎng)過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)林種，包括這些類別的林種的成長(zhǎng)后產(chǎn)生的具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的果實(shí)、汁水、根葉等產(chǎn)品，還包括可以提供觀賞的、清潔環(huán)境的名貴樹(shù)木。

2、養(yǎng)殖類保險(xiǎn)。（1）牲畜保險(xiǎn)。以奶牛、耕牛、馬、駱駝等作為保險(xiǎn)的對(duì)象；（2）家禽保險(xiǎn)。以商品性生產(chǎn)的豬和羊等家畜，雞鴨等家禽作為保險(xiǎn)標(biāo)的，一般承擔(dān)的是死亡保險(xiǎn)；（3）其他養(yǎng)殖保險(xiǎn)。以農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖的用于商品買賣交易的鹿、狐等和蜂、蠶作為保險(xiǎn)對(duì)象的，承擔(dān)的保險(xiǎn)是在養(yǎng)殖過(guò)程中由于疾病和自然災(zāi)害等意外造成的價(jià)值缺失。

二、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展歷史概況

我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是20世紀(jì)50年代開(kāi)始出現(xiàn)的，隨后出現(xiàn)了一段時(shí)間的中斷，并在80年代開(kāi)始恢復(fù)，經(jīng)歷了艱難而曲折的發(fā)展歷程，在某些方面取得了一些進(jìn)展，具體表現(xiàn)在保險(xiǎn)的種類逐步增多，保障范圍不斷增大，保費(fèi)收入穩(wěn)步增加。

2008年，國(guó)家擴(kuò)大了政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍，對(duì)糧食、油料、生豬、奶牛生產(chǎn)等政策扶持力度不斷加大，支持小麥、水稻等重要農(nóng)作物的政策性保險(xiǎn)，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展前景越來(lái)越好。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)正在向規(guī)模化、集約化、專業(yè)化的方向邁進(jìn)。

2013年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保農(nóng)作物達(dá)到11億畝，占全國(guó)播種面積的45%，提供風(fēng)險(xiǎn)保障1.4萬(wàn)億元，支付賠款209億元，受益農(nóng)戶達(dá)3，367萬(wàn)戶。我國(guó)自2007年到2013年，保險(xiǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)速度達(dá)到67%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于保險(xiǎn)業(yè)同期的發(fā)展速度。

現(xiàn)階段，國(guó)家對(duì)許多省區(qū)的糧食作物實(shí)施政策性保險(xiǎn)補(bǔ)貼，進(jìn)一步促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。通過(guò)這樣的做法，努力改善了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)入了新的春天。

三、我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中存在的問(wèn)題

（一）政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投入仍顯不足。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在著較大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)民和保險(xiǎn)公司之間信息不對(duì)等，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)供需不平衡，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要政府更多地發(fā)揮引導(dǎo)和支持作用，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的有序發(fā)展。但是，目前根據(jù)中國(guó)農(nóng)村地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)況來(lái)看，仍然需要國(guó)家加大財(cái)政補(bǔ)貼以及提高稅收優(yōu)惠的杠桿作用等。

（二）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)滯后。雖然2013年3月1日我國(guó)已經(jīng)頒布并實(shí)施了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，首次明確了農(nóng)村保險(xiǎn)的法律地位和保險(xiǎn)工作的重要性，但是與農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)不僅出臺(tái)的時(shí)間比較晚，而且缺乏《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》實(shí)施的具體規(guī)章和細(xì)則，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)滯后，嚴(yán)重制約了我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康和快速發(fā)展。

（三）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)組織體系尚不成熟。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種公共產(chǎn)品，政府為經(jīng)營(yíng)主體，需要把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)歸入政府的職責(zé)范圍。地方政府、監(jiān)管部門與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)系未理順，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在農(nóng)保市場(chǎng)的主體作用未能有效發(fā)揮。

在理賠上，政府組建的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)如農(nóng)保推委會(huì)充當(dāng)了公估中介的第三方角色。在保險(xiǎn)公司和農(nóng)民出現(xiàn)較多爭(zhēng)議時(shí)，農(nóng)保推委會(huì)往往傾向于農(nóng)民。在沒(méi)有更科學(xué)的理賠方法時(shí)，農(nóng)民更相信政府，而不相信保險(xiǎn)公司和公估公司。

而《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》對(duì)政府具體的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理職能及其與保險(xiǎn)公司、公估公司等市場(chǎng)主體關(guān)系缺乏明確界定。農(nóng)保服務(wù)中介組織培育也尚未啟動(dòng)?！掇r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》雖然對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、從業(yè)人員、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)分散以及償付能力等作了粗線條的規(guī)定，但縣域保險(xiǎn)市場(chǎng)長(zhǎng)期處于監(jiān)管真空、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序狀態(tài)。

（四）農(nóng)民組織化程度低。我國(guó)目前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)是以分散的農(nóng)戶做主體，農(nóng)民的組織程度低，這和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)定的高度組織化有很大的差距。這個(gè)問(wèn)題不解決，大面積推廣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)將變得非常困難。

四、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)問(wèn)題原因分析

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督水平低下。中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步晚，技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)不成熟，監(jiān)督的方向主要是在費(fèi)率等一些費(fèi)用的審核上。監(jiān)督的合理性和預(yù)見(jiàn)性性不足，監(jiān)督成本花費(fèi)了很多卻沒(méi)有很好地實(shí)現(xiàn)監(jiān)督效果。另外，缺乏對(duì)政策性業(yè)務(wù)監(jiān)督。對(duì)不同的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)采取不同的監(jiān)管規(guī)則，但是中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)不同業(yè)務(wù)仍然實(shí)行相同的監(jiān)管規(guī)則，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)商業(yè)規(guī)則化，沒(méi)有與其他行業(yè)的監(jiān)管明顯區(qū)分開(kāi)來(lái)，致使農(nóng)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)很難落到實(shí)處。

（二）缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)分散管理機(jī)制。我國(guó)是一個(gè)自然災(zāi)害頻繁發(fā)生的國(guó)家，自然風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生往往造成大范圍影響和嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。盡管目前我國(guó)已經(jīng)建立了初步的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，但無(wú)論從統(tǒng)籌級(jí)別還是風(fēng)險(xiǎn)分散水平來(lái)看仍待提升，國(guó)家層面的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制尚待建立，多層次風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制仍需完善。

（三）農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，缺乏投保積極性。中國(guó)農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)了解匱乏，缺少參與主動(dòng)性，大多受訪農(nóng)民看不懂保險(xiǎn)條款，不了解投保及索賠流程。農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)并不是真正意義上的了解，能完全看懂保險(xiǎn)條款的農(nóng)戶僅占14.61%，大多受訪農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的查勘、定損缺乏清晰的理解。

五、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)健康發(fā)展策略

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼機(jī)制。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高費(fèi)率與農(nóng)民的低購(gòu)買力產(chǎn)生了矛盾，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺少純商業(yè)運(yùn)作條件。政府的推動(dòng)和資金大力支持是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)順利開(kāi)展的決定因素。國(guó)家應(yīng)該繼續(xù)努力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼機(jī)制。一是對(duì)種植范圍大、涉及國(guó)計(jì)民生的保險(xiǎn)產(chǎn)品給予較高比例的財(cái)政補(bǔ)貼。如水稻、小麥、能繁母豬的財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼比例達(dá)到了90%以上，既能滿足種養(yǎng)大戶的參保需求，又可以促進(jìn)持續(xù)生產(chǎn)，維持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序；二是農(nóng)戶可以根據(jù)需要選擇不同的保障水平。如農(nóng)戶對(duì)用材林綜合險(xiǎn)種可以選擇200～800元的不同保額，由于費(fèi)率是統(tǒng)一的，農(nóng)戶選擇不同的保額就承擔(dān)了不同的保費(fèi)，財(cái)政也給予相應(yīng)的保費(fèi)補(bǔ)貼。

（二）加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)和政策體系建設(shè)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各方存在問(wèn)題，根本原因是有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律法規(guī)缺失。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有待早日立法，只有完整的法律法規(guī)才能夠?qū)φ咝赞r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)予以規(guī)范，同時(shí)對(duì)于各地不同的農(nóng)業(yè)情況因地制宜的制定地方農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例。通過(guò)立法，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)、保障范圍、經(jīng)營(yíng)原則、政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的界定、經(jīng)營(yíng)主體的組織形式、參與主體、收益主體以及相關(guān)的權(quán)利和義務(wù)等問(wèn)題加以明確，從而做到有法可依。

（三）積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)農(nóng)民有組織地參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。在各種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目試點(diǎn)當(dāng)中，需要探索新的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方法。農(nóng)業(yè)部門要配合保險(xiǎn)公司加大宣傳力度，充分利用電視、報(bào)刊等多種媒體，深入廣泛宣傳農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，增強(qiáng)廣大農(nóng)民群眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)意識(shí)，引導(dǎo)農(nóng)民積極參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織等發(fā)揮帶頭作用，組織和帶動(dòng)農(nóng)民集中投保，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障全覆蓋，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的持續(xù)發(fā)展。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]胡佳.我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)策研究.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2013.