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財產(chǎn)保險的基本職能范文第1篇

關(guān)鍵詞：損失補(bǔ)償原則；人身保險；代位求償原則；醫(yī)療保險

         一、損失補(bǔ)償原則的保險學(xué)原理分析

        首先，在保險實踐中運用損失補(bǔ)償原則的原因可以追溯到海上保險的產(chǎn)生?，F(xiàn)代意義上的保險發(fā)源于近代的意大利的海上保險，當(dāng)時意大利商人通過簽訂一張船舶承保單，約定如果船舶安全到達(dá)目的地，則合同無效；如中途發(fā)生損失，則合同成立，該損失就由合同的另一方（保險人）承擔(dān)，因此在近代海上保險中，保險人的基本職責(zé)就是當(dāng)被被保險人發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失時，按照合同約定來進(jìn)行相關(guān)的賠償事宜。海上保險被人們公認(rèn)為是現(xiàn)代保險的萌芽，因此人們也普遍接受保險產(chǎn)生的主要原因就是為了解決被保險人難以預(yù)測和控制的風(fēng)險及損失。在世界各國學(xué)者對如何定義保險的相關(guān)研究成果中，損失學(xué)說也就占到了相當(dāng)大的比例。損失學(xué)說將保險看做是一種經(jīng)濟(jì)上的制度安排，由保險人來承擔(dān)被保險人由于未來特定的、偶然的、不可預(yù)測的事故而遭受的財產(chǎn)損失，因此在賠償中應(yīng)該遵守如下規(guī)定：“有損失，則賠償；無損失，不賠償；損失多，賠償多；損失少，賠償少”。所以，根據(jù)以上分析，可以說損失補(bǔ)償原則是貫穿于保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與發(fā)展的歷史進(jìn)程的始終。

        其次，根據(jù)對保險基本職能分析也可以得出在保險實踐中必須堅持損失補(bǔ)償原則的結(jié)論。保險職能是保險內(nèi)在的固有職能，它主要由保險的本質(zhì)和內(nèi)容所決定的。根據(jù)前文對保險產(chǎn)生及起源的分析，保險產(chǎn)生后其發(fā)揮的最基本的功能和作用就是分擔(dān)風(fēng)險和補(bǔ)償損失。這兩個職能時相輔相成的，補(bǔ)償損失是保險的最終目的，分擔(dān)風(fēng)險是保險處理事故時的技術(shù)方法。保險損失補(bǔ)償職能主要目的是，被保險人或保險標(biāo)的在獲得保險賠償中能夠最大限度地恢復(fù)到保險事故發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)或物理使用價值，因此保險只是對社會財富進(jìn)行的再分配，而其并沒有增加社會財富。被保險人也就不應(yīng)該因保險賠償?shù)墨@得而實現(xiàn)價值增值、財富增加或者是額外的收益。

        損失補(bǔ)償原則是保險的本質(zhì)特征與內(nèi)在要求，保險的產(chǎn)生和發(fā)展的最終目標(biāo)都是為了滿足補(bǔ)償災(zāi)害事故損失的需要。堅持損失補(bǔ)償原則是保險理賠實踐中的基本要求。在保險理賠中堅持損失補(bǔ)償原則可以維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益，真正發(fā)揮保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能。若被保險人發(fā)生了保險責(zé)任范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)損失而不能得到賠償，則違背了保險的職能，侵害了被保險人的合法利益；但是反過來，若被保險人因同一損失從保險人處獲得的賠償總額超過了自身實際損失，被保險人就會獲得超過損失的額外收益，如果在保險實踐中對被保險人這種行為不加以限制，則會導(dǎo)致道德風(fēng)險的發(fā)生，從而造成被保險人故意制造損失或欺詐保險，給保險人的正常經(jīng)營帶來影響。所以損失補(bǔ)償原則是對保險當(dāng)事人雙方的共同約束及其合法利益的保障。

        二、損失補(bǔ)償原則的派生原理

        （一）重復(fù)保險的分?jǐn)傇瓌t

        重復(fù)保險的分?jǐn)傇瓌t是損失補(bǔ)償原則的一個派生原則，它是指在重復(fù)保險的情況下，當(dāng)保險事故發(fā)生時，通過采用適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒ǎ诟鞅ｋU人之間分?jǐn)偲滟r償責(zé)任和賠償金額，從而使被保險人既能獲得充分賠償?shù)且膊荒艹^其實際損失。

        （二）代位求償原則

        代位求償原則是在保險標(biāo)的遭受保險責(zé)任事故造成損失時，依法應(yīng)當(dāng)由第三者承擔(dān)賠償責(zé)任時，如果保險人按照合同的約定履行了賠償責(zé)任后，依法就取得了對保險標(biāo)的損失負(fù)有責(zé)任的第三者的追償權(quán)。與此同時，被保險人就失去了相對應(yīng)的相關(guān)權(quán)利。若沒有代位求償原則的約束，被保險人就有可能從第三者和保險人處同時獲得了賠償，即雙重賠償，倘若這雙重賠償?shù)慕痤~超過了被保險人的實際損失，那么被保險人就可能獲利，這與保險的補(bǔ)償性原則相違背。

        （三）委付原則

        委付是被保險人在發(fā)生保險事故早場保險標(biāo)的推定全損時，將保險標(biāo)的的一切權(quán)益轉(zhuǎn)移給保險人，而請求保險人按保險金額全數(shù)予以賠付的行為。委付是被保險人放棄物權(quán)的法律行為，在海上保險中經(jīng)常采用。

        三、損失補(bǔ)償原則在人身保險中的適用性分析

財產(chǎn)保險的基本職能范文第2篇

關(guān)鍵詞：損失補(bǔ)償原則；人身保險；代位求償原則；醫(yī)療保險

一、損失補(bǔ)償原則的保險學(xué)原理分析

首先，在保險實踐中運用損失補(bǔ)償原則的原因可以追溯到海上保險的產(chǎn)生。現(xiàn)代意義上的保險發(fā)源于近代的意大利的海上保險，當(dāng)時意大利商人通過簽訂一張船舶承保單，約定如果船舶安全到達(dá)目的地，則合同無效；如中途發(fā)生損失，則合同成立，該損失就由合同的另一方（保險人）承擔(dān)，因此在近代海上保險中，保險人的基本職責(zé)就是當(dāng)被被保險人發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失時，按照合同約定來進(jìn)行相關(guān)的賠償事宜。海上保險被人們公認(rèn)為是現(xiàn)代保險的萌芽，因此人們也普遍接受保險產(chǎn)生的主要原因就是為了解決被保險人難以預(yù)測和控制的風(fēng)險及損失。在世界各國學(xué)者對如何定義保險的相關(guān)研究成果中，損失學(xué)說也就占到了相當(dāng)大的比例。損失學(xué)說將保險看做是一種經(jīng)濟(jì)上的制度安排，由保險人來承擔(dān)被保險人由于未來特定的、偶然的、不可預(yù)測的事故而遭受的財產(chǎn)損失，因此在賠償中應(yīng)該遵守如下規(guī)定：“有損失，則賠償；無損失，不賠償；損失多，賠償多；損失少，賠償少”。所以，根據(jù)以上分析，可以說損失補(bǔ)償原則是貫穿于保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與發(fā)展的歷史進(jìn)程的始終。

其次，根據(jù)對保險基本職能分析也可以得出在保險實踐中必須堅持損失補(bǔ)償原則的結(jié)論。保險職能是保險內(nèi)在的固有職能，它主要由保險的本質(zhì)和內(nèi)容所決定的。根據(jù)前文對保險產(chǎn)生及起源的分析，保險產(chǎn)生后其發(fā)揮的最基本的功能和作用就是分擔(dān)風(fēng)險和補(bǔ)償損失。這兩個職能時相輔相成的，補(bǔ)償損失是保險的最終目的，分擔(dān)風(fēng)險是保險處理事故時的技術(shù)方法。保險損失補(bǔ)償職能主要目的是，被保險人或保險標(biāo)的在獲得保險賠償中能夠最大限度地恢復(fù)到保險事故發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)或物理使用價值，因此保險只是對社會財富進(jìn)行的再分配，而其并沒有增加社會財富。被保險人也就不應(yīng)該因保險賠償?shù)墨@得而實現(xiàn)價值增值、財富增加或者是額外的收益。

損失補(bǔ)償原則是保險的本質(zhì)特征與內(nèi)在要求，保險的產(chǎn)生和發(fā)展的最終目標(biāo)都是為了滿足補(bǔ)償災(zāi)害事故損失的需要。堅持損失補(bǔ)償原則是保險理賠實踐中的基本要求。在保險理賠中堅持損失補(bǔ)償原則可以維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益，真正發(fā)揮保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能。若被保險人發(fā)生了保險責(zé)任范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)損失而不能得到賠償，則違背了保險的職能，侵害了被保險人的合法利益；但是反過來，若被保險人因同一損失從保險人處獲得的賠償總額超過了自身實際損失，被保險人就會獲得超過損失的額外收益，如果在保險實踐中對被保險人這種行為不加以限制，則會導(dǎo)致道德風(fēng)險的發(fā)生，從而造成被保險人故意制造損失或欺詐保險，給保險人的正常經(jīng)營帶來影響。所以損失補(bǔ)償原則是對保險當(dāng)事人雙方的共同約束及其合法利益的保障。

二、損失補(bǔ)償原則的派生原理

（一）重復(fù)保險的分?jǐn)傇瓌t

重復(fù)保險的分?jǐn)傇瓌t是損失補(bǔ)償原則的一個派生原則，它是指在重復(fù)保險的情況下，當(dāng)保險事故發(fā)生時，通過采用適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒?，在各保險人之間分?jǐn)偲滟r償責(zé)任和賠償金額，從而使被保險人既能獲得充分賠償?shù)且膊荒艹^其實際損失。

（二）代位求償原則

代位求償原則是在保險標(biāo)的遭受保險責(zé)任事故造成損失時，依法應(yīng)當(dāng)由第三者承擔(dān)賠償責(zé)任時，如果保險人按照合同的約定履行了賠償責(zé)任后，依法就取得了對保險標(biāo)的損失負(fù)有責(zé)任的第三者的追償權(quán)。與此同時，被保險人就失去了相對應(yīng)的相關(guān)權(quán)利。若沒有代位求償原則的約束，被保險人就有可能從第三者和保險人處同時獲得了賠償，即雙重賠償，倘若這雙重賠償?shù)慕痤~超過了被保險人的實際損失，那么被保險人就可能獲利，這與保險的補(bǔ)償性原則相違背。

（三）委付原則

委付是被保險人在發(fā)生保險事故早場保險標(biāo)的推定全損時，將保險標(biāo)的的一切權(quán)益轉(zhuǎn)移給保險人，而請求保險人按保險金額全數(shù)予以賠付的行為。委付是被保險人放棄物權(quán)的法律行為，在海上保險中經(jīng)常采用。

三、損失補(bǔ)償原則在人身保險中的適用性分析

在保險業(yè)務(wù)實踐中運用損失補(bǔ)償原則的主要原因就是：保險的本質(zhì)就是損失補(bǔ)償，分?jǐn)傦L(fēng)險。因此損失補(bǔ)償原則運用的一個必要前提就是保險具有損失補(bǔ)償性質(zhì)。但是，隨著保險的不斷發(fā)展，保險業(yè)務(wù)的不斷拓寬，保險涉及的領(lǐng)域也在不斷擴(kuò)大，因此保險所具備的損失補(bǔ)償特征也在發(fā)生變化。所謂的保險損失補(bǔ)償性是指：為被保險人提供保險的目的是使被保險人能夠最大限度地恢復(fù)到損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)。在財產(chǎn)保險中，被保險人損失發(fā)生前的狀態(tài)主要來說就是保險標(biāo)的的使用價值，物理形態(tài)等通過保險金賠償能夠得以恢復(fù)。在人身保險中，保險標(biāo)的通常就是被保險人的身體、生命、健康等。因此，人身保險與財產(chǎn)保險很大的不同之處就是兩種的保險標(biāo)的顯著不同，財產(chǎn)保險的保險標(biāo)的可以用經(jīng)濟(jì)價值衡量；而人身保險中保險標(biāo)的諸如人的生命、身體是無法估價的，人的生命或身體機(jī)能的保險利益也是無法估價的，被保險人發(fā)生傷殘、死亡等事件對其本人及家庭所帶來的經(jīng)濟(jì)損失和精神上的痛苦都不是保險金所能彌補(bǔ)的，保險金只能在一定程度上幫助被保險人及其家庭緩解由于保險事故的發(fā)生而帶來的經(jīng)濟(jì)困難，所以人身保險合同不是補(bǔ)償性合同，更多的則是體現(xiàn)為損失給付。

損失補(bǔ)償原則對人身保險是否適用則主要取決于對人身保險的性質(zhì)判斷。若人身保險合同屬于補(bǔ)償性質(zhì)的合同，如健康保險或者人身意外保險中的醫(yī)療支出部分具有明顯的補(bǔ)償功能，因此這時損失補(bǔ)償原則適用；而人壽保險或者人身意外事故的死亡保險則屬于定額給付性質(zhì)，此時損失補(bǔ)償原則不適用。我國《保險法》中對于人身保

險中的損失補(bǔ)償原則也做出了相關(guān)的規(guī)定：被保險人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險事故的，保險人向被保險人或者受益人給付保險金后，不享有向第三者追償?shù)臋?quán)利，但被保險人或者受益人仍有權(quán)向第三者請求賠償（保險法（第四十六條））。我國保險理論界認(rèn)為，由于保險代位追償原則是損失補(bǔ)償原則派生出來的權(quán)利，是對損失補(bǔ)償原則的補(bǔ)充和完善，所以代位追償原則與損失補(bǔ)償原則只適用于各種財產(chǎn)保險，而不適用于人身保險。主要有如下幾點原因：（1）人身保險的保險標(biāo)的是人的壽命和身體，保險利益為被保險人的人格利益，不能夠用金錢價值予以衡量；（2）人身保險中被保險人已死亡，已無補(bǔ)償?shù)奶娲钥裳?，這與保險代位權(quán)所體現(xiàn)的填補(bǔ)損害原則相悖；（3）更有學(xué)者認(rèn)為，人身保險中的被保險人或受益人對第三人的損害賠償請求權(quán)具有人身上的專屬性，不能任意轉(zhuǎn)移。所以如果發(fā)生第三者侵權(quán)行為導(dǎo)致人身傷害，被保險人可以獲得多方面的賠償而無需權(quán)益轉(zhuǎn)讓，保險人也無權(quán)代位追償。

在保險業(yè)比較發(fā)達(dá)的美國，各州對保險代位權(quán)是否適用人身保險的態(tài)度也存在差異，原則上人身保險不適用保險代位權(quán)，特別排除人壽保險適用保險代位權(quán)，對于健康保險和意外傷害保險也不適用保險代位權(quán)，但法院對于當(dāng)事人擴(kuò)大代位權(quán)適用范圍的合同自由采取了更加寬容的態(tài)度，如果健康保險和意外傷害保險合同中約定了保險代位權(quán)，則可適用代位權(quán)。這種做法已為美國大多數(shù)法院所認(rèn)可。

由上可知，隨著保險業(yè)的不斷發(fā)展，保險代位權(quán)在人身保險中并不是完全不能適用的。但是，保險代位權(quán)是否能適用人身保險是一個相當(dāng)復(fù)雜的問題，雖然健康保險和意外傷害保險在一定程度上具有填補(bǔ)損害的性質(zhì)，但是根據(jù)傳統(tǒng)民法理論，其人身利益又具有專屬性，如果允許保險代位權(quán)在健康保險和意外傷害保險中適用，那么民法中與人身權(quán)益相關(guān)的其他規(guī)定，如代位權(quán)制度中規(guī)定專屬于債務(wù)人的債權(quán)不能代位行使等是否也要有所改變呢？因此，目前保險代位權(quán)是否適用人身保險只能結(jié)合各國具體的法律制度和實際情況作具體的規(guī)定。

四、人身保險中損失補(bǔ)償原則的具體案例分析

通過以上分析，本文給出結(jié)論：損失補(bǔ)償原則不適用于具有定額給付性質(zhì)的人壽保險；適用于具有補(bǔ)償性質(zhì)的人身保險，如健康保險、醫(yī)療保險中的醫(yī)療費用保險。為了更好地理解損失補(bǔ)償原則在人身保險中的適用性，接下來結(jié)合一些保險案例來進(jìn)行具體的分析。

2005年5月，王先生在外出旅游途中所乘坐的汽車被迎面駛來的運貨大卡車撞擊傾倒，王先生當(dāng)場重傷，入院治療后不久救治無效死亡。交警部門在調(diào)查后，認(rèn)定在本次事故中貨車司機(jī)李某負(fù)全部責(zé)任。經(jīng)協(xié)商后，李某向王某家人賠償了醫(yī)療費、營養(yǎng)費、護(hù)理費、誤工費、交通費等損失共計8000元。同時，按照法院裁定，由李某向王某家人支付了10萬元的死亡賠償金。在事故發(fā)生前，王先生已向保險公司投保了1萬元的意外傷害保險。此案中，王先生是否可以獲得1萬元的保險金？

財產(chǎn)保險的基本職能范文第3篇

由于我國財產(chǎn)保險公司只允許經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、短期意外險和短期健康險業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍和保險的特性，決定了財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債具有如下特點：

(一)資金來源的廣泛性

財產(chǎn)保險公司的資金主要來源于保費和資本金。由于我國國土面積廣闊，人口眾多，經(jīng)濟(jì)增長速度快，促進(jìn)了我國財產(chǎn)保險業(yè)的快速發(fā)展，保費規(guī)模的迅速擴(kuò)大，保險資金越來越多，且來源廣泛，涉及社會的各個層面。保險資金不僅來自于國有企業(yè)、外資企業(yè)，而且大量的保險資金來自于個人；從產(chǎn)業(yè)來說，財產(chǎn)保險資金來自于第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。從構(gòu)成來看，保險資金主要由資本金、責(zé)任準(zhǔn)備金(包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金等)、總準(zhǔn)備金、保險儲金以及未分配盈余等構(gòu)成。

(二)資金性質(zhì)的負(fù)債性

《中華人民共和國保險法》將保險定義為：“保險，是指投保人根據(jù)保險合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為?！睆谋ｋU的定義可以看出，保險公司的資金主要是來自保費收入，收取保費在前，承擔(dān)保險責(zé)任在后。即保險公司在保險合同生效后，根據(jù)未來保險事故發(fā)生與否，決定了是否承擔(dān)賠付責(zé)任。由此可以看出，保費資金具有明顯的負(fù)債性特點。從保險資金的構(gòu)成來看，除資本金和總準(zhǔn)備金外，其他都屬于負(fù)債。

(三)對外負(fù)債的短期性

從經(jīng)營范圍可以看出，財產(chǎn)保險公司除工程險等少數(shù)險種有可能保險期限較長之外，其他險種的保險期限都不超過一年；與此同時，財產(chǎn)保險公司可能的支出將在保險期限內(nèi)完全明確。由于財產(chǎn)保險公司的險種的責(zé)任期限一般不超過一年，這就決定了財產(chǎn)保險公司的負(fù)債大部分在一年內(nèi)，具有明顯的短期性特征。

(四)保險資產(chǎn)的流動性

財產(chǎn)保險公司風(fēng)險發(fā)生的不確定性、成本支出時間的滯后性和金額的不確定性，及負(fù)債的短期性，決定了財產(chǎn)保險公司負(fù)債支出的時間的不確定性。為保證保險責(zé)任的及時承擔(dān)，保護(hù)投保人(被保險人)的利益，財產(chǎn)保險公司必須保持資產(chǎn)的高流動性，以防止債務(wù)產(chǎn)生的財務(wù)“黑洞”導(dǎo)致公司無法繼續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)。

二、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性

從以上財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債的特點可以看出，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營的風(fēng)險不僅來自于經(jīng)營的保險業(yè)務(wù)本身，同時與保險公司的自身管理水平密切相關(guān)。在當(dāng)前財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展迅速，競爭程度較高的情況下，保險公司內(nèi)部管理水平將直接決定公司經(jīng)營的成敗與否。因此，保險公司應(yīng)該加強(qiáng)自身資產(chǎn)負(fù)債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力和流動性，保證各項債務(wù)按時支付。

(一)資產(chǎn)負(fù)債管理的概念

資產(chǎn)負(fù)債管理，從狹義的角度理解，為針對某類負(fù)債產(chǎn)品的特點形成的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實行業(yè)務(wù)條塊上的匹配；從廣義的角度理解，資產(chǎn)負(fù)債管理屬于風(fēng)險管理的范疇，它從整個企業(yè)的目標(biāo)和戰(zhàn)略出發(fā)，考慮償付能力、流動性和法律約束等外部條件為前提，以一整套完善的組織體系和技術(shù)，動態(tài)地解決資產(chǎn)和負(fù)債的價值匹配問題以及企業(yè)層面的財務(wù)控制，以保證企業(yè)運行的安全性、盈利性及流動性的實現(xiàn)。

從以上定義可以看出，資產(chǎn)負(fù)債管理是通過了解保險公司的業(yè)務(wù)特點為出發(fā)點，進(jìn)而合理分析其資產(chǎn)、負(fù)債，并合理安排資產(chǎn)負(fù)債的匹配關(guān)系，以保證企業(yè)運行的安全、提高公司的盈利能力和資金的流動性，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

(二)財產(chǎn)保險公司實行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要意義

財產(chǎn)保險風(fēng)險發(fā)生的時點的不確定性和賠付金額的不確定性，導(dǎo)致了財產(chǎn)保險公司負(fù)債發(fā)生的時間的不確定性和支付金額的不確定性。這就要求財產(chǎn)保險公司利用資產(chǎn)負(fù)債管理，加強(qiáng)自身資產(chǎn)負(fù)債的管理，以合理化解這些不確定性帶來的風(fēng)險。從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度來看，財產(chǎn)險公司經(jīng)營的好壞，不僅取決于公司業(yè)務(wù)發(fā)展的好壞，更重要的是取決于資產(chǎn)負(fù)債管理的好壞。只有資產(chǎn)負(fù)債管理做好了，財產(chǎn)保險公司才能保護(hù)股東及廣大投保人的利益，才能保證國家金融的安全和社會的穩(wěn)定。因此，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)負(fù)債管理對公司、行業(yè)、社會均具有深遠(yuǎn)的意義。

1.資產(chǎn)負(fù)債管理是財產(chǎn)保險公司保護(hù)投保人(被保險人)利益的需要

保險，是一種風(fēng)險預(yù)防和轉(zhuǎn)移的工具，它將投保人或被保險人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人，一旦發(fā)生保險合同約定的意外損失或約定事件，保險人按約定補(bǔ)償被保險人的損失或給付相應(yīng)的保險金額。保險公司財務(wù)狀況的好壞，在一定程度上決定了投保人(被保險人)保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移的成功與否。目前，財產(chǎn)保險市場競爭非常激烈，承保利潤不斷下降，有的險種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損，在這種情況下，財產(chǎn)保險公司要想充分發(fā)揮保險風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的作用，就必須通過做好資產(chǎn)負(fù)債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力，以滿足廣大投保人利益的需要。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理是財產(chǎn)保險公司主動適應(yīng)保險監(jiān)管的需要

近年來，我國保險監(jiān)管由市場行為監(jiān)管逐步向償付能力監(jiān)管和市場行為監(jiān)管并重的方向發(fā)展，并將最終轉(zhuǎn)變?yōu)閮敻赌芰ΡO(jiān)管。償付能力的監(jiān)管，就是要求保險公司有足夠的償還債務(wù)的能力，其外在表現(xiàn)為保險公司的實際償付能力高于保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的最低償付能力，而實際償付能力等于認(rèn)可凈資產(chǎn)，認(rèn)可凈資產(chǎn)等于認(rèn)可資產(chǎn)減認(rèn)可負(fù)債。根據(jù)目前保監(jiān)會的償付能力監(jiān)管的規(guī)定，公司負(fù)債全部為認(rèn)可負(fù)債，而資產(chǎn)則根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險狀況和變現(xiàn)能力按比例認(rèn)可，保險公司要想提高認(rèn)可凈資產(chǎn)的比例，就必須在實際經(jīng)營中提高資產(chǎn)的認(rèn)可率。因此，財產(chǎn)保險公司可以利用資產(chǎn)負(fù)債管理，通過將資產(chǎn)配置到認(rèn)可率高的資產(chǎn)上，提高公司的實際償付能力，滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對償付能力的要求。

3.資產(chǎn)負(fù)債管理是財產(chǎn)保險公司降低財務(wù)風(fēng)險的需要

財產(chǎn)保險公司積累的資金主要來源是資本金和責(zé)任準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金是保險公司為保證被保險人的利益，保證未來能夠及時償付，而從保費收入中提取的準(zhǔn)備金。由于保險公司作為經(jīng)營風(fēng)險的公司，風(fēng)險存在具有普遍性，同時風(fēng)險發(fā)生具有不確定性，這決定了保險公司賠付時間具有較大的不確定性，為保險公司資產(chǎn)和負(fù)債的安排帶來了較大的不確定性，提高了財產(chǎn)保險公司的財務(wù)風(fēng)險。為此，財產(chǎn)保險公司有必要通過改造管理流程，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，合理提高保險資產(chǎn)的安全性和流動性，降低公司的財務(wù)風(fēng)險，保證公司的健康運行。

4.資產(chǎn)負(fù)債管理是財產(chǎn)保險公司改善保險企業(yè)經(jīng)營成果的需要

隨著保險經(jīng)營主體的不斷增加，保險行業(yè)的競爭越來越激烈，財產(chǎn)保險公司的承保利潤在不斷下降，甚至有的險種出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損。如何合理提高公司盈利水平，已經(jīng)成為財產(chǎn)保險公司面臨的最大難題。這就要求財產(chǎn)保險公司提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平，合理使用和安排資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率和資產(chǎn)收益率，最大限度發(fā)揮資產(chǎn)運用的作用，改善公司的經(jīng)營結(jié)果，提高公司競爭實力和企業(yè)價值。

三、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的模式及原則

(一)財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理模式的選擇

資產(chǎn)負(fù)債管理包括以負(fù)債為主導(dǎo)和以資產(chǎn)為主導(dǎo)兩種模式。以負(fù)債為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債管理模式，強(qiáng)調(diào)的是從負(fù)債的觀點看待二者之間的關(guān)系，即根據(jù)負(fù)債的特點安排資產(chǎn)的期限、結(jié)構(gòu)比例等，針對不同保險產(chǎn)品的負(fù)債要求，包括期限、風(fēng)險、出險頻率、流動性等的要求，制定相應(yīng)的資產(chǎn)投資組合。以資產(chǎn)為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債模式，強(qiáng)調(diào)的是從資產(chǎn)的觀點看待二者之間的關(guān)系，根據(jù)資金運用的情況調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，也就是針對不同的資產(chǎn)組合，調(diào)整產(chǎn)品銷售的品種、規(guī)模等。

由于目前我國財產(chǎn)保險行業(yè)處于快速發(fā)展的階段，每家保險公司業(yè)務(wù)增長速度較快，保險的特性決定了保險公司成本具有明顯的滯后性，成本的滯后意味著資金的滯留，為保險公司的資金運用提供了可能。同時，由于保險公司主要是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，在保險處于快速發(fā)展期的我國，保險公司應(yīng)更加關(guān)注主營保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，原則上要求資金運用滿足保險發(fā)展和保險負(fù)債的要求。因此，在目前階段，我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)采取負(fù)債為主的資產(chǎn)管理模式，根據(jù)保險產(chǎn)品或保險業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險狀況來決定資產(chǎn)配置情況。

(二)財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的原則

根據(jù)保險公司資產(chǎn)的特點，充分考慮財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)、負(fù)債的實際情況，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)負(fù)債管理不僅要遵循資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則，而且要充分考慮財產(chǎn)保險行業(yè)的特點。

1.財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則

財產(chǎn)保險公司與其他很多公司一樣，在資產(chǎn)負(fù)債管理中必須遵循以下基本原則。

(1)總量平衡的原則。就是要求資金的來源與資金運用在規(guī)模上的相對平衡和對稱，保持資產(chǎn)與負(fù)債總量上的相對平衡，這里要求的平衡是資產(chǎn)負(fù)債總量的動態(tài)平衡。

(2)結(jié)構(gòu)對稱原則。結(jié)構(gòu)對稱是一種動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡，即根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的期限差異進(jìn)行布局，長期負(fù)債用于長期資產(chǎn)的投資，短期負(fù)債用于短期資產(chǎn)的投資，而短期負(fù)債中的長期穩(wěn)定部分也可以用于長期資產(chǎn)的投資，并根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)條件和內(nèi)部經(jīng)營情況的變化進(jìn)行動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

(3)償還期對稱的原則。償還期對稱的原則又稱資產(chǎn)分配原則或速度對稱原則，其主要內(nèi)容為：資金運用應(yīng)根據(jù)資金來源的流通速度來決定，即資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)保持一定程度的對稱關(guān)系，最好是能保證資產(chǎn)和負(fù)債的期限完全一致。

(4)目標(biāo)替代，總體效用平衡的原則。資產(chǎn)負(fù)債管理要求資產(chǎn)實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的目標(biāo)，但這三個目標(biāo)之間是相互矛盾的，安全性越高往往伴隨著盈利能力的下降，流動性較高往往盈利能力較弱，但安全性較高。目標(biāo)替代原則是指在安全性、流動性、盈利性三個經(jīng)營目標(biāo)或方針上進(jìn)行合理選擇和組合，相互替代，盡可能實現(xiàn)三者的均衡，而使總效用最優(yōu)。這里的總效用是由安全性、流動性、盈利性三方面效用綜合構(gòu)成的。

2.財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理需要考慮的特殊因素

由于財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營范圍為財產(chǎn)保險及意外健康險業(yè)務(wù)，保險期限較短，保險事故發(fā)生較為頻繁，使財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)負(fù)債管理方面需要考慮如下特殊因素：

(1)財產(chǎn)保險公司負(fù)債的特點。財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營范圍決定了財產(chǎn)保險公司的負(fù)債以短期負(fù)債為主，為保證投保人(被保險人)的利益，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)必須具備較高的流動性。

(2)險種結(jié)構(gòu)及不同業(yè)務(wù)的現(xiàn)金凈流量。目前，我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營范圍為財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、短期意外險和短期健康險業(yè)務(wù)。在具體險種上包括財產(chǎn)保險、車輛保險、責(zé)任險、建工險等，不同險種由于保險標(biāo)的和責(zé)任范圍不同，其風(fēng)險狀況、出險頻率及損失可能產(chǎn)生的金額大小也不一樣，對賠付資金的需求也不同。如車輛險業(yè)務(wù)對賠付資金的要求相對其他財產(chǎn)險業(yè)務(wù)高，因為車輛屬于移動的標(biāo)的，事故發(fā)生較為頻繁，出險的頻率較高，導(dǎo)致賠付的頻率也高，對資金的流動性要求高。而普通的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的出險頻率低，但由于保險金額大，一旦發(fā)生保險事故，要求的賠償金額大。因此，財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，必須充分考慮公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、險種類別，以保證償付責(zé)任的及時兌現(xiàn)。

(3)公司償付能力充足率。中國保監(jiān)會通過認(rèn)可凈資產(chǎn)與要求的最低償付能力的比較結(jié)果，來判斷保險公司償付能力是否充足。由于保險公司在不同的發(fā)展階段，償付能力水平高低不同，對資產(chǎn)的認(rèn)可率的要求也不同，公司對資產(chǎn)的選擇也是不一樣的。因此，財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，要充分考慮償付能力的要求，以保證公司的償付能力能夠滿足監(jiān)管的需要。

四、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)的組成及投資的重要性

從產(chǎn)業(yè)性質(zhì)來看，財產(chǎn)保險公司屬于金融服務(wù)企業(yè)，也就是說保險公司屬于第三產(chǎn)業(yè)，同時屬于金融企業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上看，具有固定資產(chǎn)占比相對小的特點，財產(chǎn)保險公司也一樣，固定資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比也不高。同時，財產(chǎn)保險公司又屬于金融企業(yè)，金融業(yè)的特點決定了財產(chǎn)保險公司積聚了大量的保費收入，對資金運用的要求較高。

從表1可以看出，我國財產(chǎn)保險公司投資性資產(chǎn)(銀行存款投資)占總資產(chǎn)的比例分別為：人保60.49%，太平洋77.32%，大地74.34%，太平65.78%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國財產(chǎn)保險公司可用于投資的資產(chǎn)所占的比重高，資金運用的需求旺盛。資金運用已經(jīng)成為財產(chǎn)保險公司中與保險業(yè)務(wù)經(jīng)營同樣重要的經(jīng)營活動，客觀要求保險公司不斷提高資金運用水平，加強(qiáng)投資資產(chǎn)的管理，關(guān)注其安全性、盈利性和流動性，為財產(chǎn)保險公司及財產(chǎn)保險行業(yè)整體實力提升做出貢獻(xiàn)。

五、財產(chǎn)保險公司的資金運用與資產(chǎn)負(fù)債管理

目前，我國財產(chǎn)保險公司保費規(guī)模增長快，但由于保險主體的增加，競爭特別激烈，承保利潤率在不斷下降，有的險種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損；同時，保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的公司，本身對公司實力的要求高。財產(chǎn)保險公司實力的提高，取決于保險業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金運用兩方面，且兩者是相互促進(jìn)的，這也是符合國際財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展規(guī)律的。在國外，財產(chǎn)保險公司承保業(yè)務(wù)的賠付率均接近100%，利潤主要來自保費資金運用產(chǎn)生的投資收益。因此，我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)加強(qiáng)資金運用方面的研究，合理、有效地提高資金運用的效率和效益，充分發(fā)揮保險資金對公司的貢獻(xiàn)，提高經(jīng)濟(jì)實力。為使財產(chǎn)保險公司的資金運用滿足資產(chǎn)負(fù)債管理的要求，財產(chǎn)保險公司應(yīng)對公司負(fù)債進(jìn)行深入的分析，緊密聯(lián)系公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，合理安排投資的期限、品種等。

(一)根據(jù)負(fù)債的特點配置投資的久期

財產(chǎn)保險公司是典型的負(fù)債經(jīng)營的公司，且其保費資金大部分屬于短期負(fù)債資金。因此，財產(chǎn)保險公司在安排投資前，應(yīng)根據(jù)保費資金在公司總資產(chǎn)中所占的比重，合理安排投資的期限。在考慮負(fù)債資金占比的同時，財產(chǎn)保險公司應(yīng)預(yù)測公司盈利能力，并根據(jù)盈利能力的不同及發(fā)展的不同階段，安排不同的投資組合和投資期限。當(dāng)預(yù)測財產(chǎn)保險公司的保險業(yè)務(wù)經(jīng)營具有盈利能力時，意味著公司在經(jīng)營過程中基本不會動用資本金，公司應(yīng)將資本金配置到期限較長，收益較高的投資上去；同時根據(jù)預(yù)測公司的盈利能力和現(xiàn)金凈流量，將盈利積累的資金也配置到期限較長的投資中去，以提高公司的盈利能力；而將日常經(jīng)營過程中需要使用的資金，配置在期限短、流動性強(qiáng)的資金上，以保證公司履行保險責(zé)任的及時性。

(二)充分分析公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，根據(jù)不同產(chǎn)品的風(fēng)險狀況、出險頻率配置投資

如前所述，由于財產(chǎn)保險公司的產(chǎn)品種類多，且不同種類的保險產(chǎn)品具有不同的風(fēng)險特點、出險頻率及對賠付金額的要求等特點，因此，同一收入規(guī)模的公司對投資組合的要求差異較大。如以車險經(jīng)營為主的公司，要求投資的流動性高；以財產(chǎn)險業(yè)務(wù)為主的公司，對資金的流動性要求相對較低，但對金額的要求可能較大，一旦保險事故發(fā)生，對資金總量要求較大，要求投資的整體變現(xiàn)能力強(qiáng)。因此，財產(chǎn)保險公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的特點配置投資，合理確定投資組合及投資期限。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)根據(jù)大數(shù)法則的要求，充分考慮不同險種的出險概率和平均償付金額，合理分析單一險種債務(wù)平均償還期，進(jìn)而計算出公司險種所要求的整體保險業(yè)務(wù)負(fù)債的償還期，并根據(jù)償還期對稱的原則的要求，配置投資資產(chǎn)的償還期限?？梢酝ㄟ^計算平均流動率來判斷投資配置是否合理，平均流動率等于資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日的比值，如果平均流動率大于1，則表示資產(chǎn)的運用過度，應(yīng)根據(jù)負(fù)債的具體類別，縮短投資的期限；反之，則說明資產(chǎn)運用不足，應(yīng)適當(dāng)提高長期資產(chǎn)的比重，以保證平均流動率維持在1的水平。但在使用平均流動率時，最好對時間進(jìn)行分段處理，如將期限分為3個月、6個月、1年等，分段越多，計算結(jié)果的運用越合理，資產(chǎn)期限與負(fù)債期限越匹配。

(三)根據(jù)公司不同發(fā)展階段對償付能力的要求，選擇不同認(rèn)可率的投資組合

根據(jù)中國保監(jiān)會對財產(chǎn)保險公司償付能力監(jiān)管的要求，不同資產(chǎn)的認(rèn)可比率是不一樣的，認(rèn)可比率的不同，對公司實際償付能力的影響較大。同時，由于法定的償付能力要求與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模緊密聯(lián)系在一起，因此，財產(chǎn)保險公司在業(yè)務(wù)發(fā)展的不同階段，對公司投資資產(chǎn)的認(rèn)可率要求也是不一樣的。如在公司業(yè)務(wù)的起步階段，由于公司資本金充足，基本不需要考慮公司資產(chǎn)的認(rèn)可率，可以只考慮流動性、盈利能力等因素的影響去配置投資。但當(dāng)公司業(yè)務(wù)規(guī)模較大，資本金處于不十分充足的時候，就必須將投資配置在認(rèn)可率高的資產(chǎn)上。因此，財產(chǎn)保險公司的投資配置需要充分考慮公司的發(fā)展階段，及不同階段對償付能力的要求。

財產(chǎn)保險的基本職能范文第4篇

剛到人保公司初期，我配合一家基層支公司到社會上開展保險宣傳活動。當(dāng)談及保險的話題，一家中型企業(yè)的主管會計立即詢問保險公司經(jīng)營什么品種的保險柜，是否有推薦企業(yè)內(nèi)部保安員的業(yè)務(wù)。這位仁兄神情真摯，言之切切，表示他所在的公司正準(zhǔn)備購買保險柜及雇用保安人員，并將人民保險公司作為首選?？粗鴮Ψ侥浅錆M信任的殷切目光，我們只能報以無奈的苦笑。隨后，我用通俗易懂的語言講清保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，實行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償才是它的基本職能與作用，絕非賣保險柜和管理保安員的公司。對方的臉一下子紅了，連連表示歉意，然后認(rèn)真詳細(xì)地聽取了有關(guān)企業(yè)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的宣傳講解，還拿走了一疊業(yè)務(wù)知識材料。時隔不久，他供職的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)仔細(xì)地聽了我們的登門宣傳，果真成了人保公司的新客戶。這件事在今天聽來似乎更像是一則笑話，但卻真實地反映了當(dāng)時社會的保險意識是何等的淡薄與弱化。

另一件事發(fā)生在13年前的夏秋之交。地處津門中心區(qū)的一座百年老樓凌晨突然失火，樓內(nèi)十幾戶居民的財產(chǎn)損失較重，有的家庭的財產(chǎn)幾乎蕩然無存。因為那時自己負(fù)責(zé)對外宣傳，每天的工作猶如枕戈待旦、箭在弦上，一旦有了保險新聞的線索就要馬不停蹄地調(diào)查采訪，否則就可能貽誤戰(zhàn)機(jī)。我立即與基層支公司的理賠人員一起趕到火災(zāi)現(xiàn)場，經(jīng)過一番走訪，得知遭受火災(zāi)的家庭中僅有三戶人家參加了保險，其中兩家還是單位給集體投保的。雖然投保財產(chǎn)金額普遍不足，但三戶人家仍得到了人保公司及時有力的賠付，幾家人愁眉不展的臉上露出了難得的笑容。抓住這個契機(jī)，我們在災(zāi)后及時召開了現(xiàn)場賠付會，請獲得賠償?shù)木用裾務(wù)勄猩眢w會，講講對參加保險的認(rèn)識，從而引起了在場居民的強(qiáng)烈共鳴。由于聽了鄰居有說服力的宣傳，加之此次火災(zāi)切膚之痛的經(jīng)歷，不少受災(zāi)戶當(dāng)即辦理了家財保險的投保手續(xù)。我馬不停蹄，奮筆疾書，連夜趕寫出《亡羊補(bǔ)牢與雨前備傘》的評論，發(fā)表在當(dāng)?shù)刂髁髅襟w上，在社會公眾中產(chǎn)生了積極反響，還帶動了一場投保熱。

歷史車輪飛轉(zhuǎn)，當(dāng)時間定格在新世紀(jì)的第三年，一位多年未見的老友登門造訪。真是君別三日當(dāng)刮目相待，過去很不起眼的他，幾年前投身商海，經(jīng)過打拼如今已是業(yè)績斐然。這次他是專門給私家高檔轎車咨詢投保事宜。交談中他滿口的專業(yè)術(shù)語，什么基本險、附加險啦，還有保險責(zé)任范圍，費率、安全無事故優(yōu)待比例，賠付規(guī)定及除外責(zé)任等，口若懸河，滔滔不絕，弄得我反倒像個局外人了。驚問之下，他對我講，現(xiàn)在他的保險意識空前提高，加上自家擁有的財產(chǎn)越來越多，動輒就是數(shù)十萬元，不給這些來之不易的財產(chǎn)系上保險繩怎么能行呢，何況買車上保險已是私家車主的必由之路，每年支出的幾千元保費都得掏個人腰包，不把保險的相關(guān)問題搞清楚，日后出了事故辦理索賠必然麻煩。退一步說，只有事前做個保險明白人，才能在日后更好地維護(hù)合法權(quán)益。聽完他意猶未盡的保險話題，我見縫插針，由此及彼，去粗取精，不失時機(jī)地介紹了人保公司有關(guān)對機(jī)動車輛保險實行優(yōu)質(zhì)延伸服務(wù)的具體內(nèi)容。他聽了以后顯得非常興奮，堅定地選擇了人保公司，把自己的愛車保全保足，還順利地得到一本安全服務(wù)手冊。

大量事實充分說明，經(jīng)過改革開放的洗禮和保險行業(yè)的不懈努力，保險意識已悄悄滲透進(jìn)百姓的工作和生活，投保成為公眾尋求經(jīng)濟(jì)保障的有效途徑而變得不可或缺。從到保險公司咨詢購買保險柜業(yè)務(wù)，到眼下能十分嫻熟地講述保險專業(yè)知識，這前后的巨大反差恰似一面鏡子和一把尺子，清晰地折射出社會的進(jìn)步和觀念的更新，準(zhǔn)確地丈量出保險業(yè)的與時俱進(jìn)和科學(xué)發(fā)展的步伐。

(作者單位：人保財險天津市分公司)

財產(chǎn)保險的基本職能范文第5篇

社會的發(fā)展中風(fēng)險是一個破壞和諧的因素，從美國的9．11事件到印尼的地震海嘯，讓我們觸目驚心的感覺各種風(fēng)險事故對人類社會的破壞，給人類社會的生產(chǎn)和生活帶來極大的不安定，是社會發(fā)展中一個極其不和諧的因素。作為以風(fēng)險作為經(jīng)營對象的保險業(yè)在建設(shè)和諧社會中應(yīng)該發(fā)揮其應(yīng)有的作用，中國保監(jiān)會主席吳定富曾強(qiáng)調(diào)指出，要把服務(wù)于構(gòu)建社會主義和諧社會作為保險業(yè)發(fā)展的著力點。

理性認(rèn)識保險的職能和社會功能之間的關(guān)系，充分發(fā)揮保險的職能和社會功能

保險能在和諧社會的構(gòu)建中怎么發(fā)揮作用與保險本身具備的職能和社會功能有著密切的關(guān)系。一般的看法保險具備的基本職能是分?jǐn)傦L(fēng)險、組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和給付，這是保險本身存在的基礎(chǔ)，同時保險在經(jīng)營中圍繞著補(bǔ)償和給付職能對風(fēng)險實行的控制和對資金進(jìn)行運營使得保險還具備防災(zāi)防損和融資的派生職能，不管是基本職能還是派生職能都是保證保險的經(jīng)營的目的得以真正的實現(xiàn)。而保險的社會功能是保險在經(jīng)營的過程中，客觀上對社會經(jīng)濟(jì)和人民生活的一種穩(wěn)定和促進(jìn)作用。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，就是保險這一行業(yè)所產(chǎn)生的正外部性。即保險業(yè)的間接作用。表現(xiàn)為保險在實現(xiàn)其基本職能的基礎(chǔ)上，在宏觀上對社會、國民經(jīng)濟(jì)總體所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益；在微觀上能對企業(yè)。家庭和個人所起的保障作用。中國保監(jiān)會主席吳定富曾強(qiáng)調(diào)保險具備的“社會管理”功能，就是保險經(jīng)營中為更好的實施其經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能降低承保單位的風(fēng)險，為企業(yè)或個人進(jìn)行風(fēng)險識別和控制等管理服務(wù)。這樣保險公司間接上和客觀上可以為政府管理分憂，為社會穩(wěn)定出力，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)護(hù)航，為小康社會保障。這有利于促進(jìn)政府職能的轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)濟(jì)效益，改善社會生活，對全面實現(xiàn)小康具有重要的現(xiàn)實意義。

因此，我們在理解保險業(yè)在和諧社會發(fā)揮作用時，是指其社會管理功能的實現(xiàn)，而社會管理能的實現(xiàn)是有賴于保險職能的充分實現(xiàn)。

經(jīng)濟(jì)學(xué)的鼻祖亞當(dāng)?斯密提出過“看不見的手”的原理，他提出：“每個人都在力圖運用其資本，來使其生產(chǎn)的產(chǎn)品得到最大的價值。一般地說：他并不企圖增進(jìn)公共福利，也不知道他所增進(jìn)的社會福利為多少，他所追求的是個人的安樂，僅僅是他個人的利益，而在這樣做時，有一只看不見的手引導(dǎo)他去促進(jìn)一種目標(biāo)，而這種目標(biāo)決不是他要追求的東西。而由于追求自己的利益他經(jīng)常促進(jìn)了社會的利益，其效果要比他真正想促進(jìn)的社會利益時所得的效果為大?！蔽艺J(rèn)為這段話對我們在如何發(fā)揮保險業(yè)在和諧社會的構(gòu)建中發(fā)揮作用有很大的啟發(fā)意義，作為一個商業(yè)企業(yè)，保險業(yè)所想的不是它自身能起多大的作用，而是立足于本職工作，按照保險經(jīng)營的原則和原理，在實現(xiàn)利潤最大化的同時消化社會風(fēng)險，給社會最大的保障。也就是說，保險能發(fā)揮其在和諧社會的構(gòu)建作用必須建立在其基本職能的實現(xiàn)，通過基本職能的間接給社會創(chuàng)造福利。

當(dāng)前商業(yè)保險在基本職能沒有能夠很好的實現(xiàn)導(dǎo)致社會功能發(fā)揮上的缺陷

作為社會保障體系的一個重要的組成部分，保險不可能應(yīng)對所有的風(fēng)險，它只能在其商業(yè)的領(lǐng)域，運用商業(yè)的手段實現(xiàn)其“人人為我，我為人人”損失分?jǐn)偟臋C(jī)制。然而，當(dāng)前我國商業(yè)保險業(yè)的發(fā)展還處于初級階段，在產(chǎn)品和服務(wù)上、在各個經(jīng)營環(huán)節(jié)上都沒有使得保險這一風(fēng)險分?jǐn)倷C(jī)制的基本職能充分的實現(xiàn)，表現(xiàn)為面對社會日漸增加的各種風(fēng)險保障的需求，保險沒有能夠提供充足的產(chǎn)品，風(fēng)險的防范和處理有很大的欠缺，資金的投入和運用能力不足，導(dǎo)致保險基金的壯大沒法保證，直接影響到保險業(yè)的補(bǔ)償能力；承保能力和分保能力有限．影響對風(fēng)險保障范圍。等等。保險基本職能的不充分實現(xiàn)，客觀上限制保險的社會功能發(fā)揮的。而保險職能不能充分實現(xiàn)的原因有：

商業(yè)保險首先是一個“企業(yè)”，企業(yè)的首要目標(biāo)是獲取利潤

商業(yè)保險其商業(yè)性就是追求利潤最大化，即以最小的費用、成本獲得最大的收益。在這樣的目標(biāo)下，各個保險公司有其相同的行為特征，在市場的選擇上，更多的考慮經(jīng)濟(jì)資源豐富的發(fā)達(dá)地區(qū)，而摒棄落后地區(qū)；在產(chǎn)品設(shè)計和開發(fā)上，更多的注重贏利性產(chǎn)品；不開辦或者停辦虧損性業(yè)務(wù)；在風(fēng)險選擇上，注童低風(fēng)險的產(chǎn)品而回避高風(fēng)險的產(chǎn)品；在業(yè)務(wù)開展上，更注重高端客戶，忽視低端的，投保能力弱的客戶。根據(jù)統(tǒng)計我們注意到，2004年，差不多每個月都有外資公司在內(nèi)地開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。除了個別公司進(jìn)駐成都市場外，幾乎清一色的外資公司都選址在東部經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的城市，從產(chǎn)險業(yè)務(wù)發(fā)展來看來看，70％的保險業(yè)務(wù)集中在車險業(yè)務(wù)上，傳統(tǒng)老三樣(企財、貨運、機(jī)動車保險)占到8 5％以上，而多年來，我國經(jīng)濟(jì)增長、財富增值的主流顯然不是只集中在這個方面。中國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)人口占全部人口的70％，但是農(nóng)業(yè)保險由于風(fēng)險極大而使保險公司極少涉足，加上農(nóng)業(yè)再保險體系不健全，以及農(nóng)民收入相對較低，交納保費能力有限也制約了農(nóng)業(yè)險發(fā)展。使農(nóng)業(yè)保險成為商業(yè)保險公司的冷落險種。

這樣導(dǎo)致的后果是保險發(fā)展的不平衡，造成整個社會保障水平的不均衡，在很多極需保障的領(lǐng)域，在廣大的貧困地區(qū)和農(nóng)村地區(qū)以及收入水平低的民眾得不到應(yīng)有的保障，而這些領(lǐng)域、地區(qū)和人民極需要最基本的保障，保險的社會福利在這些地區(qū)和民眾中得不到實現(xiàn)。從而導(dǎo)致保險的社會作用不能充分的發(fā)揮。

保險在我國得到充分發(fā)展也就二十多年，在產(chǎn)品開發(fā)，承保，分保業(yè)務(wù)上以及資金運用上都有很大的欠缺，使得保險人在風(fēng)險承保上顯得心有余而力不足。

保險的保障水平的提高，有賴于保險人能提供能滿足不同層次需要的產(chǎn)品，并且能提供保險的附加服務(wù)。這對保險人開發(fā)研制產(chǎn)品的能力提出一個很高的要求，而我國的保險業(yè)在保險的技術(shù)水平上，我國保險業(yè)還有待進(jìn)一步的提高，首先體現(xiàn)產(chǎn)品開發(fā)能力的不足，我國保險業(yè)的險種條款單一，雷同性極大，相互克隆的情況嚴(yán)重，面對社會各階層各種規(guī)避風(fēng)險的要求，保險產(chǎn)品開發(fā)的能力薄弱，導(dǎo)致保險產(chǎn)品的供給不足，從而保險的社會保障作用不能很好的發(fā)揮。而在資金運用上，由于法律的限制以及保險公司資金運用能力上的欠缺，以及對外來風(fēng)險缺乏防范和應(yīng)對手段，沒有能夠很好的實現(xiàn)保險資金的保值和升值，

例如前幾年由于利率下降造成的利差損降低給某些保險公司的償付能力，從而對保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和給付職能的實現(xiàn)造成影響，妨礙保險保障功能的發(fā)揮。

保險意識淡漠和保險需求的特殊性制約著保險業(yè)的展開。

去年沙河“11?20”礦難中，遇難的70名礦工中僅有8人參加了商業(yè)保險，包頭空難中也僅有25名乘客購買了航空意外險，人們的保險意識之淡漠可見一斑。然而在震驚世界的協(xié)和飛機(jī)空難中，100名乘客幾乎都有數(shù)百萬美元保額的意外險。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，人均保單多達(dá)5至7張，而航空意外險購買率超過95％。兩者相比不難看出，國人缺乏風(fēng)險防范的觀念，保險意識亟待提高。

保險作為一個保障性的產(chǎn)品，與其他產(chǎn)品和服務(wù)有著非常不同的特征。而在其交易中的非即時結(jié)清使得投保人對其付出的保險費的意義或者獲得的保障難以清晰的了解。因此，淡漠的保險意識制約著保險需求從而制約保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。從恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)開始，我國保險業(yè)的發(fā)展也不過二個多年時間，在這一發(fā)展期間內(nèi)，人們對保險的認(rèn)識還是非常有限，對保險缺乏應(yīng)有的了解，表現(xiàn)在保險的深度或者是密度上，我國的保險密度只有332元，不到世界平均水平的1／30，也低于印尼等發(fā)展中國家，因此，除了經(jīng)濟(jì)原因，社會保險意識也顯得非常的重要。我國的保險保障范圍和參加保險的人數(shù)有限性導(dǎo)致保險的社會功能的發(fā)揮就受到很大的限制。而且，在保險的發(fā)展中，由于市場的不完善，某些保險人的急功近利，以及相互之間的惡性競爭，聘用不合格的人，保險誠信經(jīng)營出現(xiàn)危機(jī)，使得保險這一風(fēng)險分?jǐn)倷C(jī)制被社會大眾所誤解，對人們的保險意識的提高起了相反的作用。

保險業(yè)如何更好的發(fā)揮其在和諧社會的構(gòu)建中的作用

保險業(yè)的充分發(fā)展是發(fā)揮保險在構(gòu)建和諧社會的作用的前提條件，我們應(yīng)該從重新整合保險資源的角度，充分發(fā)揮保險資源在社會所起的保障作用。目前我國的保險發(fā)展體現(xiàn)出來的矛盾是保險有效需求不足和供給不足同時存在并且相互影響．二者的結(jié)構(gòu)性失衡制約著保險業(yè)的發(fā)展。使得需要保險的都能得到適合的保險保障，要達(dá)到供給和需求的市場均衡，我認(rèn)為要從以下兩大方面入手：

促進(jìn)潛在需求轉(zhuǎn)化有效保險需求，提高保險意識乃保險業(yè)以及全社會的需要

所謂的潛在需求，是一種由于對風(fēng)險的厭惡所產(chǎn)生的回避或規(guī)避的需要。但是潛在需求不是有效的需求。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，有效的需求必須有兩個條件，一是欲望，二是滿足欲望的能力，即經(jīng)濟(jì)能力。產(chǎn)生購買保險的欲望是首先，這種購買的欲望必須是人們觀念中的對風(fēng)險的主動采取的規(guī)避手段，即有賴于民眾的風(fēng)險意識。必須提倡“全民風(fēng)險意識”。中國經(jīng)濟(jì)生活和民眾中缺乏風(fēng)險意識。只有風(fēng)險意識增強(qiáng)了，與風(fēng)險意識相聯(lián)系的保險意識才能樹立起來。風(fēng)險意識、保險意識是中國潛在保險需求向現(xiàn)實保險需求轉(zhuǎn)化的前提條件。在中國，盡管蘊(yùn)藏著巨大的保險需求，但將潛在的保險需求轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的保險需求，從而實現(xiàn)保險業(yè)的大發(fā)展，不是、也不可能是一種自發(fā)的過程，需要意識形態(tài)的根本轉(zhuǎn)變。

a風(fēng)險意識的提高有賴于政府和保險公司的積極參與。

風(fēng)險是人類共同的敵人，客觀上需要人類共同的努力才能克服。構(gòu)建和諧社會，這決不僅僅是為了保險公司的業(yè)務(wù)增長需要，這是為了整個社會發(fā)展的需要。因此，我們認(rèn)為，大力倡導(dǎo)全民風(fēng)險意識，既是保險人的責(zé)任和義務(wù)，同時也是社會的責(zé)任和義務(wù)、政府的責(zé)任和義務(wù)。

提高風(fēng)險意識和保險意識并不是一句空話，應(yīng)該從不同的層次對保險深入民心做不同的努力，作為政府部門，應(yīng)該是從風(fēng)險意識的角度提醒民眾風(fēng)險的防范，把喚醒民眾的風(fēng)險意識作為一個純公共產(chǎn)品而納入財政計劃。而作為保險經(jīng)營者的角度，因為風(fēng)險意識保險意識與保險業(yè)的發(fā)展有著密切的關(guān)系，因此作為保險公司應(yīng)該有所行動，應(yīng)重點在于提高人們的保險意識。

保險的宣傳應(yīng)該有兩個方面，一是公司宣傳，目的是向公眾傳遞公司差別意識。二是保險知識宣傳，目的是提高民眾的保險意識。對于第二種宣傳，具備行業(yè)普遍性，不應(yīng)該由各個公司小打小鬧的宣傳，應(yīng)該有專門的部門、人員進(jìn)行在全社會范圍對民眾保險意識系統(tǒng)的、全面的策劃和長期的推廣。這個工作可以成立專門的提高民眾保險意識的宣傳基金支持，由各公司交納，行業(yè)協(xié)會組織實施進(jìn)行運作。

b保險宣傳應(yīng)該客觀理性，還保險之真面目。

首先，重新樹立保險的正確形象，對保險的基本知識做理性的解釋而不能任意夸大其詞，這樣不但不能提高人們的保險意識反而容易造成人們對保險的誤解，尤其在保險信用缺失今天，誠信建設(shè)體現(xiàn)在保險的宣傳上，就是還保險本來面目。其次，讓保險產(chǎn)品通俗化，讓人們?nèi)菀桌斫夂徒邮?，讓保險銷售簡單化，讓人們的保險需求更加容易滿足，真正變成人們生活中的必需品。

保險人要提高企業(yè)的經(jīng)營水平，實現(xiàn)保險產(chǎn)品的供給能力的擴(kuò)大

根據(jù)一些學(xué)者的預(yù)測，保險供給能力都存在缺口，且有擴(kuò)大之勢。同時，不管是財產(chǎn)保險還是人身保險，供給能力都不能滿足保險需求的需要?？抗┙o拉動需求，其作用的空間是有限的。目前我國表現(xiàn)為一種帶有供給約束型特征的一種市場的不均衡。

要解決保險市場的矛盾還要從供給角度入手，保險業(yè)除了要有足夠的保險基金積累、充足的賠付能力、健全的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管控制度，積極向上的企業(yè)文化的保險業(yè)，當(dāng)務(wù)之急是設(shè)計更多的保險產(chǎn)品滿足保障的要求。

a從供給的方面把市場做大，應(yīng)該把握準(zhǔn)市場的需求，根據(jù)市場的要求開發(fā)新的產(chǎn)品。

目前，我國保險供給不足，保障比較薄弱的是以下幾個領(lǐng)域：

養(yǎng)老保險領(lǐng)域。越來越多的個人、家庭和企業(yè)開始把商業(yè)保險作為解決養(yǎng)老問題的有效手段；在健康保險領(lǐng)域。根據(jù)國務(wù)院發(fā)展研究中心在全國50城市的保險需求調(diào)查，居民對健康保險的預(yù)期需求高達(dá)77％；在農(nóng)村保險領(lǐng)域。如何從制度上解決八億農(nóng)民的養(yǎng)老和醫(yī)療問題，是構(gòu)建和諧社會的必然要求；在責(zé)任保險領(lǐng)域。近年來相繼發(fā)生重大責(zé)任事故，對人民群眾的生命安全以及社會穩(wěn)定造成了很大威脅，對責(zé)任保險的需求更加迫切。

因此，從以上社會迫切需要的地方作為保險人新產(chǎn)品研制開發(fā)的主要方向，擴(kuò)大保險產(chǎn)品的供給。

b加大保險產(chǎn)品的開發(fā)激勵必須要注重產(chǎn)品開發(fā)的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

我們認(rèn)為，商業(yè)保險必須按照市場規(guī)則行事，所投入的必須能取得相應(yīng)的回報，投入才是合理的，可延續(xù)的。產(chǎn)品的開發(fā)也是這樣，當(dāng)保險人能從產(chǎn)品的開發(fā)當(dāng)中占領(lǐng)市場、獲取利潤，所投入的科研費用才能回收，或者說能給開發(fā)公司帶來利潤。