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公司的合規(guī)管理范文第1篇

關(guān)鍵詞：證券公司；法律；合規(guī)管理；問題建議

一、證券公司法律合規(guī)的含義

隨著我國證券行業(yè)近20年的發(fā)展，證券公司對內(nèi)部法律合規(guī)開始逐步重視起來，作為金融機(jī)構(gòu)面臨的核心風(fēng)險之一的合規(guī)風(fēng)險，證券公司內(nèi)部紛紛建立了法律合規(guī)部門專門負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險，合規(guī)管理也因此已經(jīng)成為證券公司風(fēng)險管理中的核心部門，中國證監(jiān)會在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》的第二條對合規(guī)管理的定義為：“證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的行為?！币虼?，建立健全的合規(guī)管理體系，是確保證券公司合法、合規(guī)經(jīng)營的重要手段，也是加強(qiáng)我國證券公司核心競爭力的好方法，并對我國證券公司合規(guī)監(jiān)管的制度轉(zhuǎn)變具有很大的影響。

二、證券公司法律合規(guī)管理存在的問題

2008年8月1日自中國證監(jiān)會《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》以來，我國證券公司的法律合規(guī)管理體系逐步建立，但是證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)管理仍然出現(xiàn)不少問題，法律合規(guī)的職能經(jīng)常發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，主要面臨的以下困境：

1.法律合規(guī)管理的獨立性不足

我國證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)部門由于其特殊性必需獨立于證券公司其他部門，可見合規(guī)管理的獨立性是有效實現(xiàn)合規(guī)的前提條件，但當(dāng)前我國證券公司普遍都存在合規(guī)管理獨立性不足的問題，最主要表現(xiàn)在對高級管理人員的合規(guī)管理上，公司的內(nèi)部制約機(jī)制很多情況下流于形式。雖然在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》中明確了證券公司的合規(guī)管理人員具有一定的獨立性的規(guī)定，但是由于合規(guī)管理部門甚至合規(guī)總監(jiān)其自身就受到高級管理人員的間接約束，特別在薪酬福利和績效考評上都會受到公司管理層的影響，因此法律合規(guī)的獨立性很難得到保障。

2.法律合規(guī)管理部門職責(zé)主次不分

目前，我國證券公司的組織架構(gòu)體系一般包括董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層、各職能部門和分支機(jī)構(gòu)組成。組織體系下的各部門都要負(fù)責(zé)對本部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，而法律合規(guī)部門要對各部門的合規(guī)情況進(jìn)行復(fù)核，但法律合規(guī)部門更重要的職責(zé)是識別證券公司管理層的合規(guī)風(fēng)險，保證證券公司規(guī)避可能因此出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險給公司帶來巨大損失。介于目前證券公司的高管層是證券公司合規(guī)風(fēng)險爆發(fā)的重要誘因，因此證券公司法律合規(guī)部門必須將重點放在合規(guī)經(jīng)營管理層的各項行為上。但實踐中法律合規(guī)部門卻極少合規(guī)經(jīng)營管理層的業(yè)務(wù)，更多的是審核業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)是否合規(guī)，而業(yè)務(wù)部門也為了逃避法律責(zé)任，將審核法律合規(guī)的任務(wù)完全交給法律合規(guī)部門來審核，就出現(xiàn)法律合規(guī)部門將主要精力放在日常的常規(guī)性合規(guī)業(yè)務(wù)上，忽略了最重要的對管理層的合規(guī)工作。

3.法律合規(guī)部門淪為應(yīng)付外部監(jiān)管的專職機(jī)構(gòu)

由于證券公司法律合規(guī)部門不是證券公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門，不直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，因此很多中小型證券公司對法律合規(guī)部門的建設(shè)相比較經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門比較滯后，存在人員配備少、管理層也不太重視等情況。甚至個別證券公司的合規(guī)管理對內(nèi)流于形式，把設(shè)立法律合規(guī)部門的目的定性為應(yīng)付對外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)察上，把所有的工作職責(zé)放在與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的“公關(guān)”上，只要做到外部監(jiān)管能應(yīng)對自如，證券公司的法律合規(guī)就算完成了。

4.法律合規(guī)專業(yè)性人才不足，缺乏合規(guī)人才的培養(yǎng)機(jī)制

由于證券公司法律合規(guī)近幾年才剛有所起步，對合規(guī)人才的需求不是很大，往往證券公司里的法律合規(guī)部門的員工不超過五人，法律合規(guī)部門的員工也大多由稽核和風(fēng)險管理部門里的具備法律背景的員工抽調(diào)過來，但這與法律合規(guī)的崗位要求有一定的差距。隨著近些年融資融券和股指期貨等新的金融創(chuàng)新產(chǎn)品的推出，對法律合規(guī)人才的專業(yè)行要求也更為嚴(yán)格，最好是具有復(fù)合型人才除了自身要具備法律背景之外還需要掌握一些金融、財務(wù)、計算機(jī)專業(yè)的知識，而且要了解其他業(yè)務(wù)崗位的工作職責(zé)和工作流程，可見法律合規(guī)的人才的專業(yè)性要求比較高，但目前證券公司內(nèi)部對合規(guī)人才的培養(yǎng)卻非常不重視，缺乏像經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門那樣的培訓(xùn)機(jī)制，導(dǎo)致法律合規(guī)人才的專業(yè)性明顯不足，法律合規(guī)人才高素質(zhì)隊伍亟待加強(qiáng)。

三、證券公司法律合規(guī)管理的建議

1.完善法律合規(guī)管理的內(nèi)部機(jī)制，確保合規(guī)管理的內(nèi)部獨立性

合規(guī)管理的獨立性不足的情況存在已久，這就要理順法律合規(guī)部門和經(jīng)營管理層及各職能部門的關(guān)系，因此筆者建議法律合規(guī)部門特別是合規(guī)總監(jiān)的

任免、薪酬、績效考勤必須獨立于經(jīng)營管理層，合規(guī)總監(jiān)的直屬上司應(yīng)該為董事會，對董事會直接負(fù)責(zé)。合規(guī)總監(jiān)的下屬部門的考核也應(yīng)有合規(guī)總監(jiān)獨立考核，由監(jiān)事會或者董事會監(jiān)督。另外，法律合規(guī)部門要加強(qiáng)主動合規(guī)，主動合規(guī)其他業(yè)務(wù)部門的履行職責(zé)的情況，保證證券公司的合規(guī)運營。

2.明確各部門的合規(guī)管理職責(zé)，推進(jìn)證券公司全員合規(guī)

《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》的第三條規(guī)定：“證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)?！睆囊?guī)定中可以看出，法律合規(guī)的管理不是單靠合規(guī)部門就行的，也不是法律合規(guī)部門的一家責(zé)任，在現(xiàn)實中證券公司的各業(yè)務(wù)部門將部門內(nèi)的各類合同或者投資項目、產(chǎn)品業(yè)務(wù)方案等要求法律合規(guī)部門“會簽”，法律合規(guī)部門承擔(dān)了業(yè)務(wù)部門合規(guī)職責(zé)，這樣違背了全員合規(guī)的理念。因此筆者建議，證券公司內(nèi)部要制定相關(guān)的法律合規(guī)審查的主體和職責(zé)，合規(guī)審查的責(zé)任明確到各部門，而法律合規(guī)部門可以將主要精力放在審查公司的各項制度上和經(jīng)營管理層的決策上，這樣既保證了合規(guī)管理的有效性，同時也推動了證券公司的全員合規(guī)的良好氛圍。

3.加強(qiáng)證券公司的合規(guī)文化建設(shè)

證券公司的合規(guī)文化建設(shè)有利于將員工的合規(guī)理念與日常業(yè)務(wù)工作相聯(lián)系，在工作中自覺合規(guī)約束自己，有利于降低證券公司的合規(guī)風(fēng)險。因此筆者建議，建設(shè)公司的合規(guī)文化，首先要做到法律合規(guī)部門自身要以身作則，遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部的規(guī)定。其次法律合規(guī)部門要對公司內(nèi)部員工進(jìn)行定期的合規(guī)培訓(xùn)，并且和員工的績效工資掛鉤，讓員工在培訓(xùn)中培養(yǎng)合規(guī)意識。第三，要讓經(jīng)營管理層來支持倡導(dǎo)合規(guī)文化的建設(shè)，建議經(jīng)營管理層的總經(jīng)理或者副總經(jīng)理擔(dān)任合規(guī)文化建設(shè)的負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)擔(dān)任副手，有利于合規(guī)文化建設(shè)在政策執(zhí)行上的保障。

4.重視培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)性法律合規(guī)人才

目前證券公司法律合規(guī)部門的現(xiàn)狀是合規(guī)人員需求量小，但專業(yè)性要求高的特點，經(jīng)常出現(xiàn)招不到合適員工的現(xiàn)象，這對證券公司的內(nèi)部合規(guī)管理的發(fā)展是不利的，人才得不到很好的補(bǔ)充嚴(yán)重影響合規(guī)管理的質(zhì)量。因此筆者建議，法律合規(guī)人才的培養(yǎng)是長期性的工作，可以從每年公司招聘的應(yīng)屆大學(xué)生中選有潛質(zhì)的，這些大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具有復(fù)合型的專業(yè)背景，然后通過一到兩年的各個崗位的輪崗，再安排的法律合規(guī)的崗位上，這樣做既有利于法律合規(guī)人才對各業(yè)務(wù)部門的流程熟悉便于開展合規(guī)工作，而且對合規(guī)部門在公司里的影響力逐步加強(qiáng)。

四、結(jié)語

公司的合規(guī)管理范文第2篇

關(guān)鍵詞:勞動合同法；房地產(chǎn)企業(yè)；人力資源管理

Abstract: "labor contract law" of the enterprise labor contract standardization put forward higher request, workflow to more careful and tight, increase the enterprise's illegal cost. How to solve the "labor contract law" at the beginning of the labor contract of published between them, to standardize enterprise of labor contract, dissolve the enterprise and employees about the labor contract between the conflict and contradiction problems, and promote the whole enterprise in the labor contracts standard, reasonable and legitimate, will all the accepting unit is necessary in the face of reality.

Key words: the labor contract law; Real estate enterprise; Human resources management

中圖分類號：TU723.1文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

《中華人民共和國勞動合同法》自 2008 年 1 月 1 日起施行。《勞動合同法》的頒布施行是對勞動者和用人單位所產(chǎn)生勞動關(guān)系的調(diào)整，是對雙方權(quán)利和義務(wù)的重新分配。這為房地產(chǎn)企業(yè)的勞動合同用工管理規(guī)范化提供了極強(qiáng)的法律依據(jù)，給房地產(chǎn)的勞動用工管理模式帶來了深遠(yuǎn)影響。

1．目前房地產(chǎn)企業(yè)用工管理中存在的問題及原因分析

事實勞動關(guān)系。在房地產(chǎn)企業(yè)容易引發(fā)事實勞動關(guān)系包含以下兩個方面：其一應(yīng)簽而未簽訂勞動合同，招用勞動者后未及時按規(guī)定訂立勞動合同而形成事實勞動關(guān)系；其二與勞動者以前簽訂過勞動合同，但是勞動合同到期后同意勞動者繼續(xù)在本單位工作卻沒有與其及時續(xù)訂勞動合同而形成的事實延續(xù)勞動關(guān)系。在用工過程中，形成了事實勞動關(guān)系。不簽訂勞動合同將增加房地產(chǎn)企業(yè)違法用工的成本，還為將來可能發(fā)生的勞動糾紛埋下隱患。

對勞動合同的解除和終止條件缺乏了解。部分房地產(chǎn)企業(yè)用工管理人員沒有認(rèn)真研究思考勞動合同的解除和終止條件。認(rèn)為簽訂了勞動合同就不能隨意解除和終止勞動關(guān)系，否則，房地產(chǎn)企業(yè)就屬于違約，還要承擔(dān)違約責(zé)任。考慮到房地產(chǎn)企業(yè)與勞動者簽訂了長期勞動合同，如果房地產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部機(jī)構(gòu)調(diào)整和精簡時，勞動者不服從調(diào)配，將會使房地產(chǎn)企業(yè)的用工管理工作陷入被動。

對勞動合同的管理不完善。部分管理人員不清楚用工管理流程和規(guī)范化操作，致使簽訂了勞動合同就擱在一邊，沒有及時辦理勞動合同的續(xù)簽變更和終止手續(xù)；有的甚至造成了勞動合同的遺失。

對勞動者的考核不到位。有些房地產(chǎn)企業(yè)缺乏健全的規(guī)章制度，對勞動合同工缺乏嚴(yán)格考核，部分勞動者產(chǎn)生消極怠慢情緒。因礙于情面，對部分勞動者的考核大打折扣，不能對勞動者法定解除和終止勞動關(guān)系，該終止的終止不了，該解除的解除不了，給房地產(chǎn)企業(yè)的勞動合同用工管理帶來了被動和掣肘。

社會保障不完善，引發(fā)勞動爭議凸顯。社會保險具有國家強(qiáng)制性，房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)依法為勞動合同工足額繳納社會保險。有些地方由于參保制度的不完善，地方勞動和社會保障部門一方面強(qiáng)調(diào)全員參保，另一方面又對農(nóng)民工參保設(shè)置了許多障礙，如參保無法續(xù)保、距離法定退休年齡不足十五年的人員不讓參保等，既影響了個人參保的積極性，也使得部分房地產(chǎn)企業(yè)未足額為勞動合同工參加社會保險，從而引發(fā)勞動爭議。

2．推進(jìn)房地產(chǎn)企業(yè)勞動合同用工管理規(guī)范化的對策

深入學(xué)習(xí)《勞動合同法》、領(lǐng)會精神實質(zhì)。房地產(chǎn)企業(yè)用工管理人員，需深入學(xué)習(xí)《勞動合同法》，領(lǐng)會其精神實質(zhì)，規(guī)范的實施勞動合同用工管理。通過學(xué)習(xí)，明確不簽訂勞動合同房地產(chǎn)企業(yè)將承擔(dān)的不利后果，在招用勞動者后要及時簽訂書面勞動合同，并及時辦理勞動合同的續(xù)簽、變更、鑒證、終止、解除等相關(guān)手續(xù)，避免產(chǎn)生事實勞動關(guān)系。同時房地產(chǎn)企業(yè)深入探討建立完整規(guī)范的勞動用工管理程序，依法建立勞動關(guān)系，避免由于勞動用工管理不規(guī)范帶來的風(fēng)險。

建立健全規(guī)章制度。房地產(chǎn)企業(yè)建立的規(guī)章制度是規(guī)范勞動合同工的行為準(zhǔn)則，也是單位預(yù)防和解決勞動爭議的依據(jù)。規(guī)章制度一定要程序民主、內(nèi)容合法、條款清晰，表述準(zhǔn)確，有較強(qiáng)的操作性。《勞動合同法》第三十九條規(guī)定，勞動者嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度或者嚴(yán)重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損失的，用人單位可以解除勞動合同。無需支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。所謂“嚴(yán)重違反”，“嚴(yán)重失職”，“重大損失”都是模糊概念，要求用人單位立足于用工管理實際，對類似模糊概念加以明確和界定。只有建立健全對勞動合同工的考評制度、考核指標(biāo)及崗位責(zé)任，才能在終止和解除勞動合同時有據(jù)可依、論據(jù)充分。

強(qiáng)化過程管理、提高證據(jù)意識?！秳趧雍贤ā穼τ萌藛挝徽n以更多的舉證義務(wù)。根據(jù)《勞動爭議調(diào)解仲裁法》規(guī)定與爭議事項有關(guān)的證據(jù)屬于用人單位掌握管理的，用人單位應(yīng)提供，用人單位不提供的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不利后果。如果用人單位無法舉證證明自身行為的合法性，將承擔(dān)敗訴的風(fēng)險。房地產(chǎn)企業(yè)勞動用工管理人員在平時工作中要注意證據(jù)的收集和保留，以免在發(fā)生勞動爭議時，使房地產(chǎn)企業(yè)陷入不利地位。對勞動者符合簽訂無固定期限勞動合同，而本人主動要求訂立固定期限勞動合同的情況時，房地產(chǎn)企業(yè)用工管理人員應(yīng)以書面形式征詢勞動者，并保留勞動者同意的書面證據(jù)，避免因勞動者事后反悔而出現(xiàn)的勞動糾紛。

建立有效的糾紛應(yīng)對機(jī)制?！秳趧雍贤ā犯鼉A向于保護(hù)勞動者的利益，勞動者的維權(quán)意識也逐漸加強(qiáng)。由于勞動仲裁案件的訴訟成本降低，勞動者將更加頻繁拿起法律武器保護(hù)自己的利益，引發(fā)越來越多的關(guān)于勞動報酬、社會保險、勞動合同解除等一系列糾紛。房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)建立勞動關(guān)系預(yù)警和協(xié)調(diào)機(jī)制，爭對日常管理中容易引發(fā)勞動爭議的問題、環(huán)節(jié)和分歧采取必要的措施，提出相應(yīng)的對策，消除勞動爭議隱患，化解用工管理中出現(xiàn)的矛盾，增強(qiáng)企業(yè)預(yù)防控制勞動爭議的能力。

3.結(jié)語

總之，企業(yè)的勞動合同用工管理工作任重而道遠(yuǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)吃透法律精神，增強(qiáng)法律意識，用足法律規(guī)定，在勞動合同用工管理過程中充分維護(hù)企業(yè)的權(quán)益并尊重勞動者的合法權(quán)利，按規(guī)定履行勞動合同的全部義務(wù)。并利用貫徹勞動合同法為契機(jī)，進(jìn)一步提升勞動合同用工管理水平，建立規(guī)范有序、公正合理、科學(xué)長效的企業(yè)勞動用工管理模式。

參考文獻(xiàn):

[1]王學(xué)先,李永慧,呂毅然. 房地產(chǎn)公司的勞動合同規(guī)范化[J]. 管理案例研究與評論. 2010(04) .

公司的合規(guī)管理范文第3篇

    現(xiàn)將國務(wù)院一九八三年八月十七日國發(fā)〔1983〕128號文批準(zhǔn)的《中國公民同外國人辦理婚姻登記的幾項規(guī)定》和一九八三年十一月二十八日外交部、最高人民法院、民政部、司法部、國務(wù)院僑辦聯(lián)合發(fā)的《關(guān)于駐外使領(lǐng)館處理華僑婚姻問題的若干規(guī)定》轉(zhuǎn)發(fā)你處，請轉(zhuǎn)發(fā)所屬辦理涉外公證的公證處，供辦證時參考。

    附件一：民政部關(guān)于頒布《中國公民同外國人辦理婚姻登記的幾項規(guī)定》的通知

    （1983年8月26日、民〔1983〕民94號）

各省、自治區(qū)、直轄市民政廳（局）：

    《中國公民同外國人辦理婚姻登記的幾項規(guī)定》，國務(wù)院已于一九八三年八月十七日國發(fā)〔1983〕128號文批準(zhǔn)，現(xiàn)予頒布實行。

    中國公民同外國人辦理婚姻登記的幾項規(guī)定

    一、中國公民同外國人（包括常駐我國和臨時來華的外國人、外籍華人、定居我國的僑民）在中國境內(nèi)自愿結(jié)婚的，男女雙方當(dāng)事人必須共同到中國公民一方戶口所在地的省、自治區(qū)、直轄市人民政府指定的婚姻登記機(jī)關(guān)申請登記。

    二、申請結(jié)婚登記的男女雙方，必須遵守中華人民共和國婚姻法和本規(guī)定的有關(guān)條款。

    三、申請結(jié)婚登記的中國公民和外國人，須分別持有下列證件：

    甲、中國公民：

    （一）本人的戶籍證明；

    （二）本人戶口所在地的縣級人民政府或工作所在單位的縣級以上機(jī)關(guān)、學(xué)校、事業(yè)、企業(yè)單位出具的本人姓名、性別、出生年月、民族、婚姻狀況（未婚、離婚、喪偶，下同）、職業(yè)、工作性質(zhì)、申請與何人結(jié)婚的證明。

    乙、外國人：

    （一）本人護(hù)照或其他身份、國籍證件；

    （二）公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的《外國人居留證》，或外事部門頒發(fā)的身份證件，或臨時來華的入境、居留證件；

    （三）經(jīng)本國外交部（或外交部授權(quán)機(jī)關(guān)）和我駐該國使、領(lǐng)館認(rèn)證的由本國公證機(jī)關(guān)出具的婚姻狀況證明；或該國駐華使、領(lǐng)館出具的婚姻狀況證明。

    丙、外國僑民：

    （一）本人護(hù)照或代替護(hù)照的身份、國籍證件（無國籍者免交）；

    （二）公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的《外國人居留證》；

    （三）本人戶口所在地縣級人民政府或工作所在單位的縣級以上機(jī)關(guān)、學(xué)校、事業(yè)、企業(yè)單位出具的本人姓名、性別、出生年月、婚姻狀況、職業(yè)、申請與何人結(jié)婚的證明。

    此外，申請結(jié)婚的男女雙方，還須提交婚姻登記機(jī)關(guān)指定醫(yī)院出具的婚前健康檢查證明。

    四、下列中國公民不準(zhǔn)同外國人結(jié)婚：

    （一）現(xiàn)役軍人、外交人員、公安人員、機(jī)要人員和其他掌握重大機(jī)密的人員；

    （二）正在接受勞動教養(yǎng)和服刑的人。

    五、凡證件齊全、符合本規(guī)定的中國公民和外國人，可持證件和男女雙方照片，到婚姻登記機(jī)關(guān)提出申請。經(jīng)婚姻登記機(jī)關(guān)審查了解，符合中華人民共和國婚姻法和本規(guī)定的準(zhǔn)予登記，一個月內(nèi)辦理登記手續(xù)，發(fā)給結(jié)婚證。結(jié)婚證須貼有男女雙方當(dāng)事人照片，并加蓋辦理涉外婚姻登記的縣級以上人民政府婚姻登記專用章（鋼?。?。

    六、中國公民和外國人在華要求離婚的，應(yīng)按中華人民共和國《民事訴訟法（試行）》有關(guān)規(guī)定，向該管人民法院提出離婚訴訟。要求復(fù)婚的，按結(jié)婚辦理。

    七、申請結(jié)婚的中國公民和外國人應(yīng)向婚姻登記機(jī)關(guān)交納婚姻證書工本費和登記手續(xù)費。所需翻譯費由本人自理。

    八、本規(guī)定經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后施行，過去有關(guān)規(guī)定同時廢止。

    附件二：關(guān)于駐外使領(lǐng)館處理華僑婚姻問題的若干規(guī)定

    （外交部、最高人民法院、民政部、司法部、國務(wù)院僑務(wù)辦公室  1983年11月28日、（83）部領(lǐng)二字第261號）

    近年來，居住在國外的中國公民要求辦理結(jié)婚和離婚登記的案件日益增多。受理這類案件時，應(yīng)嚴(yán)格按照中華人民共和國婚姻法的基本精神，并照顧到他們居住在國外的實際情況，加以妥善處理。為此特作如下規(guī)定：

    一、華僑結(jié)婚

    1.為了方便華僑在居住國結(jié)婚，我們鼓勵華僑按居住國的法律在當(dāng)?shù)剞k理結(jié)婚登記或舉行結(jié)婚儀式。如當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)當(dāng)局為此征求我駐外使領(lǐng)館的意見，可按以下原則處理：

    （1）如該婚姻符合我國婚姻法的規(guī)定，我可應(yīng)其要求用口頭表示或書面證明：

    “×××與×××申請結(jié)婚，其婚姻的締結(jié)符合中華人民共和國婚姻法關(guān)于結(jié)婚的規(guī)定”。

    （2）如該婚姻除年齡和禁止近親通婚的規(guī)定外，其他均符合我婚姻法的規(guī)定，我也可應(yīng)其要求，根據(jù)情況用口頭表示或書面證明：

    “鑒于×××與×××已在××國定居，如××國有關(guān)當(dāng)局依照當(dāng)?shù)胤蓽?zhǔn)許他們結(jié)婚，我們不表示異議”。

    （3）目前有些使領(lǐng)館應(yīng)駐在國有關(guān)當(dāng)局的要求，為合乎本條（1）、（2）情況的婚姻出具的證明，雖同上述兩種證明的措詞不一致，但如它符合我婚姻法的基本精神，并已為駐在國有關(guān)當(dāng)局所接受者，可將所出具證明的格式和案例報外交部領(lǐng)事司轉(zhuǎn)民政部民政司備案后，仍按過去慣用格式辦理。

    （4）如該婚姻違反我婚姻法關(guān)于禁止干涉婚姻自由和禁止重婚的規(guī)定，我既不能承認(rèn)該婚姻為有效，也不能為其出具任何證明。

    （5）華僑與外國人（包括外籍華人）申請結(jié)婚登記，我使領(lǐng)館不受理。如當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)當(dāng)局要求我使館出具證明時，我可根據(jù)情況用口頭表示或書面證明：

    “中國籍人×××與××國籍人×××申請結(jié)婚，我們不表示異議”。

    2.遇有下列情況之一的結(jié)婚申請，我使領(lǐng)館不宜受理：

    （1）駐在國法律不承認(rèn)外國使領(lǐng)館辦理的結(jié)婚登記為有效；

    （2）不符合我婚姻法關(guān)于結(jié)婚的規(guī)定。

    3.申請結(jié)婚的男女雙方均是華僑，且符合我婚姻法的規(guī)定者，如駐在國法律允許，雙方又堅持要我使領(lǐng)館為其辦理結(jié)婚登記的，我使領(lǐng)館可以為其辦理結(jié)婚登記，并頒發(fā)結(jié)婚證書。如駐在國有關(guān)當(dāng)局要求，我也可為該證書出具譯文，并證明其與原本相符。

    二、華僑離婚

    1.鑒于離婚案件比較復(fù)雜，我駐外使領(lǐng)館原則上不受理華僑申請離婚的案件。

    2.夫妻一方居住在國外，另一方居住在國內(nèi)，如雙方自愿要求離婚，對撫養(yǎng)子女、贍養(yǎng)父母和處理財產(chǎn)等均無爭議，可按我國婚姻法第二十四條的規(guī)定，在國內(nèi)一方戶籍所在地或居所地的婚姻登記機(jī)關(guān)辦離婚手續(xù)。如一方不能到婚姻登記機(jī)關(guān)申請離婚或雙方對離婚有爭議，不論那一方提起訴訟，均應(yīng)向國內(nèi)一方戶籍所在地或居所地的人民法院起訴。

    如居住在國外的一方已向居住國法院起訴，居住國內(nèi)一方可根據(jù)情況采取必要的法律步驟。對此，我駐外使領(lǐng)館應(yīng)給予必要的協(xié)助。

    3.夫婦雙方均是居住在國外的華僑，他們要求離婚，原則上應(yīng)向居所地有關(guān)機(jī)關(guān)申請辦理離婚手續(xù)。

    如他們原先是在國內(nèi)辦理結(jié)婚登記的，現(xiàn)因某種原因，居所地有關(guān)機(jī)關(guān)不受理時，雙方可以回國向原結(jié)婚登記機(jī)關(guān)或結(jié)婚登記地人民法院申辦離婚。如雙方因特殊情況不能回國時，當(dāng)事人可辦理授權(quán)委托書，委托國內(nèi)親友或律師為人代為辦理，并向國內(nèi)原結(jié)婚登記機(jī)關(guān)或結(jié)婚登記地人民法院提交書面意見，由該登記機(jī)關(guān)辦理或人民法院審理。委托書和意見書均須經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)公證，我駐外使領(lǐng)館認(rèn)證。上述委托書和意見書也可由我駐外使領(lǐng)館直接公證。如他們原在我駐外使領(lǐng)館登記結(jié)婚的，申請離婚的，雙方無爭議的，可向原經(jīng)辦結(jié)婚登記的我駐外使領(lǐng)館辦理離婚手續(xù)；雙方有爭議的，則應(yīng)向出國前最后戶籍所在地或居所地的人民法院起訴。如已遷居其他國仍按以上規(guī)定辦理，但有關(guān)法律文書需經(jīng)居住國公證機(jī)關(guān)公證，我駐該國使領(lǐng)館認(rèn)證。如已回國定居，其離婚申請則向戶籍所在地或居所地的婚姻登記機(jī)關(guān)或人民法院提出。

    如他們原是在外國婚姻登記機(jī)關(guān)辦理結(jié)婚登記或舉行結(jié)婚儀式的，他們的離婚案件國內(nèi)不受理。如他們已回國定居而要求離婚，應(yīng)向其戶籍所在地的婚姻登記機(jī)關(guān)或人民法院提出。

    4.居住在國外的華僑與其配偶（包括居住在國內(nèi)的中國公民）經(jīng)居住國法院判決離婚的，如當(dāng)事人雙方對判決無異議，我可不干預(yù)。如該判決不違反我婚姻法的基本精神，當(dāng)事人雙方對該判決又無異議，我也可承認(rèn)它對雙方當(dāng)事人在法律上均有拘束力。如該判決書要在我國內(nèi)執(zhí)行，應(yīng)根據(jù)我國民訴法第204條的規(guī)定進(jìn)行審查。

    5.夫妻雙方現(xiàn)均系外籍華人，或一方系華僑另一方現(xiàn)系外籍華人，要求離婚，應(yīng)向居住國有關(guān)機(jī)關(guān)申請辦理離婚手續(xù)。我駐外使領(lǐng)館一般不予受理。如他們原先是在中國或我駐外使領(lǐng)館辦理結(jié)婚登記的，現(xiàn)因某種原因，居住國有關(guān)機(jī)關(guān)不受理時，我駐外使領(lǐng)館可參照處理華僑離婚案件的規(guī)定精神予以受理。

    6.華僑因離婚受到不公正的對待或不應(yīng)有的損失時，使領(lǐng)館為維護(hù)華僑的正當(dāng)權(quán)益，應(yīng)視具體情況，予以關(guān)心并采取適當(dāng)措施。

    三、凡本規(guī)定未涉及的較復(fù)雜的婚姻案件仍請逐案報民政部、最高人民法院和外交部審批處理。

公司的合規(guī)管理范文第4篇

關(guān)鍵詞：合規(guī)經(jīng)營，保險公司，風(fēng)險防范

Abstract: since China since the reform and opening up, the insurance industry is developing high speed development and at the same time, the insurance company compliance management mechanism is relatively backward, not only increase the enterprise compliance risk, also become China's insurance industry development of "bottleneck". So in order to make the insurance industry better development, strengthening the construction of the company operation compliance mechanism, improve enterprise compliance awareness, the enhancement enterprise's ability to adapt to supervision is especially important.

Key words: the compliance management, the insurance company, risk prevention

中圖分類號：R-1文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：

“合規(guī)”是指企業(yè)與其員工行為符合國家法律法規(guī)、自律規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)部制度、誠實守信的道德準(zhǔn)則，并對不合規(guī)行為進(jìn)行防范，避免引發(fā)法律責(zé)任、財務(wù)損失、聲譽(yù)損失或是行政處罰。合規(guī)經(jīng)營已成為當(dāng)前國際金融保險行業(yè)所遵循的普遍準(zhǔn)則，與獨特風(fēng)險管理技術(shù)，受到業(yè)界的一直認(rèn)可。而我國尚未認(rèn)識到合規(guī)經(jīng)營的重要性，對該方面建設(shè)的重視程度不足，因此，我國保險公司大多存在一定的合規(guī)風(fēng)險問題。而保險行業(yè)是一個時刻與風(fēng)險相伴的行業(yè)，樹立企業(yè)“規(guī)矩”十分必要。建立合規(guī)經(jīng)營機(jī)制是保險機(jī)構(gòu)堅持可持續(xù)健康發(fā)展道路的前提，是對保險公司風(fēng)險防范機(jī)制強(qiáng)化的關(guān)鍵之一。

1我國保險公司目前合規(guī)經(jīng)營中存在的問題

由于我國保險行業(yè)近年來的發(fā)展較為迅速，合規(guī)經(jīng)營問題也越加突出，因此，行業(yè)中眾多資深保險公司頻頻引入國際金融保險業(yè)成功經(jīng)驗，紛紛設(shè)立公司合規(guī)部門，保險公司對合規(guī)經(jīng)營機(jī)制的建設(shè)越發(fā)重視。2007年我國保監(jiān)會制訂了《保險公司合規(guī)管理指引》，以此作為各保險公司合規(guī)經(jīng)營機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)。即使較多的中國保險公司作出了合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)的各種有益嘗試，卻仍未避免合規(guī)經(jīng)營中問題的產(chǎn)生：

1.1 其問題具體表現(xiàn)為：首先，保險公司中各種違規(guī)事件屢見不鮮，合規(guī)風(fēng)險始終居高不下。特別是近年來，保險行政處罰、保險投訴和保險訴訟案件持續(xù)上漲，保險公司合規(guī)經(jīng)營機(jī)制建設(shè)迫在眉睫。例如：在2002年到2004年期間，因違法違規(guī)而被處罰的保險公司分支機(jī)構(gòu)就高達(dá)1166家，有346名公司相關(guān)責(zé)任人受到處理。而第二年也就是2005年，受處罰的保險機(jī)構(gòu)相對增加了30.89%；受處罰的高管人員相對增加了25.93%；罰沒金額相比增加了144.56%；被吊銷行業(yè)許可證和資格證的人員是有增無減。此后，各保監(jiān)局又于2007年對813家保險公司的分支機(jī)構(gòu)和保險中介機(jī)構(gòu)的830家實施了行政處罰，其比例相對增長了93.47%。并責(zé)令保險公司撤換了102名高管人員，共罰沒3055.35萬元，公司吊銷許可證12項，56項新業(yè)務(wù)被責(zé)令停止，對246家機(jī)構(gòu)、360人予以警告處理。僅2008年上半年接到的保險投訴就達(dá)5448件，與去年同期相比，上漲了24.7%。以上這些受處罰和保險投訴案件均是由不規(guī)范操作和違規(guī)經(jīng)營引起的，保險公司中合規(guī)經(jīng)營問題越發(fā)突出。

1.2 最后，我國仍處于合規(guī)管理制度建設(shè)的初級階段，尚未建立明確的職能劃分。保險公司上下均以保費為先，并經(jīng)常以業(yè)務(wù)為主線設(shè)置公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，這是造成保險公司合規(guī)制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展嚴(yán)重失衡的主要原因，少數(shù)公司甚至錯誤的將合規(guī)建設(shè)與公司效益的提高對立起來。部分保險公司已有合規(guī)管理職能多分散于各個職能部門，尚未形成體系，公司的合規(guī)建設(shè)缺乏協(xié)調(diào)與合力。公司合規(guī)管理資源匱乏，公司內(nèi)從事合規(guī)風(fēng)險的管理人員的數(shù)量、素質(zhì)遠(yuǎn)不能支持體系、合規(guī)風(fēng)險管理實際建設(shè)運轉(zhuǎn)需要。

2保險公司構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營機(jī)制的重要性

建設(shè)保險公司的合規(guī)經(jīng)營機(jī)制，可有效改善企業(yè)合規(guī)管理合規(guī)管理滯后和合規(guī)意識薄弱的重要意義。

一是，保險公司的長期可持續(xù)的健康發(fā)展離不開合規(guī)經(jīng)營機(jī)制的建設(shè)。保險公司合規(guī)經(jīng)營機(jī)制較為滯后，各種違法違規(guī)現(xiàn)象頻頻發(fā)生，它不僅增加了保險公司的經(jīng)營風(fēng)險，而且也有損保險行業(yè)形象，造成保險行業(yè)公信力低，這顯然阻礙了保險公司長遠(yuǎn)發(fā)展。為此，企業(yè)有必要加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營機(jī)制方面的建設(shè)，化解防范公司經(jīng)營風(fēng)險，為保險行業(yè)樹立良好新形象，推動保險公司健康持續(xù)發(fā)展。

二是，可將保險監(jiān)管方針政策落到實處。開展相關(guān)政策宣傳，實行監(jiān)督檢查，并逐漸提高監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容以及要求。落實監(jiān)管政策，為公司合規(guī)經(jīng)營機(jī)制建設(shè)提供相關(guān)建議。

三是，促進(jìn)員工合規(guī)意識的培養(yǎng)。依法構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營機(jī)制，并有針對性的、對員工進(jìn)行教育，使員工了解監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)控要求，增強(qiáng)員工合規(guī)自覺性，使其自覺承擔(dān)公司的合規(guī)責(zé)任，盡量減少過失違規(guī)與主動違規(guī)發(fā)生概率，為公司培養(yǎng)合格從業(yè)人員隊伍。

四是，促進(jìn)公司高層的管理人員開展監(jiān)督工作。實施公司從上之下的合規(guī)機(jī)制建設(shè)。由公司合規(guī)部門將違規(guī)事項上報公司高層管理人員及董事會。其不具有直接否決權(quán)，避免出現(xiàn)相應(yīng)管理責(zé)任逃避的現(xiàn)象。

3保險公司構(gòu)建公司合規(guī)經(jīng)營機(jī)制措施

保險公司合規(guī)經(jīng)營機(jī)制的建立以其實施風(fēng)險管理為基礎(chǔ)及載體。我們可以通過以下方面來構(gòu)建保險公司的合規(guī)經(jīng)營機(jī)制：

3.1設(shè)置公司獨立合規(guī)部門

公司合規(guī)部門是公司進(jìn)行合規(guī)管理職能部門，也可將其稱做法律合規(guī)部以及內(nèi)控合規(guī)部等，它是重要的合規(guī)經(jīng)營機(jī)制組成部分。該部門主要負(fù)責(zé)制定并實施公司合規(guī)制度、進(jìn)行檢查監(jiān)督，防范公司經(jīng)營風(fēng)險、加強(qiáng)公司監(jiān)管部門與內(nèi)部各部門間的溝通與協(xié)調(diào)等。由于其特殊的職能、職責(zé)，保證合規(guī)部門作用的有效發(fā)揮，公司已經(jīng)將合規(guī)部門與審計部門、業(yè)務(wù)部門以及財務(wù)等部門分離出來，確保其工作的獨立性。

3.2加強(qiáng)保險公司合規(guī)人才隊伍建設(shè)

提拔職業(yè)道德高尚，擁有較高技術(shù)認(rèn)定能力和實踐工作經(jīng)驗、個人素質(zhì)較高、具有直言不諱的勇氣的人員為合規(guī)人員，能夠根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)提出及時的應(yīng)對方案。

3.3建立健全合規(guī)體系，培養(yǎng)公司合規(guī)文化

利用公司現(xiàn)有的學(xué)識較高的講師隊伍，從外部聘請監(jiān)管專家、法律專家對企業(yè)員工進(jìn)行教育培訓(xùn)，增強(qiáng)公司內(nèi)部人員的合規(guī)意識，并在日常管理工作中貫徹實施。形成企業(yè)健全額合規(guī)教育培訓(xùn)體系。并將合規(guī)制度轉(zhuǎn)化為公司全員自覺，充分發(fā)揮其作用，進(jìn)行企業(yè)合規(guī)文化培育。

結(jié)束語：

合規(guī)經(jīng)營是降低保險行業(yè)風(fēng)險，樹立良好的企業(yè)形象的規(guī)范，它有利于保險企業(yè)的長期健康發(fā)展，是我國保險公司長期發(fā)展的主題。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉迪：《保險企業(yè)的人文建設(shè)》，經(jīng)濟(jì)視角，2005，10。

公司的合規(guī)管理范文第5篇

    一、證券公司合規(guī)風(fēng)險的含義及分類

    (一)合規(guī)風(fēng)險的含義。2005年4月29日,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》高級文件。該文件雖未直接對“合規(guī)”一詞的概念進(jìn)行界定,但卻指出:“本文件所稱‘合規(guī)風(fēng)險’是指,銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則,以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則,而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險?！蔽覈C券監(jiān)督管理委員會在2008年7月14日的《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》也對“合規(guī)風(fēng)險”進(jìn)行了定義:“合規(guī)風(fēng)險”是指因證券公司或其工作人員的經(jīng)營管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使證券公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。例如,證券公司在經(jīng)營過程中違反證券公司客戶交易結(jié)算資金第三方存管規(guī)定而受到監(jiān)管當(dāng)局的制裁,證券公司違反客戶隱私保護(hù)、侵犯客戶利益等有關(guān)規(guī)定而被起訴,證券公司因未能遵守國家勞動就業(yè)法規(guī)或者稅收法規(guī)而受到處罰并影響其聲譽(yù)等。從內(nèi)涵上看,合規(guī)風(fēng)險主要是強(qiáng)調(diào)因為各種自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。這種風(fēng)險性質(zhì)更嚴(yán)重,造成的損失也更大。

    (二)證券公司合規(guī)風(fēng)險的分類。證券公司合規(guī)風(fēng)險可以進(jìn)行如下分類:一是制度風(fēng)險:主要是由于內(nèi)部制度的制定、更新跟不上外部法律、法規(guī)及監(jiān)管要求變化而造成制度缺陷的風(fēng)險;二是內(nèi)控缺失風(fēng)險:主要是證券公司缺乏有效的內(nèi)控管理,一些重大決策完全是某些領(lǐng)導(dǎo)的個人意愿而導(dǎo)致?lián)p失的可能性;三是執(zhí)行風(fēng)險:指因內(nèi)部控制失效,交易或管理系統(tǒng)操作不當(dāng)或缺乏必要的后臺技術(shù)支持而導(dǎo)致的損失;(4)法律風(fēng)險:是由于證券公司經(jīng)營過程中超越法定權(quán)限的行為而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。

    二、我國證券公司合規(guī)風(fēng)險管理中存在的問題

    (一)合規(guī)風(fēng)險意識不強(qiáng),忽視合規(guī)風(fēng)險控制。我國的證券行業(yè)發(fā)展時間尚短,因此在風(fēng)險管理、風(fēng)險控制等方面的能力存在缺陷,駕馭風(fēng)險的經(jīng)驗和意識嚴(yán)重不足。作為企業(yè),盈利是其最終目的,而追求高利潤、高回報是近年來整個證券業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性問題的源頭。然而在追求高利潤、高回報的同時,證券公司卻對于公司內(nèi)部風(fēng)險控制和管理存在著很多誤區(qū):一是風(fēng)險管理控制部門定位缺失。雖然我國的證券公司均成立了風(fēng)險控制部門,但這些風(fēng)險控制部門很大程度上是因為監(jiān)管部門在政策法規(guī)上對證券公司內(nèi)部風(fēng)險控制和管理方面作了硬性規(guī)定而被迫成立的。由于這些部門并不直接給證券公司創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益,因此往往是處于流于形式或者是應(yīng)付監(jiān)管部門的檢查的尷尬境地;二是人力資源配備不足。從我國證券公司現(xiàn)行的組織體系表面看對合規(guī)管理有所涉及,如監(jiān)事會、獨立董事制度等,但由于缺乏系統(tǒng)性、強(qiáng)制性的專職機(jī)構(gòu)與人員,缺乏有效的組織保障和科學(xué)的運行程序,因此合規(guī)管理效果很不理想。

    (二)合規(guī)管理缺乏有效的考核。證券公司在其激勵考核指標(biāo)的設(shè)計上,風(fēng)險尤其是合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)的權(quán)重小、占比低;而且,合規(guī)操作本身沒有得到應(yīng)有的重視,發(fā)展性的業(yè)務(wù)量指標(biāo)仍然是考核體系的主導(dǎo),合規(guī)行為本身所創(chuàng)造的價值并沒有在證券公司的價值體系中得到形式和程度上的體現(xiàn)。雖然在《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》中明確規(guī)定證券公司合規(guī)管理人員的工資水平不低于同等崗位的平均工資水平,但在實際發(fā)放過程中,合規(guī)管理人員的工資水平并未達(dá)到平均水平。證券公司合規(guī)考核也基本停留在制度建設(shè)上,沒能將合規(guī)考核與證券公司的長期發(fā)展相結(jié)合。

    (三)責(zé)任追究效果難發(fā)揮。隨著證券公司合規(guī)風(fēng)險管理的進(jìn)一步規(guī)范化和專業(yè)化,公司內(nèi)部控制部門對于違規(guī)問題的揭示程度也在不斷深入,但在相關(guān)問題的處理上,責(zé)任追究力度相對不足。目前來看,證券公司合規(guī)風(fēng)險的責(zé)任追究已經(jīng)出現(xiàn)了以下不良的傾向:一是合規(guī)風(fēng)險處理責(zé)任單位不夠明確,很多證券公司對于責(zé)任追究往往只是結(jié)合合規(guī)部門的意見,由公司人力資源總部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門對違規(guī)人員進(jìn)行處罰,致使合規(guī)處罰和責(zé)任追究處理分寸把握各不相同;二是在處罰種類上,表現(xiàn)為分支機(jī)構(gòu)或者公司內(nèi)部處理多,行政處罰少;三是在處罰對象上,表現(xiàn)為對具體人員的處理多,對分支機(jī)構(gòu)的處理少;四是在層次上,表現(xiàn)為對基層操作人員處理多,對高級管理人員處理少。以上種種不良傾向?qū)е伦C券公司在合規(guī)管理責(zé)任追究的實際落實中很難有良好的警示效果。一些人員和分支機(jī)構(gòu)在違規(guī)時往往不會受到合規(guī)處罰,而另一部分人一旦遭到合規(guī)處罰,往往抱怨待遇不公,而不會查找自身原因。在違規(guī)責(zé)任得不到有效追究的情況下,合規(guī)管理的權(quán)威性、有效性和執(zhí)行的嚴(yán)肅性都會受到潛在的、不可避免的動搖。進(jìn)而,會對公司管理層或者決策層的違規(guī)行為形成事實上的縱容。一旦所謂的機(jī)會出現(xiàn),他們就會冒著巨大的風(fēng)險進(jìn)行違規(guī)操作。而當(dāng)冒險失敗時,整個證券公司也就走到了盡頭。

    (四)證券公司整體合規(guī)風(fēng)險管理文化氛圍不濃。我國證券公司實施合規(guī)風(fēng)險管理將是一個長時間的過程。合規(guī)風(fēng)險管理的實施聯(lián)系著公司企業(yè)文化、管理文化的重塑,涉及各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念。然而,目前我國證券公司沒能形成一套具有很強(qiáng)執(zhí)行力的制度,以至于至今沒有形成嚴(yán)格、有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度的公司傳統(tǒng)習(xí)慣或公司文化,造成合規(guī)文化缺失。合規(guī)文化培育是合規(guī)風(fēng)險管理體系能夠順利實施的內(nèi)部環(huán)境基礎(chǔ),必須通過改革舊有的制度范式、變革落后管理理念方法才能實現(xiàn)。而這個觸及公司根本的改變涉及到公司的各個角落、各個業(yè)務(wù)、各責(zé)任人,這勢必?fù)p害部分人原有的利益關(guān)系,同時也意味著合規(guī)文化的培育面臨巨大障礙。

    (五)風(fēng)險預(yù)警及風(fēng)險評價系統(tǒng)的缺乏。我國證券公司普遍缺乏風(fēng)險預(yù)警體系,主要表現(xiàn)為:各個證券公司沒有一套符合自身業(yè)務(wù)要求的風(fēng)險監(jiān)視和度量控制模型,不能及時、準(zhǔn)確地了解證券公司財務(wù)風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況,實現(xiàn)對證券公司的全過程監(jiān)管。當(dāng)證券公司某個控制環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題時,往往不能及時發(fā)現(xiàn)。隨著問題的逐步擴(kuò)大,還會影響到其他控制點風(fēng)險的產(chǎn)生,并最終導(dǎo)致整個內(nèi)控體系的無效。同時,證券公司缺乏一套有效的風(fēng)險評價系統(tǒng),不能對證券公司的內(nèi)部控制體系作出客觀的評價。

    三、加強(qiáng)證券公司合規(guī)風(fēng)險管理的措施

    (一)健全合規(guī)機(jī)構(gòu)和合規(guī)隊伍。合規(guī)機(jī)構(gòu)和合規(guī)隊伍的建設(shè)涉及到證券公司的董事會、高級管理層、具體職能部門和具體合規(guī)人員等各個層面。

    1.董事會層面。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中專門規(guī)定了董事會的合規(guī)職責(zé),包括審批合規(guī)政策并確保其制定適當(dāng),監(jiān)督合規(guī)政策的實施,在全公司推行誠信與正直的價值觀念等。證券公司董事會可以設(shè)置專門的合規(guī)委員會或要求審計委員會承擔(dān)上述職責(zé)。

    2.高級管理層層面。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中指出,“每家銀行應(yīng)該有一位執(zhí)行官或高級職員全面負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行合規(guī)風(fēng)險的識別和管理,以及監(jiān)督其他合規(guī)部門職員的工作”,該執(zhí)行官或高級職員被稱為“合規(guī)負(fù)責(zé)人”。合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人必須是專職管理人員或者是證券公司內(nèi)部的高級管理人員,但不能參與證券公司的業(yè)務(wù)處理,能夠全面協(xié)調(diào)證券公司合規(guī)風(fēng)險的識別與防范,定期向高層匯報合規(guī)風(fēng)險分析報告,并對合規(guī)部門負(fù)責(zé)。

    3.合規(guī)部門層面。合規(guī)部門是合規(guī)工作的職能部門,是合規(guī)管理體系的重要組成部分,保持其獨立性是最重要的原則。

    (1)合規(guī)部門在證券公司內(nèi)部應(yīng)有正式地位,證券公司根據(jù)自身的實際情況在公司章程或者正式的文件中應(yīng)明確規(guī)定合規(guī)部門的地位、職權(quán)以及獨立性。董事會或者高級管理層有責(zé)任指導(dǎo)有關(guān)合規(guī)風(fēng)險的管理工作,審核證券公司有關(guān)合規(guī)方面的制度,并對其負(fù)責(zé)。

    (2)合規(guī)部門雖然授予其獨立性,但是它的履行情況應(yīng)受到證券公司內(nèi)部審計部門的監(jiān)管。內(nèi)審部門與合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)分離,以保證對合規(guī)部門的工作進(jìn)行獨立的考核,審計部門也要將與合規(guī)有關(guān)的所有審計調(diào)查結(jié)果及時告知合規(guī)負(fù)責(zé)人或者相應(yīng)的高層領(lǐng)導(dǎo)。

    (3)合規(guī)部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)方案履行其職責(zé),確定合規(guī)部門的日常工作計劃,定期考核評級。如具體政策和程序的實施與評審,合規(guī)風(fēng)險評估,合規(guī)評估的方式以及對員工合規(guī)文化的教育與培訓(xùn)等。制定合規(guī)方案應(yīng)以風(fēng)險為本,并受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的監(jiān)督,以確保部門之間的相互協(xié)調(diào)。