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項目風(fēng)控管理辦法范文第1篇

自控，筑牢第一道防線

加強自查項目規(guī)劃，推進自查系統(tǒng)升級改造。年初，中行新疆分行收集整理了兄弟行動態(tài)自查相關(guān)資料，發(fā)送給分行各部門供其參考。并通過“新疆分行2009年各業(yè)務(wù)條線管理部門動態(tài)自查工作計劃征求意見函”和“2009年新疆分行基層分支機構(gòu)動態(tài)自查實施計劃表”，向分行各業(yè)務(wù)管理部門征求意見，要求各部門結(jié)合業(yè)務(wù)風(fēng)險特征制定動態(tài)自查項目。在各部門的積極配合下，全年實施了20個動態(tài)自查項目。

提升基層機構(gòu)自查工作質(zhì)量，強化對基層機構(gòu)自查工作的監(jiān)督管理效率。為進一步完善基層機構(gòu)自查系統(tǒng)功能，中行新疆分行根據(jù)總行系統(tǒng)升級推廣安排，先后兩次對系統(tǒng)進行新版本的環(huán)境搭建和升級，對固定自查清單進行了調(diào)整、修訂。通過系統(tǒng)數(shù)據(jù)自動轉(zhuǎn)換傳輸，將基層自查問題整改納入內(nèi)控管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)了內(nèi)控問題信息的統(tǒng)一管理。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)升級后的管理要求，對《中行新疆分行經(jīng)營性分支機構(gòu)自查流程管理辦法》進行了修訂和完善，并給基層機構(gòu)下發(fā)《自查系統(tǒng)操作手冊》，便于基層員工學(xué)習(xí)掌握相關(guān)要求，提高自查質(zhì)量。同時，健全員工合規(guī)培訓(xùn)檔案，將考試成績與網(wǎng)點及個人績效掛鉤，鼓勵先進，觸動后進。落實坐班會計和業(yè)務(wù)經(jīng)理派駐制度，實現(xiàn)風(fēng)險防范關(guān)口前移，加強操作風(fēng)險管理。

管理，夯實第二道防線

為進一步提高全行內(nèi)控管理水平，2008年6月，中行新疆分行統(tǒng)一安排制定并實施了《內(nèi)控合規(guī)標準化管理辦法及內(nèi)控合規(guī)管理問責(zé)辦法》。2009年3月16日，內(nèi)控合規(guī)評價考核系統(tǒng)正式上線，通過科技手段提高內(nèi)控水平。

內(nèi)控合規(guī)管理標準的實施，為分行內(nèi)控委員會內(nèi)控管理決策提供了基礎(chǔ)信息和評價依據(jù)，為各級機構(gòu)、業(yè)務(wù)管理部門有效落實監(jiān)督管理，有針對性的開展業(yè)務(wù)指導(dǎo)和基層機構(gòu)自我評估、自我完善提供了管理工具，標志著該行內(nèi)控合規(guī)管理水平躍上了一個新的臺階。

為保證考核評價系統(tǒng)的有效運行，中行新疆分行制定了《內(nèi)控合規(guī)考核評價系統(tǒng)管理辦法》和《內(nèi)控整改工作實施細則》，編制了《內(nèi)控合規(guī)評價考核系統(tǒng)操作手冊》，對標準實施的流程、系統(tǒng)操作和管理進行了規(guī)范。

加強規(guī)劃、協(xié)調(diào)，組織開展各項內(nèi)控檢查工作。2009年，中行新疆分行內(nèi)控檢查以“促進依法合規(guī)、降低操作風(fēng)險、提升整改效果、鞏固檢查成效”為目標，按計劃扎實有效地開展工作，重點檢查了基層營業(yè)機構(gòu)的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)。落實“屢查屢犯”專項治理工作及問題整改情況，完成了監(jiān)管部門案件風(fēng)險排查，有力促進了各項規(guī)章制度和內(nèi)控措施的落實，推動了業(yè)務(wù)健康發(fā)展，提高了基層營業(yè)機構(gòu)內(nèi)控管理水平。

評估，讓第三道防線密不透風(fēng)

2009年，中行新疆分行二、三道防線共同參與，先后兩次統(tǒng)一進行風(fēng)險排查。全轄機構(gòu)自查率達100％，機構(gòu)抽查率達30％。組織安排了全轄機構(gòu)案件風(fēng)險排查“回頭看”自查工作，并對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改督辦，對整改情況進行匯總和通報。

開展利息收支及消費信貸專項檢查。在開展聯(lián)合檢查的同時，根據(jù)總行工作部署，對4家機構(gòu)進行了利息收支業(yè)務(wù)專項檢查；對3家二級分行的消費信貸業(yè)務(wù)進行了專項檢查。通過檢查，發(fā)現(xiàn)了消費信貸業(yè)務(wù)和利息收支管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，挽回利息損失42萬元，保證了損益核算的真實完整，有效提高了被查行核算及管理水平。

項目風(fēng)控管理辦法范文第2篇

一、構(gòu)建稅收征管長效機制建設(shè)實踐與成效

1、積極落實稅收管理員制度。根據(jù)科學(xué)化、精細化的要求，該局制定實施了《稅收管理員管理實施辦法》、《稅收管理員操作手冊》和《稅收管理員績效評價辦法》，界定了每個崗位工作項目、程序、標準，明晰了崗位之間的銜接，從體制上較好地解決了“淡化責(zé)任，疏于管理”的問題。積極開展稅源控管“講評”活動。堅持每季度組織3次稅源控管講評會議，每次視情況抽取一個或幾個行業(yè)，隨機選擇一定數(shù)量的稅收管理員進行講評。通過講評，反映控管過程中的難點和問題，指出監(jiān)控的重點、方法和下一步工作要求。促進了稅收管理員對所管行業(yè)信息的最大限度了解和掌握，同時相互交流了經(jīng)驗，提高了稅源控管技能。

2、建立“三級評估分析”管理機制。該局根據(jù)稅收管理員業(yè)務(wù)水平和稅收征管實際，實施了監(jiān)控管理崗初審初評、分局聯(lián)席評析、縣局重點評估的“三級評估分析”工作機制，并取得了較好的成效。*年以來共開展評估602戶次，增加稅收收入694萬元。同時，積極探索建立行業(yè)稅收管理的長效機制。按照“分析一個行業(yè)、整治一個行業(yè)、管好一個行業(yè)”的思路，加強了對薄弱行業(yè)的管理，先后制定了磚瓦窯業(yè)、加油站和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)稅收管理辦法，為建立行業(yè)稅收管理的長效機制打下了良好的基礎(chǔ)。*年，全縣55個窯廠共入庫稅款228萬元，同比增收184萬元。

3、大力開展稅負調(diào)查分析工作。該局堅持從實際出發(fā)，從加強稅負率監(jiān)控入手，通過加強對稅負率低的企業(yè)的監(jiān)控分析，準確把握稅收管理中的薄弱環(huán)節(jié)，提高稅收管理質(zhì)量和效率，確保提高全縣企業(yè)的整體稅負水平。今年年初，縣局又成立了專門的稅負分析小組，抽調(diào)縣局相關(guān)業(yè)務(wù)科室、稽查局和基層分局的業(yè)務(wù)骨干共16人組成四個工作組。全局緊緊圍繞稅負率分析監(jiān)控工作，積極運用“源頭控制法”、“過程控制法”、“庫存控制法”、“結(jié)算控制法”和30余個預(yù)警控制指標及控制值指標計算分析模板，加強對增值稅稅源的調(diào)查分析。

4、積極實施預(yù)約定耗管理辦法。針對當前生產(chǎn)加工企業(yè)日管中的薄弱環(huán)節(jié),制定了《*縣國稅局生產(chǎn)加工企業(yè)預(yù)約定耗管理辦法》,要求稅收管理員深入企業(yè)進行各項定耗指標的采集和測算，逐戶落實“預(yù)約定耗”指標，準確掌握企業(yè)基本情況，確定企業(yè)主要產(chǎn)品定耗指標。*年，全局共排查納稅人691戶,有問題的383戶,查補入庫稅款1002萬元。今年以來共實施評估236戶，發(fā)現(xiàn)疑點納稅人165戶，查補稅款180余萬元。

5、創(chuàng)新管理思路，開發(fā)設(shè)計了實用型的工具軟件。一是開發(fā)應(yīng)用“一般納稅人申報數(shù)據(jù)指標分析系統(tǒng)”，可以方便高效地發(fā)現(xiàn)一般納稅人申報數(shù)據(jù)存在的疑點，并針對具體指標差異指明了評估或檢查的方向及重點，在日常監(jiān)控管理及宏觀稅負分析工作中發(fā)揮了較好作用。二是依托普通發(fā)票比對監(jiān)管系統(tǒng)，進一步強化普通發(fā)票的管理。各分局負責(zé)采集全縣行政機關(guān)、企事業(yè)單位的發(fā)票聯(lián)信息錄入系統(tǒng)，辦稅服務(wù)廳錄入納稅人存根聯(lián)信息，然后進行比對。經(jīng)過近幾年的采集、比對、處罰，全縣沒出現(xiàn)大頭小尾等情況。*年以來共錄入存根聯(lián)2236份，發(fā)票聯(lián)704份，比對不符4份，比對不符份數(shù)大大減少。由于“普通發(fā)票比對監(jiān)管系統(tǒng)”對凈化普通發(fā)票領(lǐng)購、使用、索取環(huán)境、提高普通發(fā)票的監(jiān)控水平起到了較為明顯的推進作用。三是研制開發(fā)了“企業(yè)所得稅減免稅和稅前扣除管理系統(tǒng)”。該系統(tǒng)具有信息采集、信息控制、信息查詢、數(shù)據(jù)比對、信息提示、數(shù)據(jù)補錄、數(shù)據(jù)統(tǒng)計等功能，可以實現(xiàn)信息共享，為各級稅務(wù)管理機關(guān)提供準確的數(shù)據(jù)信息，避免企業(yè)申報數(shù)據(jù)不準確和因政策不熟悉導(dǎo)致審批質(zhì)量不高的問題，可以有效提高工作質(zhì)量和效率。該系統(tǒng)*年已在全省國稅系統(tǒng)使用。

6、切實加強數(shù)據(jù)的分析和應(yīng)用。該局建立了數(shù)據(jù)分析講評制度，抽調(diào)相關(guān)業(yè)務(wù)科室人員成立了數(shù)據(jù)分析小組，堅持每月召開一次分析會、一次講評會，重點對宏觀數(shù)據(jù)進行了分析，定期下發(fā)《數(shù)據(jù)分析報告》。各業(yè)務(wù)科室根據(jù)《數(shù)據(jù)分析報告》，對其中的分析項目進行了“再分析”，重點查找存在的問題，并以《納稅評估任務(wù)通知書》的形式下發(fā)到各稅務(wù)分局，落實到具體的納稅人，較好地發(fā)揮了信息技術(shù)的依托作用。

7、實行績效跟蹤，深化效能監(jiān)察?？h局制定了《磚瓦窯廠績效跟蹤管理辦法》、《稅負分析效能監(jiān)察實施辦法》、《個體業(yè)戶績效跟蹤管理辦法》、《稽查案件績效跟蹤管理辦法》等。辦法中明確了工作的指導(dǎo)思想、監(jiān)察的對象及內(nèi)容、組織領(lǐng)導(dǎo)及實施、考核辦法、監(jiān)察告誡、責(zé)任追究等事項。初步形成了績效跟蹤執(zhí)法監(jiān)察制度體系，構(gòu)筑和完善了效能監(jiān)察新體系，保證了監(jiān)察工作的有效開展，規(guī)范了依法行政和政務(wù)公開。通過實施績效跟蹤，進一步拓寬了監(jiān)察領(lǐng)域，形成了較為完善的效能監(jiān)察體系，有效規(guī)范了績效跟蹤監(jiān)察制度，豐富了效能監(jiān)察內(nèi)容，對提高國稅人員政治素質(zhì)、工作效率、工作質(zhì)量和廉政意識，起到了較好的促進作用，從而較好地解決了廉政與勤政的關(guān)系。*年，縣局采取不同方式、從不同側(cè)面實施績效跟蹤監(jiān)察考核，其中對磚瓦窯廠專項績效跟蹤監(jiān)察150余戶次，考核扣分90分，對3名直接責(zé)任人實施了責(zé)任追究。

二、目前稅收征管工作中存在的問題

1、崗責(zé)不清晰，征管體系不成熟。一是部分科室、崗位職責(zé)不明確、業(yè)務(wù)銜接不規(guī)范。如各縣區(qū)的稅源管理科職責(zé)不統(tǒng)一，基層稅收管理員具體應(yīng)采集哪些指標？評估工作應(yīng)由哪個科室負責(zé)？二是現(xiàn)行單項管理辦法太多，不利于基層稅務(wù)人員消化落實，疲于應(yīng)付，缺乏主動性和管理的針對性，削弱了對納稅人的重點監(jiān)控能力。三是稅收監(jiān)控存在著“盲區(qū)”。采取集中征收方式后，基層稅收管理員大部分時間在單位集中辦公，減少了深入生產(chǎn)經(jīng)營一線調(diào)查實際情況的時間，致使一些漏征漏管戶不能有效地納入稅收監(jiān)控，降低了征管質(zhì)量。四是稽查部門未能充分發(fā)揮其“內(nèi)促征管”的職能?；樾畔⒎答伈患皶r、或者反饋質(zhì)量不高、針對性不強。

2、現(xiàn)行稅收政策某些方面不完善，從而造成管理上的漏洞。事實上通過加強管理堵塞政策漏洞是無法實現(xiàn)的。如現(xiàn)行的農(nóng)產(chǎn)品加工、廢舊物資等行業(yè)的稅收管理問題，企業(yè)騙關(guān)造成的騙稅問題等。近年來，在國家加快外貿(mào)出口政策的引導(dǎo)下，企業(yè)自主經(jīng)營權(quán)進一步放開，出口退稅的環(huán)境相對寬松，在外經(jīng)貿(mào)迅猛發(fā)展的同時，騙取國家出口退稅的違法案件也呈上升趨勢，不僅嚴重干擾了外貿(mào)出口的正常秩序，還加大了稅務(wù)人員的執(zhí)業(yè)風(fēng)險。

3、基層稅務(wù)機關(guān)負擔較重。一是基層工作量大，工作量不均，高素質(zhì)人才少。二是務(wù)“虛”內(nèi)容太多，事務(wù)繁瑣，不能集中精力抓稅收管理。三是調(diào)查核實任務(wù)多。有一些是辦法中硬性規(guī)定的責(zé)任，增加了一線人員的操作難度和執(zhí)業(yè)風(fēng)險。如防止企業(yè)騙關(guān)而采取的核實貨物銷售、進項稅真實性核實等。

4、稅務(wù)人員素質(zhì)不適應(yīng)當前稅收征管工作的需要。一是文化程度普遍偏低。有的人學(xué)歷層次與業(yè)務(wù)能力不相稱。二是人員老化嚴重，“進口”渠道不暢，每年進人指標太少。三是業(yè)務(wù)培訓(xùn)針對性差，缺乏系統(tǒng)性。

5、大部分企業(yè)稅收法制觀念淡薄。如造假賬、“兩套賬”現(xiàn)象普遍存在；偷稅、騙稅現(xiàn)象比較嚴重；會計主管部門監(jiān)督不力，企業(yè)會計基礎(chǔ)薄弱、會計人員素質(zhì)低等。

三、幾點建議

1、盡快完善崗責(zé)體系。

應(yīng)理順機關(guān)各業(yè)務(wù)科室和基層分局崗位人員的職責(zé)，避免由于職責(zé)重疊、業(yè)務(wù)交叉造成的征管質(zhì)量及效率低下等問題。起碼全省應(yīng)統(tǒng)一標準。建議上級對現(xiàn)有的各類管理辦法進行合并、簡化，提高可操作性，要適合現(xiàn)有基層人員素質(zhì)的現(xiàn)狀，便于基層人員操作。

2、盡快完善現(xiàn)行的稅收政策。

一是農(nóng)產(chǎn)品收購方面的稅收政策亟待解決。二是廢舊物資現(xiàn)行政策也不符合實際。目前執(zhí)行的總局“國稅發(fā)[2007]43號”文件規(guī)定，將廢舊物資企業(yè)納入一般納稅人管理，開具增值稅發(fā)票替代“廢舊物資銷售發(fā)票”進行抵扣稅款，這已經(jīng)沒有多大實際意義，使納稅人又多了一個虛開增值稅發(fā)票的“罪名”，同時也給我們基層稅務(wù)人員增加了執(zhí)業(yè)風(fēng)險。

3、加強教育培訓(xùn)，提高人員素質(zhì)。

培訓(xùn)力度要加大，培訓(xùn)時間相對要長些。要重點加強對會計基礎(chǔ)、稅收業(yè)務(wù)等方面的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。同時，要通過加強學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，讓稅務(wù)干部知曉每一執(zhí)法環(huán)節(jié)的司法要求以及不按程序辦事的嚴重后果，促使干部不斷提高執(zhí)法的責(zé)任感和執(zhí)業(yè)風(fēng)險意識。

項目風(fēng)控管理辦法范文第3篇

第一章總則

第一條為了加強XX公司（以下簡稱公司）的資產(chǎn)管理，明確資產(chǎn)使用與管理的責(zé)權(quán)關(guān)系，規(guī)范資產(chǎn)管理程序，確保資產(chǎn)的安全完整，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號-資產(chǎn)管理》和省國資委有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。

第二條本制度所稱的資產(chǎn)管理，主要包括流動資產(chǎn)管理、固定資產(chǎn)管理、無形資產(chǎn)管理、長期投資管理以及資產(chǎn)評估、資產(chǎn)處置管理等。

第三條公司及各全資子公司、控股子公司未經(jīng)公司董事會批準，不得以資產(chǎn)對外提供擔保，或?qū)ο揞~以上的資產(chǎn)進行處置或?qū)Y產(chǎn)損失進行財務(wù)核銷。

第四條本制度適用于公司本部、分公司以及各全資子公司的資產(chǎn)管理行為。

第二章資產(chǎn)管理組織體系與職責(zé)分工

第五條公司財務(wù)部為資產(chǎn)管理統(tǒng)一歸口管理部門，履行下列資產(chǎn)管理職責(zé)：

（一）擬訂公司資產(chǎn)管理制度和配套的資金管理辦法、應(yīng)收票據(jù)管理辦法、應(yīng)收款項管理辦法；

（二）負責(zé)各類資產(chǎn)的價值管理，建立公司資產(chǎn)臺賬；

（三）負責(zé)貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)（指各種有價證券）、應(yīng)收票據(jù)的管理，參與各類應(yīng)收款項管理與債權(quán)清理；

（四）負責(zé)組織或協(xié)助公司辦公室、XX部定期進行固定資產(chǎn)、存貨的盤點與賬實相符核對工作；

（五）負責(zé)辦理產(chǎn)權(quán)登記工作；

（六）負責(zé)資產(chǎn)評估工作；

（七）負責(zé)資產(chǎn)處置與損失財務(wù)核銷的審查；

（八）其他與資產(chǎn)管理相關(guān)的工作。

第六條公司辦公室為固定資產(chǎn)實物歸口管理單位，履行下列資產(chǎn)管理職責(zé)：

（一）擬訂公司固定資產(chǎn)管理辦法；

（二）負責(zé)公司固定資產(chǎn)的實物管理，建立公司本部固定資產(chǎn)的臺賬，指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查分公司、子公司建立本單位固定資產(chǎn)的實物臺賬；

（三）負責(zé)定期或不定期組織開展固定資產(chǎn)盤點工作；

（四）根據(jù)財務(wù)部的通知，負責(zé)組織本部門與各分公司、子公司等具體保管使用單位開展固定資產(chǎn)的賬實相符核對工作；

（五）負責(zé)本部門管理的固定資產(chǎn)的處置與損失財務(wù)核銷的申報工作，對分公司、子公司的固定資產(chǎn)的處置與損失財務(wù)核銷申請進行審查；

（六）其他與固定資產(chǎn)相關(guān)的實物管理工作。

第七條XX部為存貨實物管理單位，履行下列資產(chǎn)管理職責(zé)：

（一）擬訂存貨管理辦法；

（二）負責(zé)組織本部存貨實物臺賬，指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查各分公司、子公司建立存貨實物臺賬；

（三）負責(zé)定期或不定期組織開展存貨盤點工作；

（四）根據(jù)財務(wù)部的通知，負責(zé)組織本部門與各分公司、子公司等實物具體保管單位開展存貨的賬實相符盤點核對工作；

（五）其他與存貨相關(guān)的實物資產(chǎn)管理工作。

第八條XX部為知識產(chǎn)權(quán)類無形資產(chǎn)權(quán)利歸口管理單位，履行下列資產(chǎn)管理職責(zé)：

（一）擬訂無形資產(chǎn)管理辦法；

（二）負責(zé)專利權(quán)、著作權(quán)、商標權(quán)、技術(shù)成果、、單獨購入的計算機軟件等無形資產(chǎn)的管理，建立無形資產(chǎn)臺賬；

（三）對外部單位侵犯前述無形資產(chǎn)的行為，采取相應(yīng)的保護措施；

（四）負責(zé)科研設(shè)備等資產(chǎn)的實物管理，建立科研設(shè)備資產(chǎn)臺賬，并入公司辦公室固定資產(chǎn)實物臺賬；

（五）協(xié)助公司辦公室和/或財務(wù)部定期或不定期組織開展的科研設(shè)備資產(chǎn)盤點與賬實相符盤點核對工作；

（六）其他與無形資產(chǎn)管理相關(guān)的工作。

第九條XX部為長期投資權(quán)利歸口管理單位，履行下列管理職責(zé)：

（一）擬訂投資管理辦法；

（二）負責(zé)建立公司長期投資臺賬；

（三）負責(zé)長期投資的可研論證、股權(quán)管理等；

（四）負責(zé)長期投資的處置與損失財務(wù)核銷的審查與申報；

（五）負責(zé)特許經(jīng)營權(quán)、土地使用權(quán)的管理，建立相應(yīng)的管理臺賬；

（六）其他與長期投資管理相關(guān)的工作。

第十條審計部為資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查單位，負責(zé)履行下列資產(chǎn)管理職責(zé)：

（一）對資產(chǎn)實物（權(quán)利）管理單位的資產(chǎn)管理活動進行審計監(jiān)督；

（二）對資產(chǎn)實物（權(quán)利）管理單位的資產(chǎn)管理活動存在的問題，提出改進意見，并對違規(guī)責(zé)任人提出處罰建議；

（三）其他與資產(chǎn)管理審計監(jiān)督相關(guān)的工作。

第三章流動資產(chǎn)管理

第十一條流動資產(chǎn)的管理，包括對貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)和其他各種債權(quán)、存貨的管理。

第十二條貨幣資產(chǎn)管理，應(yīng)嚴格按現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度和總經(jīng)理辦公會制定的公司資金管理辦法執(zhí)行。嚴格現(xiàn)金保管制度，嚴禁出租、出借銀行賬戶。

第條子公司購買交易性金融資產(chǎn)，超過子公司“三重一大”決策權(quán)限的，應(yīng)當由公司相應(yīng)的決策機構(gòu)按照“三重一大”確定的權(quán)限決策同意后方可執(zhí)行。

第十三條應(yīng)收票據(jù)的管理，按照總經(jīng)理辦公會制定的公司應(yīng)收票據(jù)管理辦法執(zhí)行，加強應(yīng)收票據(jù)的收、付、承兌和貼現(xiàn)管理，確保票據(jù)安全。

第十四條應(yīng)收款項等債權(quán)的管理，按照總經(jīng)理辦公會制定的公司應(yīng)收款項管理辦法執(zhí)行，應(yīng)當加大應(yīng)收賬款的回收力度，建立應(yīng)收款項管理臺賬，落實清欠責(zé)任制、明確具體責(zé)任人人，防范和降低呆壞賬風(fēng)險。

第十五條存貨的管理，按照總經(jīng)理辦公會制定的公司存貨管理辦法執(zhí)行，加強對存貨的計價、采購、驗收保管、定額管理和領(lǐng)用管理。存貨庫存必須合理、適度，存貨具體保管單位應(yīng)當和存貨實物管理部門、財務(wù)部定期稽核和盤點，保證賬賬、賬實、賬表相符。

第四章固定資產(chǎn)管理

第十六條固定資產(chǎn)管理包括房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營管理活動有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等的管理。

第十七條對固定資產(chǎn)實行歸口管理與分級管理相結(jié)合的方式，即：公司辦公室歸口管理全公司的固定資產(chǎn)，具體管理公司本部的固定資產(chǎn)；分公司、子公司（的相關(guān)職能部門）具體管理本單位的固定資產(chǎn)。

第十八條公司有關(guān)具體管理使用單位需要進行固定資產(chǎn)購建、技術(shù)改造與修理和改擴建工程項目投資的，按照應(yīng)當根據(jù)財務(wù)預(yù)算編制要求，向公司投資管理部門提出下一年度投資計劃和投資預(yù)算申報，經(jīng)投資管理部門組織篩選后，嚴格按公司股東會批準的投資計劃與投資預(yù)算執(zhí)行。

公司及各子公司固定資產(chǎn)零星購置和技術(shù)改造與修理，必須在公司股東會批準的預(yù)算內(nèi)執(zhí)行，不得突破。確因特殊原因需追加預(yù)算，須報公司股東會審批。

第十九條公司及各子公司固定資產(chǎn)購建、技術(shù)改造與修理應(yīng)根據(jù)公司采購管理制度的規(guī)定，對達到必須招標數(shù)額的項目實行招標；對未達到必須招標數(shù)額的項目，按照總經(jīng)理辦公會制定的非招標管理方式管理辦法的規(guī)定選擇相關(guān)非招標方式采購。

第二十條基建項目、改擴建項目、技改工程應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，及時辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，增加固定資產(chǎn)。

第二十一條公司及各子公司應(yīng)定期組織對固定資產(chǎn)進行清查，對清查中發(fā)現(xiàn)的毀損、盤虧及待報廢固定資產(chǎn)，應(yīng)及時查明原因并按照公司資產(chǎn)處置及損失財務(wù)核銷的相關(guān)規(guī)定申請?zhí)幹谩?/p>

第二十二條總經(jīng)理辦公會應(yīng)當根據(jù)本制度規(guī)定的原則，制定具體的固定資產(chǎn)管理辦法，進一步明確固定資產(chǎn)的投資計劃與投資預(yù)算的申報、投資項目的篩選、投資計劃與投資預(yù)算的決策審批、資產(chǎn)的添置與驗收、資產(chǎn)的領(lǐng)用（使用）保管、投資后評價、賬實相符盤點與報廢（損失）處置和核銷等內(nèi)控管理流程并嚴格執(zhí)行。

第五章長期股權(quán)投資管理

第二十三條公司長期股權(quán)投資實行統(tǒng)一決策、分級管理，即公司按照《“三重一大”決策制度實施辦法》的規(guī)定，由公司負責(zé)集中決策，各子公司經(jīng)公司批準后，方可履行對外投資職能。

第二十四條公司長期投資必須加強風(fēng)險評估、投入與產(chǎn)生的效益測算、收益回籠、立項審批與投資決策、投資處置和監(jiān)督檢查等各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，實現(xiàn)投資收益的最大化。

第二十五條公司長期股權(quán)投資涉及到實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)當在項目立項后按照公司規(guī)定進行資產(chǎn)評估，再按照上述長期投資決策審批程序履行報批手續(xù)。

第二十六條各單位生產(chǎn)經(jīng)營資金不足或者資產(chǎn)負債率達到70%的，不得對外開展長期投資活動。

第二十七條公司對長期投資項目實行信息化管理和跟蹤監(jiān)督管理，投資管理部門要及時向公司匯報投資進度、經(jīng)營狀況、收益實現(xiàn)等情況，定期對投資項目開展投資后評價，對投資造成重大損失的，要及時查明原因、分清責(zé)任，提出處理或處置建議。

第二十八條總經(jīng)理辦公會應(yīng)當根據(jù)本制度規(guī)定的原則，制定具體的投資資產(chǎn)管理辦法，進一步明確長期股權(quán)的投資計劃與投資預(yù)算的申報、投資項目的篩選、投資計劃與投資預(yù)算的決策審批、立項審批與投資決策、投資后評價、股權(quán)轉(zhuǎn)讓處置等內(nèi)控管理流程并嚴格執(zhí)行。

第六章無形資產(chǎn)管理

第二十九條無形資產(chǎn)的管理包括專利權(quán)、著作權(quán)、商標權(quán)、技術(shù)成果以及單獨購入的計算機軟件等的管理。

第三十條公司根據(jù)生產(chǎn)需要購置無形資產(chǎn)應(yīng)納入預(yù)算管理。

第三十一條公司接受以無形資產(chǎn)投資或用無形資產(chǎn)對外投資的，應(yīng)根據(jù)公司資產(chǎn)評估的規(guī)定對無形資產(chǎn)進行公允的評估。

第三十二條執(zhí)行公司或子公司的任務(wù)，或主要利用公司或子公司的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的專利或技術(shù)成果，屬于職務(wù)專利或職務(wù)技術(shù)成果，其專利申請權(quán)和專利的所有權(quán)、專有技術(shù)的所有權(quán)，以及專利和專有技術(shù)的使用權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)歸公司或子公司所有。直接參加專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)開發(fā)、研制等工作的員工依法享有署名權(quán)。

執(zhí)行公司或子公司的任務(wù)或主要利用公司或子公司的物質(zhì)技術(shù)條件完成的，并由公司各子公司承擔責(zé)任的咨詢方案和標準、手冊、科技論文、技術(shù)報告等各類文件是職務(wù)作品，其著作權(quán)歸公司或各子公司所有。直接參加文件編制的員工享有署名權(quán)。

第三十三條公司與外單位協(xié)作共同研究開發(fā)所形成的專利權(quán)、技術(shù)成果、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，為合作各方所共有，合同另有規(guī)定的按照約定確定其權(quán)屬。

第三十四條總經(jīng)理辦公會根據(jù)本制度確定的原則，制定無形資產(chǎn)管理辦法，進一步明確無形資產(chǎn)的投資計劃、投資預(yù)算及其他相關(guān)管理流程。

第七章資產(chǎn)評估管理

第三十五條公司及子公司在發(fā)生對外股權(quán)收購、合并分立、股權(quán)比例變動、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其他影響公司權(quán)益等行為時，應(yīng)當進行資產(chǎn)評估。

第三十六條進行資產(chǎn)評估的，應(yīng)當由財務(wù)部根據(jù)公司采購管理制度規(guī)定的方式和程序確定評估機構(gòu)。

資產(chǎn)評估合同由公司財務(wù)部與中介機構(gòu)簽訂。

第三十七條財務(wù)部收到評估機構(gòu)出具的評估報告后，對評估報告無異議的，應(yīng)將報告副本一份送投資管理部門。

第八章資產(chǎn)處置與損失財務(wù)核銷管理

第三十八條本制度所稱的資產(chǎn)處置是指導(dǎo)公司對擁有所有權(quán)、使用權(quán)的法人財產(chǎn)進行轉(zhuǎn)讓、出售、轉(zhuǎn)換、報廢等行為。

第三十九條公司建立資產(chǎn)處置的分級審批制度，即20萬元以上的由公司董事會審議決策；20萬以下的，屬于公司本部或分公司的，由總經(jīng)理辦公會決策，屬于子公司的，由子公司董事會決策。

第四十條資產(chǎn)處置應(yīng)當遵循公開、公平、公正的原則，處置掛牌價或招標價應(yīng)當以涉及標的的資產(chǎn)評估結(jié)果為依據(jù)。

第四十一條總經(jīng)理辦公會制定資產(chǎn)處置管理辦法，進一步明確資產(chǎn)處置管理決策程序、職責(zé)部門、管理權(quán)限和工作流程。

第四十二條本制度所稱的資產(chǎn)損失財務(wù)核銷是指按照國家有關(guān)財務(wù)會計制度和相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，對預(yù)計發(fā)生損失的資產(chǎn)，經(jīng)取得合法、有效證據(jù)證明確實發(fā)生了實質(zhì)性且不可恢復(fù)的事實損失，對其賬面余額進行財務(wù)核銷的行為。

第四十三條公司資產(chǎn)損失財務(wù)核銷做到事實清楚、程序完整、責(zé)任明確，遵循客觀性原則、謹慎性原則和責(zé)任清晰原則，按照發(fā)生損失單位提出核銷報告并提交相關(guān)依據(jù)、有關(guān)部門提出審核意見、財務(wù)部進行復(fù)核并提出復(fù)核意見、公司總經(jīng)理辦公會審議通過后提交董事會決策、法定代表人和主管財務(wù)的負責(zé)人簽字確認的程序進行。

其中對于公司單筆或單項資產(chǎn)損失1000萬元以上的，由公司董事會履行核銷審核確認程序后還應(yīng)當向公司股東會提出核銷申請。

第四十四條總經(jīng)理根據(jù)本制度規(guī)定的原則，制定公司資產(chǎn)損失財務(wù)核銷管理辦法，明確具體工作規(guī)則、程序、權(quán)限和責(zé)任，落實職能部門、崗位和人員的權(quán)限范圍和相應(yīng)的責(zé)任，加強指導(dǎo)、監(jiān)督與管理，強化責(zé)任追究機制，保障公司資產(chǎn)安全。

第九章監(jiān)督、檢查與違規(guī)處罰

第四十五條財務(wù)部及各資產(chǎn)實物（權(quán)利）歸口管理部門可以根據(jù)資產(chǎn)管理的需要，對公司本部、各分公司、子公司的實物資產(chǎn)管理情況進行定期和不定期檢查。

審計部可以根據(jù)資產(chǎn)內(nèi)控管理的需要，對公司本部、各分公司、子公司的實物資產(chǎn)管理進行專項審計，并向公司報告。

第四十六條資產(chǎn)實物（權(quán)利）歸口管理單位有下列情況之一，由財務(wù)部或相關(guān)職能部門提出處罰意見，經(jīng)公司批準后，按照公司相關(guān)責(zé)任追究規(guī)章制度的規(guī)定給予處分；觸犯刑律的，移送司法機關(guān)追究其刑事責(zé)任：

（一）因?qū)嵨铮?quán)利）資產(chǎn)管理不善，導(dǎo)致價值受損或?qū)嵨镞z失或權(quán)利喪失的；

（二）不履行相應(yīng)的內(nèi)部決策程序、批準程序或者超越權(quán)限、擅自轉(zhuǎn)讓相關(guān)資產(chǎn)的；

（三）故意隱匿應(yīng)當納入評估范圍的資產(chǎn)，或者向中介機構(gòu)提供虛假資料，導(dǎo)致評估結(jié)果失真，或者未經(jīng)評估就進行轉(zhuǎn)讓、造成資產(chǎn)流失的；

（四）與對方當事人串通，低價轉(zhuǎn)讓或高價受讓相關(guān)資產(chǎn)，造成資產(chǎn)流失的；

項目風(fēng)控管理辦法范文第4篇

加強醫(yī)療質(zhì)量管理，根據(jù)醫(yī)院質(zhì)量管理的要求，健全了三級醫(yī)療質(zhì)量控制體系，制定醫(yī)療質(zhì)量持續(xù)改進方案。加強對臨床科室、醫(yī)技科室、藥學(xué)部門的質(zhì)量管理、評價和監(jiān)督工作，提出改進意見。建立健全醫(yī)療質(zhì)量、病案、藥事、感染、輸血等管理組織及其工作制度，明確職責(zé)，定期組織活動，開展工作，全面提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量。

認真抓好醫(yī)教工作。實行繼續(xù)教育學(xué)分制度，組織業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)《黑龍江省衛(wèi)生廳關(guān)于加強繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育工作的若干意見》、《黑龍江省繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育項目申報、認可辦法》、《黑龍江省繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育學(xué)分授予與管理辦法》及《黑龍江省繼續(xù)醫(yī)學(xué)教育學(xué)分審驗管理辦法》等法規(guī)及知識，開展自學(xué)、專題講座、大查房、崗位練兵等技能培訓(xùn)，上半年組織了12次業(yè)務(wù)和法規(guī)學(xué)習(xí)，并安排1次筆試，使全院繼續(xù)教育普及率達到95%以上，通過學(xué)習(xí)使業(yè)務(wù)人員鞏固了基本知識、基本理論、基本技能，了解國內(nèi)外醫(yī)療技術(shù)的新知識、新進展，開闊了眼界，業(yè)務(wù)水平有了進一步的提高。

在制度建設(shè)中，要求以科室為單位認真學(xué)習(xí)貫徹落實。尤其是核心制度的落實，如：首診負責(zé)制、三級醫(yī)師查房制度、會診制度、死亡病例討論制度、疑難病例討論制度、病歷書寫規(guī)范等制度的落實，并對執(zhí)行情況進行督導(dǎo)檢查。

在梯隊建設(shè)和人才培養(yǎng)方面，醫(yī)務(wù)科積極配合院領(lǐng)導(dǎo)選拔年富力強、德才兼?zhèn)涞男l(wèi)生技術(shù)人員8人到上級醫(yī)院進修或短期學(xué)習(xí)培訓(xùn)。

定期深入社區(qū)服務(wù)站，加強管理，督促檢查健康檔案及社區(qū)六大任務(wù)的完成情況，提高了診療水平和社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)管理水平，使初級衛(wèi)生保健深入居民生活。

加強疾病控制，按照規(guī)定嚴格出生醫(yī)學(xué)證明的簽發(fā)、死亡證明的簽發(fā)、診斷證明的出具。網(wǎng)絡(luò)直報傳染病和死亡報告，為醫(yī)院的規(guī)范化管理做出了貢獻。

項目風(fēng)控管理辦法范文第5篇

一、統(tǒng)一認識，高起點謀劃方案

認識是行動的先導(dǎo)，優(yōu)化方案是保證效果的前提條件，該中支較好地解決了認識問題，深入研究，高起點地制訂了“五看”活動工作方案，為活動扎實有效開展奠定了堅實基礎(chǔ)。

（一）深入研判現(xiàn)狀，思想認識到位。

分行“三查”工作總結(jié)電視會議后，該中支黨委書記、行長周志平迅速召開黨委會、行務(wù)會認真研究，進一步統(tǒng)一了開展“五看”活動的認識，澄清了少數(shù)員工對內(nèi)控管理存在的模糊認識，糾正了由此產(chǎn)生的“三查”或者“五看”都只是區(qū)區(qū)小事或者是細枝末節(jié)，與人行全面履職關(guān)聯(lián)不大的“無關(guān)論”。對當前內(nèi)控現(xiàn)狀進行了深入分析和研判，厘清了種種不良表現(xiàn)，即少數(shù)員工工作上有章不循，有規(guī)不依，以信任代替制度，以習(xí)慣代替原則的現(xiàn)象不同程度地存在，少數(shù)科室負責(zé)人怯于管理，怕得罪人，怕丟選票，和諧等于妥協(xié)，違章不糾，做老好人。召開了“兩檢查一排查”問題整改“五看”活動動員大會，較好地解決了開展“五看”活動“為什么”、“是什么”和“怎么辦”三個重點問題，進一步認識到開展“五看”活動是“三查”活動的深化和延伸，是當前和今后一個時期十分必要和緊迫的任務(wù)，是強管理，促履職的內(nèi)在需要，也是改進作風(fēng)的深入，是為開展黨的群眾路線教育實踐活動唱前奏，打基礎(chǔ)。

（二）精心策劃部署，任務(wù)要求到位。

該中支出臺了“兩檢查一排查”問題整改“五看”活動實施方案，明確了“五看”活動的主要目標是落實整改、查找隱患、嚴格內(nèi)控、規(guī)范提質(zhì)、確保安全、科學(xué)管理，工作標準是嚴格整改，嚴格要求，嚴格管理，嚴格監(jiān)督?；顒臃炙膫€階段，要求在全面徹底完成“三查”問題整改的基礎(chǔ)上，對各項制度執(zhí)行組織地毯式排查，重點解決內(nèi)控制度執(zhí)行欠到位，部分制度形同虛設(shè)，監(jiān)督檢查力度薄弱，未發(fā)揮實際監(jiān)督效力，少數(shù)員工防范意識不強，存在麻痹和僥幸心理，對內(nèi)控管理有畏懼心理，缺乏管理的積極性和主動性等方面的問題，做到思想認識不上去不放過，問題查擺不聚焦不放過，責(zé)任落實不明晰不放過，整改措施不到位不放過，下大氣力真正解決中支存在的怯于管理、疏于管理的問題，從根本上消除內(nèi)控安全隱患，建立內(nèi)控管理的長效機制。

（三）層層落實責(zé)任，組織保證到位。

中支成立了由行長任組長、分管行領(lǐng)導(dǎo)為副組長，其他行領(lǐng)導(dǎo)為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了由內(nèi)審科、辦公室、人事科、紀檢監(jiān)察室、事后監(jiān)督中心主要負責(zé)人組成的工作專班，轄內(nèi)縣支行也成立了活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班，形成了“黨委（黨組）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，工作專班推動，全行員工參與”的工作格局，將各階段任務(wù)細化分解到各縣支行和各部門，做到支行（部門）按月匯報工作進度，行領(lǐng)導(dǎo)按月現(xiàn)場督辦，活動辦按月通報，年底全行總結(jié)講評。在中支金信港開設(shè)了“五看”活動專欄，實時公開工作進度和檢查結(jié)果。

二、強化措施，高標準推進活動

該中支采取行之有效的措施，穩(wěn)步推進各階段工作，堅持高標準、嚴要求，做到踏石留痕，抓鐵有印，不走過場，不圖形式，務(wù)求實效。

（一）不留尾巴，分類別完成“三查”整改。

該中支按照武漢分行“三查”工作總結(jié)會議和總行兩個文件精神，對“三查”工作整體進行回頭看，認真分析，研究“三查”工作自查、上級行抽查、長沙中支馬天祿行長查庫中發(fā)現(xiàn)的問題，扎扎實實整改到位?？h支行（部門）將“三查”問題整改作為全年重點工作列入了工作計劃，嚴格落實“三查”問題整改工作責(zé)任制，建立了“三查”發(fā)現(xiàn)問題檔案信息庫，對13個問題的整改進行建賬逐一檢查，分門別類，逐筆銷號。對還未徹底整改的問題進一步梳理，能現(xiàn)場整改的立即組織整改，不能現(xiàn)場整改的，制訂了切實可行的整改方案，將整改責(zé)任明確到崗、到人、到時。對一些因客觀原因一時難以整改到位的問題，詳細說明原因，提出合理的建議和對策，并提交活動領(lǐng)導(dǎo)小組集中討論研究。對上級行通報和查處的問題，找出問題根源，明確責(zé)任，并按照《中支違反規(guī)章制度經(jīng)濟處罰實施細則》落實責(zé)任追究。

（二）不留死角，地毯式開展風(fēng)險排查。

該中支借“三查”東風(fēng)，對內(nèi)控管理和規(guī)章制度落實情況進行了地毯式排查，用“顯微鏡”查問題，用“放大鏡”看危害，用“多棱鏡”找根源，用“望遠鏡”看發(fā)展，全面系統(tǒng)地對照看、找差距、明方向。一是突出重點，強化“五禁”。對照《分行開展“兩檢查一排查”檢查情況的通報》和“五個嚴禁”要求做到令行禁止。組織對要害崗位人員進行了全面考核，對槍彈管理、發(fā)行基金進行徹底檢查，堅持“零容忍”，做到無一死角。二是抓住難點，夯實基礎(chǔ)?？h支行、各部門對照各項規(guī)章制度執(zhí)行、人員行為管理等方面查找不足，特別是對照要害崗位各項操作規(guī)程和制度，以總行制定的《人民銀行分支機構(gòu)崗位風(fēng)險防范指南》為依據(jù)查找風(fēng)險隱患，對比制度規(guī)定與實際操作的差距，查找有無以習(xí)慣代替制度，以人情代替原則的現(xiàn)象，開展了全覆蓋式的檢查，全面摸清并徹底排除重大安全隱患?？h支行和各部門通過深入排查填報《“五看”活動發(fā)現(xiàn)問題情況一覽表》，分管行領(lǐng)導(dǎo)對分管部門及崗位人員風(fēng)險點排查工作進行評審，嚴格監(jiān)督把關(guān)，召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議進行認真細致的審定，對查找不準、不全、不深的問題，責(zé)令重新“補課”。通過認真排查，全轄共查找出問題及風(fēng)險點74個，其中重要風(fēng)險點12個。

（三）不留余地，全方位落實“五看”問題整改。

對縣支行、各部門全面自查后發(fā)現(xiàn)的問題按照“誰的孩子誰抱走”的原則，對號入座，明確整改標準、整改時限、整改責(zé)任人，區(qū)別對待、分類處置，嚴格落實“五看”問題整改責(zé)任制，將整改責(zé)任明確到行（部門）、到崗、到人，對馬上能整改的立即整改，對暫時不具備整改條件的制定詳細的整改計劃限期整改，重點研究解決歷史遺留和容易出現(xiàn)反復(fù)的問題，將長期疏于修正的問題采取“硬著陸”的方式整改到位，切實做到不講情面，不留余地?；顒娱_展以來，對發(fā)現(xiàn)的問題有46個全部按要求落實整改到位，余下的均制定了整改計劃、措施和責(zé)任人。對個別整改慢作為、老問題不改的部門由分管行領(lǐng)導(dǎo)對其進行約見談話，進一步督促整改。

三、完善機制，高要求努力深化

“五看”活動只是手段和方式，健全機制，安全高效才是根本保證和最終目標，該行做到把活動的落腳點放在完善內(nèi)控機制建設(shè)上，建立健全了內(nèi)控管理的制度體系，為深化活動成果提供了堅強保障。

（一）梳理評估，健全完善制度。

組織對中支制定的各項規(guī)章制度進行全面清理、評估、審核、修訂完善，按照“一個業(yè)務(wù)品種、一套業(yè)務(wù)流程、一套規(guī)章制度”的標準，針對國庫、發(fā)行、信調(diào)、外管、保衛(wèi)等業(yè)務(wù)管理權(quán)力運行的“疑點”、內(nèi)部管理的薄弱點、問題易發(fā)的“風(fēng)險點”，重新梳理完善各項內(nèi)控制度?；顒娱_展以來，根據(jù)工作實際修訂完善了《會計核算標準化管理辦法》、《國庫會計標準化管理辦法》、《重要會計崗位人員強制休假暫行辦法》、《工作人員違反規(guī)章制度經(jīng)濟處罰實施細則》、《會計核算“四維監(jiān)督”辦法》、《會計核算監(jiān)督約見談話制度》、《會計核算崗位人員獎勵暫行辦法》等制度辦法。按照業(yè)務(wù)需求先后出臺了《內(nèi)審工作交流磋商辦法》、《落實審計發(fā)現(xiàn)問題整改辦法》、《談心談話制度》、《機關(guān)臨時合同工管理辦法》，同時，延伸管理觸角，加大對員工八小時以外的“生活圈”、“社交圈”的監(jiān)管，建立異常行為人員管理臺賬，專人盯防，專人管理。

（二）強化監(jiān)督，提高執(zhí)行力度。

該中支分階段認真開展了對“五看”活動檢查驗收，對不合要求和標準的進行“回爐”、“補課”，不放過任何一個細節(jié)。監(jiān)督檢點放在制度執(zhí)行上，確?！爸贫群筒僮鬟\行到哪里，風(fēng)險防控和監(jiān)督措施就跟進到哪里”。積極推行無后果違規(guī)違章責(zé)任追究，使責(zé)任追究由后果論前置為行為論，更加突出對操作行為的關(guān)注，提前防范風(fēng)險。對檢查項目適時開展后續(xù)整改跟蹤檢查，做到有問題必查，有問題必改?；顒娱_展以來，先后開展了編外用工后續(xù)審計、外匯業(yè)務(wù)專項審計和對慈利縣支行發(fā)行庫業(yè)務(wù)專項審計以及作風(fēng)建設(shè)效能監(jiān)察，督促對審計監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的18個問題進行認真整改，達到了以查促改的效果。