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風(fēng)險管理原則范文第1篇

投資風(fēng)險管理是指通過風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險評價和風(fēng)險應(yīng)對,采用多種管理方法、技術(shù)和工具,對投資活動所涉及的各種風(fēng)險實施有效的控制和管理,采取主動行動,盡量使風(fēng)險事件的有利后果最大,而使風(fēng)險事件所帶來的不利后果降到最低,以最少的成本保證投資安全、可靠的實施,從而實現(xiàn)投資的總體目標(biāo)。

投資風(fēng)險管理的目標(biāo)是控制和處理投資風(fēng)險,防止和減少損失,減輕或消除風(fēng)險的不利影響,以最低成本取得對投資安全的滿意結(jié)果,保障投資的順利進(jìn)行。投資風(fēng)險管理的目標(biāo)通常分為損失發(fā)生前的目標(biāo)和損失發(fā)生后的目標(biāo),兩者構(gòu)成了投資風(fēng)險管理的系統(tǒng)目標(biāo)。

(二)投資風(fēng)險管理的原則

投資風(fēng)險管理的首要目標(biāo)是避免或減少投資損失的發(fā)生,為了達(dá)到這一目標(biāo),投資風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下幾項原則:

1.經(jīng)濟(jì)性原則。投資風(fēng)險管理人員在制定風(fēng)險管理計劃時應(yīng)以總成本最低為總目標(biāo),即投資風(fēng)險管理也要考慮成本,以最合理、最經(jīng)濟(jì)的方式處置安全保障目標(biāo)。這就要求投資風(fēng)險管理人員對各種效益和費用進(jìn)行科學(xué)分析和嚴(yán)格核算。

2.整體性原則。整體性原則要求投資決策者要從投資整體上來考慮各項風(fēng)險因素。投資者在進(jìn)行投資決策時,要對投資所涉及的全部內(nèi)容有充分的了解和把握,深入分析影響整體投資的各項風(fēng)險因素及各風(fēng)險因素之間的互相關(guān)系,特別要對其所選擇的特定投資品種風(fēng)險的特殊性有全面的理解,全面預(yù)測投資期間這些風(fēng)險因素變化可能造成的損失,充分考慮自己的最高風(fēng)險承受能力,選擇合適的投資對象,并采取合適的風(fēng)險管理策略。同時,整體性原則要求投資風(fēng)險管理不能局限于一時一事的風(fēng)險,而應(yīng)從投資的內(nèi)容和時間的整體性上來把握風(fēng)險因素及其變化。

3.全程管理原則。由于投資的不同階段,具體的風(fēng)險因素是不同的。因此,投資風(fēng)險管理的另一個原則就是要求管理者必須時刻關(guān)注風(fēng)險,針對不同的風(fēng)險因素采用不同的風(fēng)險管理方法。一般來說,投資風(fēng)險管理可以分為三個階段:第一階段確定初始投資目標(biāo),目標(biāo)確定,風(fēng)險管理范圍也隨之確定;第二階段確定相應(yīng)投資策略,投資策略的每一步都與風(fēng)險管理相關(guān);第三階段是操作過程中的風(fēng)險管理。

(三)投資風(fēng)險管理的程序

投資風(fēng)險管理的程序主要包括投資風(fēng)險的識別、投資風(fēng)險的衡量、投資風(fēng)險的評價、投資風(fēng)險的應(yīng)對和投資風(fēng)險的監(jiān)控。

1.投資風(fēng)險的識別。投資風(fēng)險的識別是投資風(fēng)險管理的第一個環(huán)節(jié),是對風(fēng)險的感知和發(fā)現(xiàn)。投資風(fēng)險識別需要管理人員在進(jìn)行實地調(diào)查研究之后,運用各種方法對潛在的及存在的各種風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)歸類,并總結(jié)出企業(yè)投資項目面臨的所有風(fēng)險,它是投資風(fēng)險衡量的前提與基礎(chǔ)。

2.投資風(fēng)險的衡量。投資風(fēng)險的衡量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上,通過對大量的、過去損失資料的定量分析,估測出風(fēng)險發(fā)生概率和造成損失的幅度。投資風(fēng)險的衡量以損失頻率和損失程度為主要預(yù)測指標(biāo),并據(jù)此確定風(fēng)險的高低或者可能造成損失程度的大小。

3.投資風(fēng)險的評價。投資風(fēng)險的評價是在風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上,對引發(fā)風(fēng)險事故的風(fēng)險因素進(jìn)行綜合評價,以此為根據(jù)確定合適的風(fēng)險應(yīng)對策略。投資風(fēng)險評價的目的是為選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方法提供依據(jù),風(fēng)險評價也是風(fēng)險管理部門對風(fēng)險綜合考察的結(jié)果。

風(fēng)險管理原則范文第2篇

一、網(wǎng)絡(luò)管理員的職責(zé)

1.網(wǎng)絡(luò)管理員是一份正式職業(yè)

2002年11月我國正式頒布了網(wǎng)絡(luò)管理員職業(yè)的國家標(biāo)準(zhǔn)。國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的頒布，說明這個崗位被政府正式作為一個職業(yè)來對待，它將為勞動者就業(yè)提供客觀、規(guī)范、統(tǒng)一的從業(yè)依據(jù)和資格要求，對于提高勞動者素質(zhì)，推行國家職業(yè)資格證書制度建設(shè)，促進(jìn)穩(wěn)定就業(yè)起到了重要作用。

2.網(wǎng)絡(luò)管理員的職責(zé)

網(wǎng)絡(luò)管理員的常規(guī)任務(wù)就是網(wǎng)絡(luò)的運營、維護(hù)與管理，日常工作的主要任務(wù)有七項：網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施管理、網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用系統(tǒng)管理、網(wǎng)絡(luò)用戶管理、網(wǎng)絡(luò)安全保密管理、信息存儲備份管理和網(wǎng)絡(luò)機房管理。這些管理涉及到多個領(lǐng)域，每個領(lǐng)域的管理又有各自特定的任務(wù)。

（1）網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施管理

主要包括：確保網(wǎng)絡(luò)通信傳輸暢通；掌握局域網(wǎng)主干設(shè)備的配置情況及配置參數(shù)變更情況；對運行關(guān)鍵業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的主干設(shè)備配備相應(yīng)的備份設(shè)備；負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)布線配線架的管理；掌握用戶端設(shè)備接入網(wǎng)絡(luò)的情況；掌握與外部網(wǎng)絡(luò)的連接配置；實時監(jiān)控整個局域網(wǎng)的運轉(zhuǎn)和網(wǎng)絡(luò)通信流量情況等。

（2）網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)管理

首先，網(wǎng)絡(luò)管理員應(yīng)實時監(jiān)督系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)情況，及時發(fā)現(xiàn)故障征兆并進(jìn)行處理。在網(wǎng)絡(luò)運行過程中，應(yīng)隨時掌握網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)配置情況及配置參數(shù)變更情況，對配置參數(shù)進(jìn)行備份。最后，還應(yīng)該為關(guān)鍵的網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)服務(wù)器建立熱備份系統(tǒng)，做好防災(zāi)準(zhǔn)備。

（3）網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用系統(tǒng)管理

確保這些服務(wù)運行的不間斷性和工作性能的良好性。任何系統(tǒng)都不可能永遠(yuǎn)不出現(xiàn)故障，關(guān)鍵是一旦出現(xiàn)故障時如何將故障造成的損失和影響控制在最小范圍內(nèi)。熱備份、負(fù)載均衡是常用的技術(shù)措施。

（4）網(wǎng)絡(luò)用戶管理

用戶服務(wù)與管理在網(wǎng)絡(luò)管理員的日常工作量中占有很大一部分份額，其內(nèi)容包括：用戶的開戶與撤消管理，用戶組的設(shè)置與管理，用戶的權(quán)限管理和配額管理，用戶計費管理，以及包括技術(shù)支持和技術(shù)培訓(xùn)服務(wù)。

（5）網(wǎng)絡(luò)安全保密管理

安全與保密是一個問題的兩個方面，安全主要指防止外部對網(wǎng)絡(luò)的攻擊和入侵，保密主要指防止網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部信息的泄露。根據(jù)所維護(hù)管理的計算機網(wǎng)絡(luò)的安全保密要求級別的不同，網(wǎng)絡(luò)管理員的任務(wù)也不同。防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、漏洞掃描等是常用的技術(shù)措施。

（6）信息存儲備份管理

在計算機網(wǎng)絡(luò)中最貴重的是什么？不是設(shè)備，不是計算機軟件，而是數(shù)據(jù)和信息。因此網(wǎng)絡(luò)管理員還有一個重要職責(zé)，就是采取一切可能的技術(shù)手段和管理措施，保護(hù)網(wǎng)絡(luò)中的信息安全。備份技術(shù)是基本的技術(shù)手段。

（7）網(wǎng)絡(luò)機房管理

掌管機房數(shù)據(jù)通信電纜布線情況；掌管機房設(shè)備供電線路安排；管理網(wǎng)絡(luò)機房的溫度、濕度和通風(fēng)狀況；確保網(wǎng)絡(luò)機房符合防火安全要求；保持機房整潔有序，按時記錄網(wǎng)絡(luò)機房運行日志，制訂網(wǎng)絡(luò)機房管理制度并監(jiān)督執(zhí)行。

二、網(wǎng)絡(luò)管理員面臨的風(fēng)險及對策

眾所周知，Internet的起源是美國的軍研網(wǎng)ARPANET，后來轉(zhuǎn)為民用，發(fā)展成學(xué)術(shù)網(wǎng)，最后成為今天的商用網(wǎng)

Internet。美國軍方放棄ARPANET的重要原因就是其安全性低，通過對TCP/IP協(xié)議的分析也可以印證這一點。Internet的基礎(chǔ)并不穩(wěn)固,也不安全，這是當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)安全問題突出、黑客和網(wǎng)絡(luò)入侵事件層出不窮的根本原因。為了加強網(wǎng)絡(luò)安全，網(wǎng)絡(luò)中往往要部署一些安全產(chǎn)品，如防火墻、入侵檢測系統(tǒng)等。不管產(chǎn)品銷售商和商如何吹噓他們的產(chǎn)品，一旦有安全事故的發(fā)生，他們會負(fù)責(zé)任嗎？他們會為自己的產(chǎn)品不能防范入侵而賠償用戶的損失嗎？不會！最終要負(fù)責(zé)任的人還是網(wǎng)絡(luò)管理員，因此網(wǎng)絡(luò)管理員面臨著一系列的職業(yè)風(fēng)險。

1.硬件設(shè)施的風(fēng)險

機房中網(wǎng)絡(luò)設(shè)備眾多，而且很多設(shè)備往往價值不菲。網(wǎng)絡(luò)管理員面臨著設(shè)備失竊、火災(zāi)發(fā)生等風(fēng)險。

2.網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全的風(fēng)險

網(wǎng)絡(luò)被黑客入侵，導(dǎo)致重要信息失竊，或數(shù)據(jù)被破壞導(dǎo)致系統(tǒng)無法恢復(fù)，這樣的風(fēng)險對網(wǎng)絡(luò)管理員而言越來越大。因為隨著計算機的廣泛使用、計算機知識的普及，各種黑客工具軟件在網(wǎng)上可謂唾手可得。

3.不作為的風(fēng)險

根據(jù)最新的法律法規(guī)，由于不作為的過錯而導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)攻擊，網(wǎng)絡(luò)管理員是要負(fù)相關(guān)責(zé)任的，甚至有被追究刑事責(zé)任的可能。不作為具體表現(xiàn)如下：

（1）運維及升級等管理制度不落實的漏洞。

（2）當(dāng)事人的疏忽大意。

（3）網(wǎng)絡(luò)及應(yīng)用工程場站設(shè)施沒有分離管理，多個工程單位交接時的混亂。

（4）未對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)和硬件系統(tǒng)的默認(rèn)安裝進(jìn)行運維前的清理，沒有安全驗收檢查和責(zé)任交割。

（5）用戶的亂訪問、亂下載、亂復(fù)制。

（6）管理員、開發(fā)人員、維護(hù)人員角色不清，導(dǎo)致多重權(quán)限身份。

4.對策

盡管網(wǎng)絡(luò)管理員要面臨一系列的職業(yè)風(fēng)險，但這些風(fēng)險并不可怕，關(guān)鍵是要有應(yīng)對措施。

（1）盡職盡責(zé)，避免不作為

網(wǎng)絡(luò)管理員應(yīng)具有完備的職業(yè)操守，全面了解本行業(yè)的業(yè)務(wù)，全盤掌握自己的網(wǎng)絡(luò)狀況。如能認(rèn)真履行日常的職責(zé)，不作為的過錯是完全可以避免的。

（2）技術(shù)手段與管理措施并重

對于市面形形的安全產(chǎn)品，網(wǎng)絡(luò)管理員不能過分迷信。諸如防火墻、入侵檢測等技術(shù)措施，只能起一定的防護(hù)作用。在部署技術(shù)手段的同時，更要注重加強網(wǎng)絡(luò)的管理措施，如硬件設(shè)施、操作系統(tǒng)、應(yīng)用服務(wù)、用戶、數(shù)據(jù)各個方面、各個層次上的管理。不少專家學(xué)者提倡“七分技術(shù)、三分管理”，甚至提出“三分技術(shù)、七分管理”的主張，這反映出技術(shù)觀念的改變，對管理措施的重視達(dá)到了空前的高度。需要指出的是，對某個對象的管理措施要根據(jù)相應(yīng)的風(fēng)險來部署，措施過少起不到抵御風(fēng)險的作用，措施過多會造成浪費。

（3）學(xué)會轉(zhuǎn)移風(fēng)險

風(fēng)險是不可避免的，卻是可以轉(zhuǎn)移的。把風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，網(wǎng)絡(luò)管理員就不用負(fù)相關(guān)責(zé)任了。以下是部分安全風(fēng)險的轉(zhuǎn)移方式：

需求不明的風(fēng)險－>業(yè)主單位；

項目設(shè)計風(fēng)險－>項目設(shè)計單位和專家論證；

領(lǐng)導(dǎo)決策風(fēng)險－>作好備忘、記要、記錄；

施工資質(zhì)風(fēng)險－>考察及領(lǐng)導(dǎo)決策記要；

專家論證風(fēng)險－>專家資質(zhì)及專家組及負(fù)責(zé)人；

工程實施風(fēng)險－>施工單位、審核和驗收單位；

運行維護(hù)風(fēng)險－>業(yè)主單位和維護(hù)單位。

譬如說，應(yīng)該向領(lǐng)導(dǎo)反映要采取某種措施來加強網(wǎng)絡(luò)安全，而領(lǐng)導(dǎo)沒有采用的情況，要做好備忘、記錄；一旦因此發(fā)生網(wǎng)絡(luò)安全事故的時候，網(wǎng)絡(luò)管理員只要拿出相關(guān)的證據(jù)，就可以表明責(zé)任不在自己，而在領(lǐng)導(dǎo)身上。

三、如何培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)管理員的職業(yè)素質(zhì)

下面結(jié)合我校計算機網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的設(shè)置來談?wù)劸W(wǎng)絡(luò)管理員職業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)。

1.網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的課程設(shè)置

網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的課程設(shè)置如圖1所示。

可以看出，網(wǎng)絡(luò)專業(yè)的課程以計算機網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)為奠基，以網(wǎng)絡(luò)工程、網(wǎng)絡(luò)管理和網(wǎng)絡(luò)開發(fā)為專業(yè)方向。這樣課程基本上覆蓋了對網(wǎng)絡(luò)管理員知識要求的各個方面，只有學(xué)好了這些課程，才有可能成為一名合格的網(wǎng)絡(luò)管理員。

2.相關(guān)的認(rèn)證考試

在學(xué)好專業(yè)課程的基礎(chǔ)上，學(xué)生可以選擇一些網(wǎng)絡(luò)管理員的認(rèn)證考試來提升自己的知識、技能和競爭力。以下是一些相關(guān)的認(rèn)證考試：

（1）全國計算機技術(shù)與軟件資格水平考試

簡稱“軟考”，國家人事部主辦。初級水平為網(wǎng)絡(luò)管理員，中級水平為網(wǎng)絡(luò)工程師，高級水平則為系統(tǒng)分析師等。

（2）銳捷認(rèn)證網(wǎng)絡(luò)工程師（RCNA）

福建銳捷網(wǎng)絡(luò)科技公司主辦，內(nèi)容與美國思科公司的CCNA認(rèn)證相似。

（3）布線系統(tǒng)測試工程師

FLUKE公司主辦，是綜合布線工程系統(tǒng)測試方面的認(rèn)證。

（4）國家網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平考試

簡稱NCNE，信息產(chǎn)業(yè)部推出，是我國在網(wǎng)絡(luò)方面的政府認(rèn)證，是信息產(chǎn)業(yè)部國家信息化工程師認(rèn)證考試管理中心與美國國家通信系統(tǒng)工程師協(xié)會（NACSE）合作的認(rèn)證考試，是國家信息化工程師認(rèn)證考試體系（簡稱 NCIE）中推出的第一個專業(yè)認(rèn)證考試。

（5）白金網(wǎng)絡(luò)管理員

它是中國計算機用戶協(xié)會、銀河網(wǎng)絡(luò)教育中心推出的，由教育部考試中心考試認(rèn)證。

培訓(xùn)對象是政府機構(gòu)、企事業(yè)單位的網(wǎng)絡(luò)維護(hù)和管理人員或準(zhǔn)備從事此類工作的人。

（6）1＋6 網(wǎng)絡(luò)工程師

勞動和社會保障部中國就業(yè)培訓(xùn)技術(shù)指導(dǎo)中心與清華萬博網(wǎng)絡(luò)技術(shù)股份有限公司聯(lián)合推出。

（7）神州數(shù)碼網(wǎng)絡(luò)工程師

神州數(shù)碼（中國）有限公司神州數(shù)碼培訓(xùn)中心推出。認(rèn)證級別分為網(wǎng)絡(luò)工程師、網(wǎng)絡(luò)專家、資深網(wǎng)絡(luò)專家三個級別。

四、小結(jié)

風(fēng)險管理原則范文第3篇

論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行：風(fēng)險管理

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本任務(wù)和要求

在現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本任務(wù)可以分為兩部分，從商業(yè)銀行內(nèi)部看，風(fēng)險管理的基本任務(wù)是通過建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風(fēng)險和確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，從而實現(xiàn)銀行股東價值的最大化從商業(yè)銀行外部看，風(fēng)險管理的基本任務(wù)就是通過加強商業(yè)銀行監(jiān)管，進(jìn)行金融體系的改革和完善，從根本上防范和化解金融風(fēng)險。

為了實現(xiàn)風(fēng)險管理的基本任務(wù)，盡快提高我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，必須滿足四個方面的要求：

第一，要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展要求。風(fēng)險管理的根本目的是確保業(yè)務(wù)發(fā)展健康和持續(xù)。不顧風(fēng)險的發(fā)展和不顧發(fā)展的“零風(fēng)險都是不對的，風(fēng)險管理并不是杜絕風(fēng)險，而是在資本配比的范圍內(nèi)實現(xiàn)風(fēng)險和收益的合理匹配。

第二，要適應(yīng)外部監(jiān)管要求。隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，外部監(jiān)管越來越嚴(yán)格。外部監(jiān)管對商業(yè)銀行來說，是合規(guī)經(jīng)營的外在力量，也是加強風(fēng)險控制的內(nèi)在需求。

第三，要適應(yīng)業(yè)務(wù)流程再造的要求。風(fēng)險管理發(fā)揮應(yīng)有的作用，重要的一點是有科學(xué)的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，而風(fēng)險管理的組織模式又是以商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)的。今后商業(yè)銀行將按照各自的業(yè)務(wù)特點圍繞盈利中心進(jìn)行業(yè)務(wù)流程的再造相應(yīng)地風(fēng)險管理組織模式也要適應(yīng)這一變化的要求，只有這樣，風(fēng)險管理才能實現(xiàn)與業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合。

第四，要適應(yīng)國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理發(fā)展趨向的要求。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理產(chǎn)生時間還很短，與國際先進(jìn)銀行還有很大差距。因此，我國商業(yè)銀行必須緊跟國際風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢，及時掌握銀行風(fēng)險管理的先進(jìn)技術(shù)和理念，以適應(yīng)日益激烈的競爭需要。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的一般原則

商業(yè)銀行風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對金融風(fēng)險認(rèn)識不斷加深的產(chǎn)物。商業(yè)銀行從產(chǎn)生至今，其風(fēng)險管理經(jīng)歷了資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理；負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險管理；資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險管理；表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理等階段。其管理范圍逐步擴大，管理方法日益科學(xué)。2001年巴塞爾委員會公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿(第二稿)，至此，西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理和金融監(jiān)管理論已經(jīng)基本完善，國際銀行界相對完整的風(fēng)險管理原則體系基本形成。《新巴塞爾協(xié)議》的基本原則集中體現(xiàn)了如下幾個方面：

(一)堅持信用風(fēng)險是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險，但新協(xié)議開始重視市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計算公式中，分母由原來單純反映信用風(fēng)險的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的內(nèi)容；

(二)堅持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，在新協(xié)議中，保留了對資本的定義及資本充足率為8％的最低要求。同時，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇內(nèi)、外部評級等；

(三)充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險的作用，強化信息披露和市場約束。在新資本協(xié)議中，對銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。

三、中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及存在的問題

近年來，為了化解銀行信用風(fēng)險，我國采取了多方面的措施。不僅按照《巴賽爾協(xié)的規(guī)定計算風(fēng)險資產(chǎn)、補充資本金，還運用較傳統(tǒng)的信用風(fēng)險度量法，由信貸主管人員在分析借款企業(yè)財務(wù)報表和近期往來結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策，并采取較先進(jìn)的以風(fēng)險度為依據(jù)的貸款五級分類法對銀行的信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類管理。但多方面的管理措施并沒有大幅度降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，造成我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理效果不顯著的原因是多方面的：

1．在風(fēng)險管理體制方面

改革開放以前，我國是計劃經(jīng)濟(jì)體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，我國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，公司治理方面的缺陷不但使得我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。

2．在組織管理體系方面

盡管目前我國商業(yè)銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過信用風(fēng)險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風(fēng)險。但與國外相比，國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門和貸款復(fù)核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。

3．在風(fēng)險管理工具及技術(shù)方面

目前的國際金融市場上，各種金融衍生工具層出不窮，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)著越來越大的比重，隨著金融風(fēng)險與市場不確定性的增強，銀行風(fēng)險管理也變得日趨復(fù)雜。國內(nèi)商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用上雖然有所改進(jìn)，但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)適應(yīng)不了現(xiàn)實的需要，尤其是在利用金融衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險管理方面。

四、中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的完善

風(fēng)險管理體制改革要遵循全面風(fēng)險管理原則，建立全員參與，對包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險在內(nèi)的各類風(fēng)險、各業(yè)務(wù)品種、各業(yè)務(wù)流程，能夠在微觀層面和銀行整體層面實施有效管理的風(fēng)險管理體系；還要遵循風(fēng)險管理相對獨立性原則，風(fēng)險承擔(dān)與風(fēng)險監(jiān)控分離，風(fēng)險管理體系與業(yè)務(wù)經(jīng)營體系保持相對獨立，建立垂直化管理的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。同時，要提高風(fēng)險管理的效率，按照提高市場響應(yīng)能力、加強內(nèi)部風(fēng)險控制、符合外部監(jiān)管要求的原則，梳理和優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)流程。具體說來可從以下幾個方面予以探究、實踐：

1．優(yōu)化風(fēng)險管理文化

風(fēng)險管理文化是風(fēng)險管理體系的靈魂，有效風(fēng)險管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險管理文化培育為先導(dǎo)。只有培育良好的風(fēng)險管理文化，才能使風(fēng)險管理機制有效發(fā)揮作用，才能使政策和制度得以貫徹落實，才能讓風(fēng)險管理技術(shù)變得靈活而不致僵化，才能讓每一位員工發(fā)揮風(fēng)險管理的能動作用。讓整個銀行更新觀念和認(rèn)識，統(tǒng)一思想和步調(diào)，為科學(xué)風(fēng)險管理體制機制的建立和有效運行做好思想和輿論準(zhǔn)備，調(diào)動全體員工的積極性，能動參與風(fēng)險管理。

2．建立健全風(fēng)險管理體系

一般來說，風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內(nèi)容。(1)風(fēng)險管理組織體系。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的組織體系應(yīng)從兩個層面進(jìn)行調(diào)整：一是要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會領(lǐng)導(dǎo)下的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。董事會是銀行經(jīng)營管理的最高決策機構(gòu)，在董事會之下設(shè)置風(fēng)險管理委員會，作為銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策的最高審議機構(gòu)；二是在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。(2)風(fēng)險管理政策體系。一是以銀行的風(fēng)險偏好為基礎(chǔ)進(jìn)一步完善我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理政策體系。銀行要在承擔(dān)風(fēng)險的水平和收益期望及對風(fēng)險的容忍水平一致的前提下，體現(xiàn)銀行總體和各個業(yè)務(wù)單元承擔(dān)風(fēng)險的性質(zhì)和水平。二是建立一個完整的風(fēng)險管理政策體系。該體系應(yīng)涵蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，每個業(yè)務(wù)部門和地區(qū)都必須執(zhí)行。同時，風(fēng)險管理政策體系又要體現(xiàn)分類管理和因地制宜的差別化原則，針對不同業(yè)務(wù)和地區(qū)的特點，在風(fēng)險管理方面要區(qū)別對待。(3)風(fēng)險管理決策體系。風(fēng)險管理決策體系的核心是堅持公正和透明原則。目前，我國商業(yè)銀行建立了客戶評價、風(fēng)險授權(quán)和授信、審貸分離、集體審貸等一系列信貸風(fēng)險管理制度，有效地防范了逆向選擇風(fēng)險。需要指出的是，科學(xué)的決策體系不可能杜絕所有的風(fēng)險，但可以通過決策程序的民主化和科學(xué)化杜絕‘反程序”操作，實現(xiàn)決策水平的提升。(4)風(fēng)險管理評價體系。風(fēng)險管理政策制度要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和變化的需要，就必須建立風(fēng)險管理的評價體系。評價體系要以風(fēng)險和收益的量化為基礎(chǔ)。目前，要以資產(chǎn)質(zhì)量和資本回報率為主要內(nèi)容，降低不良資產(chǎn)的比率，提高資本回報率。

3．努力提高風(fēng)險管理的技術(shù)水平

建立科學(xué)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，掌握先進(jìn)的風(fēng)險度量技術(shù)是目前商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理的技術(shù)水平的關(guān)鍵。提高風(fēng)險管理技術(shù)水平是一項復(fù)雜的工程，業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理過程的不同階段對風(fēng)險管理工具和技術(shù)的需要也是不同的，這在一定程度上決定了風(fēng)險管理的整體效果不取決于任何先進(jìn)的風(fēng)險管理工具的單獨使用，而是所有風(fēng)險管理技術(shù)綜合運用的結(jié)果。

風(fēng)險管理原則范文第4篇

我國很多集團(tuán)企業(yè)都是由單體企業(yè)成長起來的，這也就決定了我國集團(tuán)企業(yè)在財務(wù)風(fēng)險管理上具有一定風(fēng)險性。在集體企業(yè)成長起來以后，其所面臨的風(fēng)險與單體企業(yè)相比更大。但集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險難以辨別、對其預(yù)測與管理也難以實現(xiàn)，因此，就需要研究財務(wù)風(fēng)險管理框架，研究其構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理框架中應(yīng)遵守的基本原則，并重點討論集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的三個層次。

一、集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理框架的設(shè)計

首先要明確研究問題。在這工作中應(yīng)將集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險作為主要研究對象，重點研究管理層與實施要素，不斷促進(jìn)財務(wù)風(fēng)險管理理論的完善，以便為集團(tuán)財務(wù)風(fēng)險管理實踐奠定基礎(chǔ)。其次，從起點原則、目標(biāo)導(dǎo)向原則以及系統(tǒng)性原則出發(fā)，進(jìn)而研究目標(biāo)層、管理層以及基礎(chǔ)層，并研究這些層次在財務(wù)風(fēng)險管理框架中的作用，促進(jìn)這一框架的完善，同時也能明確責(zé)任主體的責(zé)任與目標(biāo)[1]。

二、集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理框架的構(gòu)建中應(yīng)遵守的基本原則

（一）重視起點原則

起點原則主要體現(xiàn)在分析財務(wù)管理環(huán)境中，在正式構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理框架時一定要注重事實的融入，這樣所分析的社會環(huán)境與任務(wù)環(huán)境才更有意義。但由于這一框架在初次構(gòu)建時就具有一定的邊界，集團(tuán)企業(yè)在構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理框架時一定會這一框架的影響，因此要適應(yīng)這些影響。在我國，很多集團(tuán)企業(yè)日常工作中所提出的發(fā)展戰(zhàn)略都會影響到財務(wù)管理實施情況與發(fā)展方向，所以，在構(gòu)建發(fā)展目標(biāo)前應(yīng)對環(huán)境進(jìn)行分析。經(jīng)過分析以后不僅可以了解企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展情況，還能了解其中所存在的各種風(fēng)險，并充分利用外部環(huán)境了解風(fēng)險，掌握機遇，提升自身優(yōu)勢發(fā)揮效率。

（二）注重目標(biāo)導(dǎo)向原則

注重目標(biāo)導(dǎo)向原則一般指在風(fēng)險管理框架中構(gòu)建明確目標(biāo)，并將這些目標(biāo)作為主要導(dǎo)向從而付諸于實踐。在集團(tuán)企業(yè)發(fā)展中所有的工作都要根據(jù)目標(biāo)來實現(xiàn)，財務(wù)風(fēng)險管理也不例外，企業(yè)只有按照既定目標(biāo)開展工作，并實現(xiàn)這一目標(biāo)才能將作用發(fā)揮出來。在目標(biāo)導(dǎo)向的作用下，集團(tuán)企業(yè)要實現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險管理無論是部門還是工作人員都要將這一工作落到實處，并在實現(xiàn)目標(biāo)中分析環(huán)境，確保該措施能夠與企業(yè)所制定的長期發(fā)展目標(biāo)相一致。

（三）系統(tǒng)性原則

系統(tǒng)性原則是企業(yè)實現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險管理的應(yīng)遵守的重要原則。究其原因，一是由于這一原則要求有較高的整體性，企業(yè)要實現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險管理目標(biāo)一定要將其作為統(tǒng)一整體看待，并做好內(nèi)部要素的協(xié)調(diào)與合作，避免出現(xiàn)要素割裂情況[2]。二是系統(tǒng)性原則具有鮮明的目的性，要真正發(fā)揮財務(wù)風(fēng)險管理的作用，實現(xiàn)風(fēng)險管理目的，一定要將系統(tǒng)結(jié)構(gòu)與組成聯(lián)系在一起，這樣帶有目的性的實施辦法才能更好的實現(xiàn)這一策略。

三、構(gòu)建集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理框架的重點

（一）企業(yè)目標(biāo)層的構(gòu)建目標(biāo)層屬于集團(tuán)企業(yè)構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理框架的首要結(jié)構(gòu)，在財務(wù)風(fēng)險管理中應(yīng)用各種措施都將這一目標(biāo)作為終極目的，不僅如此，當(dāng)目標(biāo)層建成以后也能推動管理層與基礎(chǔ)層建設(shè)。在目標(biāo)層中主要有兩項內(nèi)容，分別為內(nèi)容戰(zhàn)略與具體目標(biāo)，在集團(tuán)企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營中，一定要將構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理框架作為重要目標(biāo)，并要求不同的責(zé)任主體應(yīng)承擔(dān)起自身的目標(biāo)，并實現(xiàn)這一目標(biāo)。

（二）企業(yè)管理層的構(gòu)建管理層屬于集團(tuán)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理框架構(gòu)建中最重要內(nèi)容，并可以將目標(biāo)層中所有策略所產(chǎn)生的結(jié)果體現(xiàn)出來。在集團(tuán)企業(yè)中，責(zé)任主體與程序方式屬于集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理框架中的重要組成部分。管理層的建立以目標(biāo)層為基礎(chǔ)，所有措施與方式的建立都將目標(biāo)層作為中心，此外，管理層還可以對目標(biāo)層層級目標(biāo)起到?jīng)Q定性作用。在管理層之下還有一層結(jié)構(gòu)，即基礎(chǔ)層。之所以財務(wù)風(fēng)險管理框架中有管理層的存在，主要是為了將目標(biāo)層與基礎(chǔ)層連接在一起，其所主要起到聯(lián)系兩者的作用，同時也是確保財務(wù)風(fēng)險管理框架良好運行的基礎(chǔ)，因其所起到是中間媒介的作用，那么它就能將上一結(jié)構(gòu)中的實踐表現(xiàn)與下一結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實表現(xiàn)串聯(lián)在一起，從而真正發(fā)揮財務(wù)風(fēng)險管理作用[3]。

（三）企業(yè)基礎(chǔ)層的構(gòu)建在經(jīng)過目標(biāo)層與管理層以后，集團(tuán)企業(yè)在財務(wù)風(fēng)險管理框架中也就確定了一定的建立目標(biāo)與實施管理。在整個財務(wù)風(fēng)險管理框架中，基礎(chǔ)層所起到的是基點作用，主要是為了撐起整個框架?；A(chǔ)層的建立一般將客觀實際作為基礎(chǔ)，不僅可以分析出企業(yè)在構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理框架中所應(yīng)用的各種措施，還能分析出這一框架所處的客觀環(huán)境，也正是因其具有這樣的作用才使其成為整個財務(wù)風(fēng)險管理框架的基礎(chǔ)[4]。在基礎(chǔ)層中，其中的所有要素要會受到這一結(jié)構(gòu)的制約，但在受到制約的同時也會受到這一結(jié)構(gòu)的保護(hù)與支持。

結(jié)論

風(fēng)險管理原則范文第5篇

一、全面風(fēng)險管理的必要性與緊迫性

近年來，我國的商業(yè)銀行對信用風(fēng)險的防范作了大量工作，但形勢仍然嚴(yán)峻，特別是不良資產(chǎn)，并未從根本上解決。面對加入世界貿(mào)易組織的形勢，隨著利率市場化的深入，商業(yè)銀行的利率風(fēng)險必然加劇。同時隨著業(yè)務(wù)，操作風(fēng)險問題也越來越嚴(yán)重。形勢的發(fā)展越來越需要城市商業(yè)銀行具有全面風(fēng)險管理的體系。

的城市商業(yè)銀行缺乏全面風(fēng)險管理的思想觀念，目前實行的是部門分散管理的風(fēng)險管理方式。各個部門從上到下制定了不少的規(guī)章制度，但這些制度很多變成了墻上貼著的制度和書本上寫著的制度，而不是實際運行中的制度。構(gòu)筑全面風(fēng)險管理體系，就是要克服目前的這種混亂狀態(tài)，將風(fēng)險管理變成流程管理和系統(tǒng)管理。

二、全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

（一）全面風(fēng)險管理的內(nèi)涵與層次

按照監(jiān)管部門的風(fēng)險層次劃分，商業(yè)銀行的風(fēng)險可以分為信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。

信用風(fēng)險是指交易對手或債務(wù)不能正常履型合約或信用品質(zhì)發(fā)生變化而導(dǎo)致交易另一方或債權(quán)人遭受損失的潛在可能性，是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險。

市場風(fēng)險又稱價格風(fēng)險，是指由于被用于交易的資產(chǎn)或可交易的資產(chǎn)的價值發(fā)生變化而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險?？梢苑譃槔曙L(fēng)險、匯率風(fēng)險、股市風(fēng)險、商品價格風(fēng)險（期貨風(fēng)險）。對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險主要是利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。

操作風(fēng)險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部控制、人為的錯誤、制度失靈以及外部事件給銀行帶來直接或間接損失的可能性。操作風(fēng)險包括諸如控制風(fēng)險、信息技術(shù)風(fēng)險、欺詐風(fēng)險以及和商譽風(fēng)險等。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相比，操作風(fēng)險有顯著不同支出：操作風(fēng)險大多是在銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險，與收益無關(guān)；而信用風(fēng)險和市場風(fēng)險更多表現(xiàn)為外生風(fēng)險，與收益相關(guān)。

就當(dāng)前來說，信用風(fēng)險是最主要的風(fēng)險，直接表現(xiàn)就是不良貸款上升，業(yè)務(wù)指標(biāo)惡化。按照新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，不良貸款率不得高于5%.操作風(fēng)險則主要取決于日常管理的效率。隨著利率市場化改革和匯率改革的推進(jìn)，市場風(fēng)險離城市商業(yè)銀行越來越近。

（二）全面風(fēng)險管理下的內(nèi)部控制

實施全面風(fēng)險管理的關(guān)鍵在于構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)，來落實風(fēng)險管理的要求。在構(gòu)筑內(nèi)控體系時，要運用現(xiàn)代金融工程的成果，創(chuàng)造性運用各種金融工具和策略解決金融財務(wù)問題。

城市商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)達(dá)到：風(fēng)險內(nèi)控有標(biāo)準(zhǔn)、部門有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)控、風(fēng)險有監(jiān)測、工作有評價、事后有考核。在這樣的標(biāo)準(zhǔn)下設(shè)計的風(fēng)險內(nèi)控體系，要做到覆蓋事前、事中、事后各個風(fēng)險管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)。這也是監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)的基本要求。

未來商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，側(cè)重點應(yīng)放在事前預(yù)測與事中控制方面，決不會在事后風(fēng)險處置上。風(fēng)險管理落腳點是在于建立相應(yīng)的內(nèi)控體系方面，一個完整的內(nèi)控體系包括：內(nèi)部控制組織體系、內(nèi)部控制崗責(zé)體系、內(nèi)部控制業(yè)務(wù)流程和管理流程體系、內(nèi)部控制工具體系和內(nèi)部控制考評體系。

三、構(gòu)筑符合全面風(fēng)險管理要求的內(nèi)控體系

（一）內(nèi)部控制體系的總體思路

1、基本要素。一個完整的內(nèi)控包括五項要素：內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評價與糾正。

2、基本框架。按照以上基本要素要求，設(shè)計的城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的具體，應(yīng)按如下路徑展開：內(nèi)部控制組織體系、內(nèi)控崗責(zé)體系、內(nèi)控業(yè)務(wù)流程和管理流程體系、內(nèi)部控制工具體系、內(nèi)部控制考評體系。在設(shè)計過程中，可以考慮按總行、分支行兩個層次展開，并始終保證與巴塞爾協(xié)議和銀監(jiān)會的要求一致，力求體現(xiàn)績效考核、內(nèi)部審計和外部監(jiān)管三者的一致性。

（二）業(yè)務(wù)流程、管理流程與風(fēng)險點

無論是業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險控制平臺，還是管理流程的風(fēng)險控制平臺，都必須依賴崗位責(zé)任的設(shè)置來實施銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的控制。作用在于，提示管理者根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信號設(shè)計和實施風(fēng)險攔截的對策。

建立并不斷優(yōu)化流程，目的就是在于建立一個有效有效控制風(fēng)險的平臺。按照這一思路，業(yè)務(wù)流程的建立應(yīng)按照產(chǎn)品線來設(shè)計，并貫徹以下幾個原則：1、品種完全覆蓋。2、內(nèi)控操作完整獨立。3、可計量并有預(yù)警功能。目前城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程運行體系基本上按照這一思路設(shè)計并運行，需要強化的是評價與預(yù)警功能。

管理流程建立在業(yè)務(wù)流程之上。管理流程設(shè)計按照管理部門層面特征，按管理級次設(shè)計。城市商業(yè)銀行按照總行和基層行兩個層面設(shè)計，并結(jié)合業(yè)務(wù)流程。分領(lǐng)導(dǎo)班子管理流程、人力資源管理流程、計劃財務(wù)管理流程、信貸審批流程、與核算管理流程、法規(guī)管理流程、安全保衛(wèi)管理流程、稽核監(jiān)察管理流程、機管理流程、公司業(yè)務(wù)管理流程、個人銀行業(yè)務(wù)管理流程、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)管理流程、國際業(yè)務(wù)管理流程、中間業(yè)務(wù)管理流程、資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)管理流程。各行可以根據(jù)具體情況合并設(shè)計。

在業(yè)務(wù)流程和管理流程的設(shè)計中，通過文字圖表來明示風(fēng)險點。內(nèi)部控制的關(guān)鍵就在于管理行為覆蓋全部風(fēng)險點，從而控制風(fēng)險。比如，銀監(jiān)會關(guān)于加強操作風(fēng)險管理的通知中提到的“13條”，就是13個風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險點。風(fēng)險管理說到底，就是要貫徹“全面覆蓋、重點監(jiān)控”的思想。

（三）內(nèi)部控制與崗責(zé)體系

崗責(zé)體系存在于一定的組織結(jié)構(gòu)下，崗責(zé)體系的設(shè)計必須服從于內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)體系。它是風(fēng)險管理信息傳遞和全面風(fēng)險管理具體的實現(xiàn)途徑。

1、崗責(zé)體系設(shè)計原則。根據(jù)城市商業(yè)銀行崗責(zé)體系現(xiàn)狀，結(jié)合銀行業(yè)趨勢，主要遵循全面風(fēng)險管理、風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)管理平行作業(yè)原則、矩陣式報告制度原則、精簡效率原則、相互牽制原則、協(xié)調(diào)配合原則、程式定位原則等7條原則。

2、崗責(zé)體系分層設(shè)計。根據(jù)管理級次，分總行和分行（支行）兩個或三個級次設(shè)置。與常規(guī)設(shè)置不同的是，總行層面的風(fēng)險管理崗位設(shè)置，除了設(shè)置風(fēng)險管理委員會、風(fēng)險管理部之外，為了將全面風(fēng)險管理思想貫徹于全部業(yè)務(wù)活動中，必須在所有業(yè)務(wù)職能部門設(shè)置風(fēng)險管理科室或崗位，明確負(fù)責(zé)對部門所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的風(fēng)險的監(jiān)測、記錄、報告、考核等工作。各分支行的風(fēng)險管理，主張僅設(shè)立風(fēng)險管理部統(tǒng)一實行風(fēng)險控制與管理，只有業(yè)務(wù)規(guī)模較大支行在各業(yè)務(wù)職能部門內(nèi)設(shè)立風(fēng)險管理崗位。

3、風(fēng)險管理職責(zé)必須明確。之所以考慮通過組織體系來管控風(fēng)險，主要是通過組織與人力保證管理責(zé)任的落實。風(fēng)險管理職責(zé)的明確，主要通過崗位職責(zé)描述和授信授權(quán)書進(jìn)行，授權(quán)范圍內(nèi)事項分別由風(fēng)險管理崗和風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)，風(fēng)險管理委員會則主要是制定規(guī)則和處理例外事項。風(fēng)險管理的關(guān)鍵則是，一是所有業(yè)務(wù)必須進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控，絕對不能有游離于管理之外的業(yè)務(wù)；二是符合重要性要求的業(yè)務(wù)必須貫徹集體決策的原則，集體決策的規(guī)則必須有效。

（四）內(nèi)控體系的衡量與評價

1、風(fēng)險管理技術(shù)與工具

（1）信用風(fēng)險。信用風(fēng)險管理技術(shù)包括風(fēng)險識別、度量、管理策略等多個方面。傳統(tǒng)信用風(fēng)險度量技術(shù)包括：專家評定制度、信用評分、信用評級和貸款風(fēng)險度測算。，城市商業(yè)銀行主要采取上述方法一種或多種組合。這些方法盡管具有簡便明了，易于理解，對實踐操作環(huán)境要求不高的優(yōu)點，但缺點也十分顯著：一是主要以會計賬面價值為基礎(chǔ)，但會計數(shù)據(jù)并不能全面反映公司的實際狀況和前景，因而難以發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營狀況中更細(xì)微、更快速的變化；二是主要借助定性，主觀隨意性較大，在防范道德風(fēng)險上有缺陷；三是效率較低，耗費人力時間過多。因此國際銀行業(yè)開始采取開發(fā)數(shù)學(xué)模型來度量信用風(fēng)險，《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了相應(yīng)的內(nèi)部評級法。目前國際金融界較流行的內(nèi)部信用風(fēng)險模型有：KMV公司的信用監(jiān)控模型、JP摩根的信用度量術(shù)模型、麥肯錫公司的信貸組合觀點模型等。

（2）市場風(fēng)險。主要包括利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，利率風(fēng)險是指由于利率的變化，可能導(dǎo)致的資產(chǎn)的回報率變得更低或負(fù)債變得更為巨大。這種風(fēng)險針對利率敏感型資產(chǎn)和敏感型負(fù)債而言，它直接利差，從而影響盈利。匯率風(fēng)險又稱外匯風(fēng)險，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)時，匯率變化可能導(dǎo)致銀行相關(guān)資產(chǎn)變低或負(fù)債變大，從而對銀行形成虧損。市場風(fēng)險的綜合度量技術(shù)主要有風(fēng)險狀況圖、VaR方法、壓力測試法、情景分析法等。

（3）操作風(fēng)險。對操作風(fēng)險的度量，國際上一些銀行開始對風(fēng)險因素進(jìn)行跟蹤，但多數(shù)銀行的跟蹤還處于初級階段。只有少數(shù)銀行采用程度不同的統(tǒng)計技術(shù)來評估風(fēng)險，方法主要有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)化方法、內(nèi)部衡量法、損失分布法等。但關(guān)注操作風(fēng)險的度量及管理無疑對城市商業(yè)銀行具有特別重要的前瞻意義。