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合同風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文第1篇

企業(yè)管理者應(yīng)將法律思維貫穿到企業(yè)管理中去，建立完善的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)融進(jìn)企業(yè)運(yùn)行各環(huán)節(jié)中。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)內(nèi)、國(guó)外統(tǒng)一市場(chǎng)逐漸形成，商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)激烈，企業(yè)如果想在競(jìng)爭(zhēng)中取勝，必須依法運(yùn)作、依法治企，依法決策，才能不斷調(diào)整對(duì)內(nèi)對(duì)外戰(zhàn)略格局，在競(jìng)爭(zhēng)中取得勝利。

2.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)管理工作有機(jī)結(jié)合

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，企業(yè)將法律風(fēng)險(xiǎn)管理常態(tài)化可以不斷提高管理水平和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。企業(yè)應(yīng)通過(guò)對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控機(jī)制的整合，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)板塊的有機(jī)協(xié)調(diào)和制約，將法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制貫穿于企業(yè)管理的全過(guò)程，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的完整鏈條，做到法律管理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的有效融合。

3.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理要為企業(yè)發(fā)展服務(wù)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)準(zhǔn)確把握企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在法律需求，使法律工作全面服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。以重大事項(xiàng)、重要決策、重大合同的管理流程作為內(nèi)部控制重點(diǎn)，以“事前防范、事中控制”為主，“事后補(bǔ)救”為輔，將法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作納入企業(yè)管理的全過(guò)程。通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷、法律答題、不定期法律信息反饋以及對(duì)已經(jīng)發(fā)生過(guò)的法律糾紛進(jìn)行匯總分析等多種形式查找企業(yè)各環(huán)節(jié)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，然后進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，劃分法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)反饋到相關(guān)部門(mén)，制定有針對(duì)性的改進(jìn)措施，從而有效地規(guī)避、化解企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)只有通過(guò)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，才能不斷強(qiáng)化法律管理帶來(lái)的科學(xué)規(guī)范的“正向約束”，為企業(yè)創(chuàng)效提供重要的法律支撐。

4.構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系由人員、制度和機(jī)構(gòu)設(shè)置三個(gè)方面組成。企業(yè)可以通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)和外部聘用相結(jié)合的方式儲(chǔ)備大量的具有法律知識(shí)的人才，通過(guò)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，劃分法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、法律專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，健全重大事項(xiàng)、重大決策、重大合同管理、授權(quán)管理辦法和法律糾紛處理機(jī)制，對(duì)于日常和突發(fā)的法律事項(xiàng)能夠做到事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救。將法律風(fēng)險(xiǎn)管理的橫向和縱向有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)管理部門(mén)控制與專業(yè)部門(mén)控制、職工控制相結(jié)合的層層控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)危機(jī)前控制與危機(jī)中控制、危機(jī)后控制相結(jié)合的時(shí)間控制機(jī)制。

5.結(jié)論

合同風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文第2篇

關(guān)鍵詞 供應(yīng)鏈融資 融資模式 風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

0引言

目前，我國(guó)中小企業(yè)迅速發(fā)展，但由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模一般不大，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性差，資信水平不高，缺乏抵押擔(dān)保等原因。中小企業(yè)難于從商業(yè)銀行獲得資金支持，且融資成本過(guò)高，發(fā)展受到了嚴(yán)重的制約。而供應(yīng)鏈融資作為一種全新的融資模式，鎖定較高信用等級(jí)的單位作為應(yīng)收賬款及訂單融資的核心企業(yè)，或者以價(jià)值穩(wěn)定、流通性好的商品作為物權(quán)擔(dān)保，將資金有效注入處于相對(duì)弱勢(shì)的上下游配套企業(yè)，有效解決中小企業(yè)的融資困境。

1 供應(yīng)鏈融資研究進(jìn)展

與在實(shí)務(wù)界的受關(guān)注程度和紅火發(fā)展相比，關(guān)于供應(yīng)鏈融資的理論研究則顯得相對(duì)滯后。而國(guó)內(nèi)對(duì)供應(yīng)鏈融資的研究始于2007年，主要從緩解中小企業(yè)融資困境的角度切入。由于供應(yīng)鏈融資是供應(yīng)鏈管理衍生出來(lái)的一個(gè)分支，因此我們可以將相關(guān)領(lǐng)域的研究分成兩個(gè)階段，第一階段為財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈的研究，第二階段為供應(yīng)鏈融資的研究。

第一階段：財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈的研究。供應(yīng)鏈管理以構(gòu)成供應(yīng)鏈的商品流、信息流、財(cái)務(wù)流的最優(yōu)化為理念。Profldeta1.（2003）將金融資源流看成是介于物流和金融之間的金融供應(yīng)鏈，并在供應(yīng)鏈管理的框架下將凈流動(dòng)資產(chǎn)的管理作為一個(gè)重要的研究問(wèn)題。田中禾等（2007）提出財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈管理下的新型財(cái)務(wù)流程具備的動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)平臺(tái)和五個(gè)功能模塊。為企業(yè)優(yōu)化財(cái)務(wù)流程，提升動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)能力，構(gòu)建企業(yè)動(dòng)態(tài)能力提供了一個(gè)新的研究視角。

第二階段：供應(yīng)鏈融資的研究。為洞悉供應(yīng)鏈融資提供了概念上的鋪墊。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)供應(yīng)鏈融資的研究始于2007年。鄒武平（2009）分析了供應(yīng)鏈融資的三種基本模式：應(yīng)收賬款融資模式、存貨質(zhì)押融資模式和預(yù)付賬款融資模式，作為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，在一定程度上破解了中小企業(yè)的融資困境。熊熊等（2009）研究了在供應(yīng)鏈融資模式下的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，提出了考慮主體評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，減少了目前對(duì)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)大多依靠專家評(píng)價(jià)的局限。侯麗霞（2012）主要研究了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的授信風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的生成機(jī)制進(jìn)行分析，構(gòu)建出供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)綜合模型，并為供應(yīng)鏈融資的風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)控提出參考和建議。

盡管?chē)?guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈和供應(yīng)鏈融資進(jìn)行了一定的研究，并取得了較為豐富的研究成果，但是從降低資本成本率提升公司價(jià)值的研究依然空白，而這正是供應(yīng)鏈融資領(lǐng)域值得進(jìn)一步深入研究的課題。

2 中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資概念及現(xiàn)狀

2.1中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資概念的引入

供應(yīng)鏈融資是指銀行在審查整個(gè)供應(yīng)鏈情況的前提下，基于供應(yīng)鏈上的某一核心企業(yè)的信用實(shí)力狀況，從生產(chǎn)周期中的采購(gòu)原材料開(kāi)始，再將原材料制成半成品、成品，最后將產(chǎn)品通過(guò)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)送到最終用戶手中，對(duì)核心企業(yè)和其上下游配套企業(yè)提供的一種融資服務(wù)。

2.2中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資模式

目前，根據(jù)抵質(zhì)押物的不同，以應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款和存貨為質(zhì)押物為中小企業(yè)融資，供應(yīng)鏈融資模式大致可以分為三種類型：應(yīng)收賬款融資、保兌倉(cāng)融資和融通倉(cāng)融資，三種模式使得處在任何一個(gè)供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)上的中小企業(yè)，都可以根據(jù)企業(yè)的上下游交易關(guān)系以及自身的特點(diǎn)，選擇合適的融資模式。

2.2.1應(yīng)收賬款融資模式

應(yīng)收賬款融資模式，是指以中小企業(yè)對(duì)供應(yīng)鏈上核心大企業(yè)的應(yīng)收賬款單據(jù)憑證作為質(zhì)押擔(dān)保物，向商業(yè)銀行申請(qǐng)期限不超過(guò)應(yīng)收賬款賬齡的短期貸款，由銀行為處于供應(yīng)鏈下游的中小企業(yè)提供融資的方式。在該融資模式下，債權(quán)企業(yè)（中小企業(yè)）、債務(wù)企業(yè)（核心大企業(yè)）和銀行都要參與其中，且債務(wù)企業(yè)在整個(gè)運(yùn)作中起著反擔(dān)保的作用，一旦融資企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，債務(wù)企業(yè)也將承擔(dān)彌補(bǔ)銀行損失的責(zé)任。應(yīng)收賬款融資模式一般運(yùn)用于企業(yè)售出貨物至貨款收回的階段，操作流程簡(jiǎn)單，能加快中小企業(yè)資金回籠， 提升資金周轉(zhuǎn)速度。

2.2.2保兌倉(cāng)融資模式

處于供應(yīng)鏈下游的中小企業(yè)，有時(shí)也需要向上游核心大企業(yè)預(yù)付賬款。對(duì)于短期資金流轉(zhuǎn)困難的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，則可以運(yùn)用保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)來(lái)對(duì)其某筆專門(mén)的預(yù)付賬款進(jìn)行融資，從而獲得銀行短期的信貸支持。保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)是指在作為產(chǎn)業(yè)鏈核心大企業(yè)的生產(chǎn)商承諾回購(gòu)的前提下，由融資企業(yè)向銀行申請(qǐng)以賣(mài)方在銀行指定倉(cāng)庫(kù)的既定倉(cāng)單為質(zhì)押獲得銀行貸款額度，并以由銀行控制其提貨權(quán)為條件的融資服務(wù)。

2.2.3 融通倉(cāng)融資模式

融通倉(cāng)融資模式，又叫存貨模式，是指受信人以存貨為質(zhì)押，并以該存貨及其產(chǎn)生的收入作為第一還款來(lái)源的融資業(yè)務(wù)。該模式適合處于任何時(shí)期的中小企業(yè)進(jìn)行融資。中小企業(yè)在申請(qǐng)融通倉(cāng)融資業(yè)務(wù)時(shí)，需將合法擁有的貨物（如原料、 存貨、商品等可流動(dòng)貨物） ，交付銀行認(rèn)定的專業(yè)物流倉(cāng)儲(chǔ)公司保管，只轉(zhuǎn)移貨權(quán)不轉(zhuǎn)移所有權(quán)，由銀行、中小企業(yè)和專業(yè)倉(cāng)儲(chǔ)物流公司三方共同簽訂協(xié)議，銀行為企業(yè)提供短期貸款。在企業(yè)發(fā)貨后，銀行根據(jù)物品的具體情況按一定比例為其融資。當(dāng)提貨人向銀行支付貨款后，銀行向第三方物流企業(yè)發(fā)出放貨指示，將貨權(quán)交給提貨人。

3 中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度

3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指客戶由于違約導(dǎo)致銀行損失的可能。因此，要明確供應(yīng)鏈融資所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)就需要供應(yīng)鏈融資服務(wù)提供銀行在流程和制度上從信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、到信用風(fēng)險(xiǎn)的度量、到信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、到信用風(fēng)險(xiǎn)的控制予以規(guī)范。

3.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是要發(fā)現(xiàn)企業(yè)違約的主要原因。首先，在大類上可以將信用風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。其次，基于供應(yīng)鏈融資授信的支持性資產(chǎn)主要涉及：存貨、預(yù)收賬款和應(yīng)收賬款。最后，授信企業(yè)可能產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)也是信用風(fēng)險(xiǎn)中一個(gè)重要的考察因素。

3.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)的度量

現(xiàn)階段對(duì)于中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)的定量分析較為困難，主觀判斷的依賴比較強(qiáng)。因此，如何減少主觀判斷的誤差成為當(dāng)務(wù)之急，一個(gè)可行的方式是銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量時(shí)采用結(jié)構(gòu)化的評(píng)估方式。

3.1.3信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估主要是需要銀行綜合分析授信的違約率及違約成本，考慮放貸的信用風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配。若放貸的收益不足以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)，銀行就應(yīng)要求授信企業(yè)提供更多的信用支持，來(lái)匹配相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，以此來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

3.1.4信用風(fēng)險(xiǎn)的控制

信用風(fēng)險(xiǎn)的控制主要有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、損失控制等。

3.2操作風(fēng)險(xiǎn)管理

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是：由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.1操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)分為七類：內(nèi)部欺詐、外部欺詐、客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件，雇用合同及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件，有形資產(chǎn)的損失，經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)，涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。

3.2.2操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的主要目的在于把供應(yīng)鏈融資中操作風(fēng)險(xiǎn)的量度和管理結(jié)合起來(lái)。

3.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)的控制

供應(yīng)鏈融資的操作風(fēng)險(xiǎn)控制，首先注意的是操作風(fēng)險(xiǎn)控制的方式是否做到了成本與收益相匹配，還有就是明確每個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)上的責(zé)任人。

3.3其他風(fēng)險(xiǎn)管理

法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在供應(yīng)鏈融資中普遍采用授信資產(chǎn)支持作為信貸基礎(chǔ)，各類授信支持資產(chǎn)能否做到與授信主體信用的隔離，其中涉及相關(guān)法律問(wèn)題。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題也是供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)控制中所必需考慮的。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指由于市場(chǎng)利率、商品價(jià)格以及匯率變動(dòng)，或替代商品的出現(xiàn)，造成企業(yè)資金鏈緊張，無(wú)法還貸的風(fēng)險(xiǎn)。

政策風(fēng)險(xiǎn)，是指國(guó)家宏觀政策的變動(dòng)，導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，或使得供應(yīng)鏈所在行業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀發(fā)生改變，造成企業(yè)形成無(wú)法還款的風(fēng)險(xiǎn)。

4中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)管理措施

4.1信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

信用風(fēng)險(xiǎn)是由供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的主要參與主體決定的，因此供應(yīng)鏈融資中的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是無(wú)法回避的，有必要加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法主要有：

（1）建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的信用管理。

（2）選擇與信用良好、實(shí)力雄厚的第三方物流企業(yè)合作。

（3）監(jiān)控融資企業(yè)和核心企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，動(dòng)態(tài)控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.2操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

由于供應(yīng)鏈融資的融資模式各不相同，參與主體也比較多，業(yè)務(wù)流程也相對(duì)比較復(fù)雜，因此操作風(fēng)險(xiǎn)在所難免。針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法主要有：

（1）完善合同、協(xié)議和操作流程設(shè)計(jì)，規(guī)范操作行為。

（2）組建專業(yè)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)操作隊(duì)伍。

（3）完善內(nèi)控體系，構(gòu)建分層次監(jiān)督體系。

4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于是銀行來(lái)說(shuō)是不可控風(fēng)險(xiǎn)，因此，針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法主要有：

（1）選擇價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的質(zhì)押物。

（2）建立靈活快速的商品市場(chǎng)價(jià)格監(jiān)控體系。

（3）與商品價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的行業(yè)合作。

4.4其他風(fēng)險(xiǎn)管理方法

4.4.1法律風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

首先在開(kāi)展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)前，商業(yè)銀行應(yīng)確保擬定相關(guān)的合同、協(xié)議和業(yè)務(wù)流程不存在漏洞，從源頭上杜絕法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。其次，在授信調(diào)查階段，銀行工作人員應(yīng)審核作為質(zhì)押物的應(yīng)收賬款和存貨的所有權(quán)、合法性和可轉(zhuǎn)讓性，防止發(fā)生法律糾紛。此外，政府應(yīng)當(dāng)完善供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展培育良好的法制環(huán)境。

4.4.2政策風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

政策風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是國(guó)家宏觀政策，由于國(guó)家宏觀政策對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)具有不可控性。因此，商業(yè)銀行在管理政策風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，只能對(duì)國(guó)家宏觀政策進(jìn)行預(yù)測(cè)，一旦政策風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，銀行可以及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理措施，避免風(fēng)險(xiǎn)大規(guī)模爆發(fā)。同時(shí)銀行也應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)鏈行業(yè)和融資企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況的監(jiān)控。

參考文獻(xiàn)

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合同風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文第3篇

【論文摘要】送電線路施工是一項(xiàng)非常復(fù)雜的系統(tǒng)的工作，從施工準(zhǔn)備到工程竣工時(shí)時(shí)刻刻都存在風(fēng)險(xiǎn)。在錯(cuò)綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)因素關(guān)系中，針對(duì)不同的項(xiàng)目和不同的風(fēng)險(xiǎn)管理需要，采取有針對(duì)性的識(shí)別方法，做到有的放矢的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就成為風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。識(shí)別工作的好與否將直接影響對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)和評(píng)價(jià)，進(jìn)而影響決策者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的回避和防范措施，關(guān)系到整個(gè)項(xiàng)目的成敗。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)非常繁重的工作，涉及的范圍廣，在識(shí)別中應(yīng)盡量做到不漏項(xiàng)，同時(shí)又重點(diǎn)突出。本文選擇送電線路施工階段的風(fēng)險(xiǎn)管理為研究課題，借鑒國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理理論，從施工企業(yè)角度出發(fā)，對(duì)送電線路施工階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了系統(tǒng)的研究。

1送電線路風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

所謂送電線路風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)送電線路的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，并制定防范對(duì)策等一系列管理過(guò)程。目前，人們通常用到系統(tǒng)理論、概率論、數(shù)理統(tǒng)計(jì)理論、模糊數(shù)學(xué)理論等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)，但是，人們還無(wú)法運(yùn)用我們?nèi)缃袼苷莆盏乃械募夹g(shù)、方法、理論，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。隨著人類科學(xué)和文明發(fā)展，人們對(duì)自然和科學(xué)規(guī)律的認(rèn)識(shí)越來(lái)越深入，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)準(zhǔn)確度會(huì)越來(lái)越高。

2送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)的特征

送電線路除了具有風(fēng)險(xiǎn)的客觀性、多樣性、影響全局性和規(guī)律性的普遍特點(diǎn)外，還因其所處地質(zhì)水文環(huán)境、結(jié)構(gòu)形式、材料、施工工藝的不同有其自身的特征。

2.1所處地質(zhì)、水文環(huán)境的復(fù)雜和不完全明了性，造成送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)的難預(yù)測(cè)性基礎(chǔ)施工經(jīng)常會(huì)因?yàn)榈刭|(zhì)等原因不得不改變施工方案和更換施工設(shè)備，進(jìn)而造成工期和成本的變化。送電線路基礎(chǔ)無(wú)論在工期和質(zhì)量方面還是在成本和效益方面都占有很大的比重，有時(shí)甚至決定整個(gè)項(xiàng)目的工期和施工企業(yè)的效益乃至整個(gè)項(xiàng)目的成敗。

2.2施工階段各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的相關(guān)性突出由于送電線路的施工工期安排緊湊，工序的銜接非常緊密，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生會(huì)導(dǎo)致相關(guān)的很多風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)發(fā)生變化，有時(shí)因?yàn)橐粋€(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的出現(xiàn)就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)項(xiàng)目停工。

2.3風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的難確定性與其他項(xiàng)目可以通過(guò)大量的可重復(fù)的類似事件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)得出風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率不同，送電線路施工的風(fēng)險(xiǎn)概率難于進(jìn)行定量評(píng)估。有時(shí)只能采取定性的方式評(píng)估送電線路施工階段的風(fēng)險(xiǎn)。

2.4施工階段的風(fēng)險(xiǎn)管理收益和風(fēng)險(xiǎn)管理成本的比值大也就是說(shuō)用較小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本可以獲得較大的風(fēng)險(xiǎn)管理收益或者可以說(shuō)用較小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本可以避免較大的風(fēng)險(xiǎn)損失。因?yàn)槲覈?guó)送電線路施工企業(yè)的管理人員水平相對(duì)較弱，施工企業(yè)有很大的風(fēng)險(xiǎn)管理收益空間，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理收益提供了很好的機(jī)會(huì)。

3施工階段風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)準(zhǔn)則

風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)要求解決風(fēng)險(xiǎn)的影響以及應(yīng)采取何種對(duì)策處理風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。為了解決上述問(wèn)題，我們應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的準(zhǔn)則。

3.1風(fēng)險(xiǎn)回避準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)回避準(zhǔn)則時(shí)最基本的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，根據(jù)這一準(zhǔn)則們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)采取禁止或完全不作為的態(tài)度。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，人們寧愿放棄較小的風(fēng)險(xiǎn)受益而不從事風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，或者寧愿付出較高的代價(jià)來(lái)完全回避風(fēng)險(xiǎn)。

3.2風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡的前提是：世界存在著一些可接受的、不可避的風(fēng)險(xiǎn)。乘飛機(jī)是冒著可能失事的風(fēng)險(xiǎn)，但是不能因?yàn)橛惺碌娘L(fēng)險(xiǎn)而不乘飛機(jī)旅行。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡則正是需要確定可接受風(fēng)險(xiǎn)的程度，而這是一件困難的工作。

3.3風(fēng)險(xiǎn)處理成本最小準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡準(zhǔn)則的前提是假設(shè)存在著一些可接受的風(fēng)險(xiǎn)。這里有兩種含義：一是不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作處理即可接受（小概率或小損失風(fēng)險(xiǎn)）；二是付出較小的代價(jià)即可避免風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于第二類可定性地歸納為，若此風(fēng)險(xiǎn)處理成本足夠小，人們是可以接受的。

3.4風(fēng)險(xiǎn)成本/效益比較準(zhǔn)則人們只有在效益大大增加地情形下，才肯去花費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)處理成本，因?yàn)槌袚?dān)了風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)當(dāng)有更好的利潤(rùn)。風(fēng)險(xiǎn)處理成本應(yīng)該和風(fēng)險(xiǎn)受益相匹配。當(dāng)人們付出了較小的風(fēng)險(xiǎn)處理費(fèi)用或承擔(dān)了一定的風(fēng)險(xiǎn)損失期望后就可以要求有較高的回報(bào)。

4送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)管理模型與管理程序

4.1送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)管理模型因?yàn)槭鹿始捌鋼p失的性質(zhì)是復(fù)雜的，所以風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯關(guān)系也是復(fù)雜的。風(fēng)險(xiǎn)管理模型至少有五個(gè)因素：基本事件（低級(jí)的原始事件）；初始事件（對(duì)系統(tǒng)正常功能的偏離）；后果（初始事件發(fā)生的瞬時(shí)結(jié)果）；損失（描述死亡、傷害及環(huán)境破壞等的財(cái)產(chǎn)損失）；費(fèi)用（損失的價(jià)值）。結(jié)合故障樹(shù)分析，低級(jí)的原始事件可看作故障樹(shù)中的基本事件，而初始事件則相當(dāng)于故障樹(shù)的一組頂上事件。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)說(shuō)，必須考慮系統(tǒng)可能發(fā)生的一組頂上事件和總損失。

4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和管理程序送電線路施工企業(yè)對(duì)現(xiàn)有設(shè)施進(jìn)行評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)考慮所評(píng)價(jià)項(xiàng)目的優(yōu)先順序。評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理的程序框架見(jiàn)圖1：

5送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)管理模型下的具體措施

由于不同的送電線路具有不同的風(fēng)險(xiǎn)影響因素，或者影響程度不相同，體現(xiàn)出絕對(duì)的多樣性，所以具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施也有所不同。

5.1采用擔(dān)?；蚵募s保函的方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)送電線路施工招標(biāo)或履行合同過(guò)程中，業(yè)主為避免出現(xiàn)承包人在中標(biāo)后不簽承包合同，或簽合同后不履約，或在預(yù)付款支付后不實(shí)施合同義務(wù)和責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主一般在投標(biāo)過(guò)程中和簽訂合同以前以及支付預(yù)付款前，要求承包人提交由擔(dān)保公司出具的履約擔(dān)?；蜚y行出具的履約保函，將承包人可能出現(xiàn)的違約風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給出具擔(dān)保的擔(dān)保公司或銀行。

5.2采用分包方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)承包人在履行合同的過(guò)程中，遇到對(duì)于自身來(lái)說(shuō)有比較大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，或由于成本、質(zhì)量、工期等可能會(huì)因受到自身?xiàng)l件限制而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以向業(yè)主申請(qǐng)把此部分分包出去，以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。由于承接此部分工程的分包人往往對(duì)這樣的工程有豐富的經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)的施工隊(duì)伍，所以對(duì)其來(lái)說(shuō)，承接此部分工程不一定存在風(fēng)險(xiǎn)，可能還是一次機(jī)會(huì)。

5.3采取適當(dāng)?shù)暮贤?jì)價(jià)方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于項(xiàng)目業(yè)主來(lái)說(shuō)，根據(jù)工程實(shí)際情況選擇合適的計(jì)價(jià)形式，可以轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。常用的有固定總價(jià)合同、單價(jià)合同以及其他計(jì)價(jià)合同形式。

5.4運(yùn)用合同條件轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)在送電線路施工合同中，業(yè)主可以運(yùn)用某些條件來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，這種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式實(shí)際上是利用合同條件來(lái)開(kāi)脫責(zé)任。FIDIC合同條件中就有一些業(yè)主免責(zé)條款。例如我們可以改進(jìn)企業(yè)的資質(zhì)管理辦法，調(diào)控行業(yè)總量，優(yōu)化行業(yè)結(jié)構(gòu)逐步發(fā)展智力密集型和資金密集型的施工企業(yè)，形成工程總承包企業(yè)、施工承包企業(yè)和專業(yè)承包、勞務(wù)承包三個(gè)層次的組織結(jié)構(gòu)。還可以借鑒FIDIC合同的標(biāo)準(zhǔn)分包合同條件，制訂適合于我國(guó)實(shí)際情況的分包合同文本，建立和完善專業(yè)分包和勞務(wù)分包的管理體制，制訂相關(guān)的法規(guī)和管理辦法，規(guī)范專業(yè)分包和勞務(wù)分包市場(chǎng)，健全工程總分包管理體制，建立一套符合國(guó)際慣例的總分包合同管理制度。

5.5保險(xiǎn)保險(xiǎn)作為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，是應(yīng)對(duì)送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。送電線路施工保險(xiǎn)是指業(yè)主、承包人或其他被保人向保險(xiǎn)人繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，一旦投保的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，造成財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡時(shí)，由保險(xiǎn)人給與一定的補(bǔ)償?shù)囊环N制度。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，其實(shí)質(zhì)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，將原應(yīng)由業(yè)主、承包人或其他被保險(xiǎn)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。送電線路施工一般是線長(zhǎng)、面廣、點(diǎn)多、流動(dòng)性大、施工條件復(fù)雜、潛伏的風(fēng)險(xiǎn)因素多，業(yè)主或承包人經(jīng)常采取保險(xiǎn)的方式，以比較小的代價(jià)，換得受損失時(shí)的補(bǔ)償保障。

6結(jié)論

對(duì)于送電線路施工風(fēng)險(xiǎn)的研究可以從多個(gè)角度進(jìn)行，本文主要考慮送電線路施工項(xiàng)目的特點(diǎn)，對(duì)送電線路施工過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行探討。實(shí)踐證明，送電線路施工過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于搞好架空送電線路工程施工安全，防止事故的發(fā)生頗有成效，值得大力推廣。

參考文獻(xiàn)

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合同風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文第4篇

【關(guān)鍵詞】工程；經(jīng)濟(jì)；管理；風(fēng)險(xiǎn)；防范；招投標(biāo)

引言

隨著我國(guó)工程建設(shè)市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力也逐漸擴(kuò)大，企業(yè)在市場(chǎng)中就會(huì)面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)。如果企業(yè)能夠科學(xué)的對(duì)存在的經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和避免，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，降低工程成本，那么企業(yè)就能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

1工程經(jīng)濟(jì)管理常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)

1.1工程的設(shè)計(jì)階段

在建設(shè)工程中，設(shè)計(jì)階段是工程造價(jià)的影響是比較大的，對(duì)工期的長(zhǎng)短和費(fèi)用都有著決定性的作用。在建設(shè)工程的設(shè)計(jì)階段常見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)有：不能夠選擇恰當(dāng)?shù)墓に嚰夹g(shù)，在工程方案、關(guān)鍵設(shè)備的選擇和工藝的流程方面還存在著一些不成熟；設(shè)計(jì)準(zhǔn)備工作進(jìn)行得不充分，沒(méi)有做好工程設(shè)計(jì)計(jì)劃的編制工作；沒(méi)有進(jìn)行多設(shè)計(jì)方案比較優(yōu)選，匆忙設(shè)計(jì)，甚至不計(jì)成本設(shè)計(jì)；在設(shè)計(jì)方面，還存在一些疏漏，甚至錯(cuò)誤，后期更改頻繁，或者沒(méi)有準(zhǔn)確編制設(shè)計(jì)概算，造成設(shè)計(jì)浪費(fèi)。

1.2招投標(biāo)階段

招投標(biāo)階段造成的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也主要是針對(duì)業(yè)主的，在這個(gè)階段常見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是：在招標(biāo)之前，沒(méi)有對(duì)招標(biāo)單位進(jìn)行嚴(yán)格地資質(zhì)審查，所以導(dǎo)致一些資質(zhì)低下、信譽(yù)差的施工企業(yè)也能參與投標(biāo)；招投標(biāo)活動(dòng)沒(méi)有標(biāo)底，所以就有一些投標(biāo)單位進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，通過(guò)串標(biāo)圍標(biāo)等非法手段將中標(biāo)價(jià)抬高，從而使得合同的價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于工程的實(shí)際造價(jià)。

1.3項(xiàng)目融資階段

對(duì)于大型的建設(shè)項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，一般需要施工企業(yè)具有很強(qiáng)的融資能力，有的還要求施工企業(yè)自己墊付一定比例的資金，這部分資金包括流動(dòng)資金和實(shí)體建設(shè)資金。因?yàn)榻ㄔO(shè)工程的耗資大，而且建設(shè)周期長(zhǎng)，所以資金不能夠在很短的時(shí)間內(nèi)得到回報(bào)，所以給施工企業(yè)帶來(lái)了一定的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。比如，在房地產(chǎn)行業(yè)調(diào)控日趨嚴(yán)厲的境況下，一些房開(kāi)公司資金周轉(zhuǎn)困難，甚至因資金鏈斷裂而倒閉，造成開(kāi)發(fā)項(xiàng)目爛尾，勢(shì)必給參與墊資施工的承包企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失。

1.4合同簽訂階段

這個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)主要是針對(duì)施工企業(yè)而言的，在業(yè)主與施工承包商簽訂的合同中，業(yè)主通過(guò)一些條款約定，將許多可能存在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)全部推到施工承包商的身上，比如，當(dāng)施工企業(yè)不能按期完成工程建設(shè)或者出現(xiàn)一些不可避免的質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，工程量的增加由施工承包商一方承擔(dān)，所以給施工企業(yè)帶來(lái)很大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

1.5項(xiàng)目施工階段

施工階段是工程建設(shè)的最重要階段，這一階段的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也是針對(duì)施工企業(yè)而言的。比如：①施工企業(yè)在施工過(guò)程中，沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格地質(zhì)量管理和控制，結(jié)果出現(xiàn)工程質(zhì)量問(wèn)題，造成返工或罰款，引起經(jīng)濟(jì)損失；②由于施工管理不善，停工、窩工現(xiàn)象頻繁，導(dǎo)致延誤工期，遭遇業(yè)主索賠，費(fèi)用增加；③當(dāng)施工企業(yè)在施工之前沒(méi)有做好相應(yīng)的施工準(zhǔn)備和施工組織設(shè)計(jì)，沒(méi)有科學(xué)安排施工計(jì)劃，導(dǎo)致施工的進(jìn)度過(guò)慢，而延誤工期，遭遇業(yè)主索賠；④當(dāng)建設(shè)工程施工企業(yè)沒(méi)有對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有力的施工控制，對(duì)項(xiàng)目的施工質(zhì)量沒(méi)有進(jìn)行有力監(jiān)督，對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理存在漏洞時(shí)，也會(huì)在一定程度上給施工企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失。

2工程經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

2.1加強(qiáng)對(duì)工程經(jīng)濟(jì)管理的認(rèn)識(shí)

正確認(rèn)識(shí)工程經(jīng)濟(jì)管理，我們要做到以下三點(diǎn)：①正確處理工期和效益的關(guān)系，摒棄“重進(jìn)度，輕效益”的傳統(tǒng)觀念，使企業(yè)進(jìn)入良性循環(huán)發(fā)展的軌道；②加強(qiáng)造價(jià)工程師參與施工方案的研究，使工程技術(shù)與經(jīng)濟(jì)管理共同發(fā)揮作用；③提高企業(yè)員工的經(jīng)濟(jì)意識(shí)，加強(qiáng)企業(yè)成本控制，實(shí)現(xiàn)安全質(zhì)量并重，經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益共贏的新局面。

2.2轉(zhuǎn)移、預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是規(guī)避建設(shè)工程經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)常常采用的一種策略，它是指將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到其他的部門(mén)或者單位。在建設(shè)工程中，承包單位可以通過(guò)合同條款約定業(yè)主在工程建設(shè)中應(yīng)該承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，比如，業(yè)主不得違約，不能逾期支付工程款，否則承包商就可以向業(yè)主提出索賠。再者，為了減小自身承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，承包商可以為自己的項(xiàng)目投保，與保險(xiǎn)公司簽訂施工保險(xiǎn)合同，一旦發(fā)生工程事故，比如施工人員人身傷亡、發(fā)生自然災(zāi)害或者遭遇第三方面的破壞時(shí)，產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)可以全部或者部分獲得保險(xiǎn)公司賠償。另外，施工企業(yè)還可以通過(guò)銀行或者政府擔(dān)保，當(dāng)合作伙伴出現(xiàn)資信危機(jī)時(shí)，能夠轉(zhuǎn)嫁一部分經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)還可以通過(guò)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)，降低由于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)是指在施工之前，采取一些技術(shù)手段，避免經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。施工企業(yè)可以通過(guò)開(kāi)發(fā)新技術(shù)、安裝監(jiān)控設(shè)備、提高管理經(jīng)驗(yàn)、提高施工人員素質(zhì)等，將一些可以避免的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防患于未然?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)是指減少或者降低一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素，在工程建設(shè)施工之前制定一系列安全計(jì)劃，防災(zāi)減災(zāi)計(jì)劃，做好應(yīng)急預(yù)案等，降低經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失。當(dāng)然，建設(shè)單位也可以通過(guò)預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)，減少項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)損失，降低投資成本，提高投資效益。在控制風(fēng)險(xiǎn)的各種方法工具中，項(xiàng)目工程經(jīng)濟(jì)分析是最常用的。在實(shí)踐中，必須對(duì)工程經(jīng)濟(jì)進(jìn)行分析和運(yùn)用，才能讓項(xiàng)目成本得到有效控制，獲得預(yù)期效果。

2.3強(qiáng)化工程分包的規(guī)范招標(biāo)管理，有效防范工程分包過(guò)程中出的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

針對(duì)企業(yè)以往在工程分包管理方面存在的諸如：分包方資質(zhì)不全、資信及履約能力差、多分公司入圍等問(wèn)題。①制定完善相關(guān)管理制度。為進(jìn)一步規(guī)范工程分包招標(biāo)管理，應(yīng)制定下發(fā)了《工程分包管理辦法》、《建設(shè)工程施工分包招投標(biāo)管理辦法》和《建設(shè)工程施工招投標(biāo)管理辦法的補(bǔ)充規(guī)定》等文件，進(jìn)一步明確工程分包及分包招投標(biāo)管理的職責(zé)、分包方進(jìn)入和退出機(jī)制的運(yùn)行、合格分包方信息庫(kù)的建立等相關(guān)要求。為防范工程分包風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度保障。②嚴(yán)格資質(zhì)審核，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理。根據(jù)公司文件規(guī)定，從提升工程分包管控能力入手，強(qiáng)化工程分包基礎(chǔ)管理工作，在防范工程分包風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防糾紛等方面下功夫。嚴(yán)格對(duì)分包方資質(zhì)材料的審核，特別是“建筑施工資質(zhì)”和“安全生產(chǎn)許可證”的真?zhèn)魏陀行谶M(jìn)行清查，確保分包隊(duì)伍的合法性和合規(guī)性。③實(shí)行優(yōu)勝劣汰，建立分包方的準(zhǔn)入和退出機(jī)制。根據(jù)公司文件規(guī)定：a.對(duì)分包方的入圍本著平等、自愿、公開(kāi)、公正的原則，需通過(guò)自愿報(bào)名、申請(qǐng)入圍、推薦、資質(zhì)審核、考核評(píng)價(jià)、評(píng)審打分、頒發(fā)入圍證書(shū)、信息錄入和、招投標(biāo)選用等一套完套的準(zhǔn)入評(píng)審程序方可入圍。b.對(duì)分包方和分包方所承擔(dān)的分包工程實(shí)行動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)。通過(guò)日?？己撕湍甓仍僭u(píng)價(jià)，今年會(huì)同公司技術(shù)質(zhì)量、工程項(xiàng)目、安全保衛(wèi)、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)、企劃等相關(guān)管理部門(mén)，完善并細(xì)劃《分包工程項(xiàng)目綜合考核評(píng)價(jià)表》的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，并下發(fā)到有關(guān)工程項(xiàng)目部，對(duì)工程分包方所承擔(dān)的分包工程項(xiàng)目進(jìn)行考核評(píng)價(jià)和打分。④強(qiáng)化對(duì)委托方提供標(biāo)底的合理性和有效性管理。鑒于工程分包的招標(biāo)定價(jià)主要是參照標(biāo)底，因此標(biāo)底的合理與否至關(guān)重要。為避免標(biāo)底的不透明，維持其權(quán)威和真實(shí)性，加大對(duì)其標(biāo)底測(cè)算責(zé)任制的落實(shí)，實(shí)行標(biāo)底與主合同同時(shí)提供并掛鉤，所提供標(biāo)底一律由編制人、審核人、批準(zhǔn)人簽字生效。實(shí)現(xiàn)工程分包和分包招標(biāo)管理分包審批有據(jù)可查、分包招標(biāo)操作規(guī)范，分包隊(duì)伍履約行為有考核監(jiān)督的系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制。

2.4防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

建立物資采購(gòu)市場(chǎng)價(jià)格信息平臺(tái)，制定完善相關(guān)管理制度，有效防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：①制定下發(fā)《物資采購(gòu)價(jià)格信息平臺(tái)使用管理辦法》和《物資采購(gòu)招投標(biāo)管理辦法》等文件，為公司的物資采購(gòu)市場(chǎng)價(jià)格信息平臺(tái)建立提供制度保障。②建立內(nèi)部?jī)r(jià)格信息和查詢平臺(tái)，將收集的網(wǎng)刊價(jià)格、網(wǎng)站價(jià)格、各生產(chǎn)廠出廠價(jià)格、市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格、各單位的現(xiàn)行采購(gòu)價(jià)和經(jīng)招標(biāo)確定的價(jià)格等各方面的價(jià)格信息進(jìn)行分析、歸納整理，形成各類材料市場(chǎng)采購(gòu)價(jià)格信息參考表，定期和即時(shí)在公司價(jià)格信息平臺(tái)，供各單位實(shí)施采購(gòu)和工程招投標(biāo)時(shí)參考使用，避免物資采購(gòu)和工程招投標(biāo)時(shí)的盲目性，有效的防范風(fēng)險(xiǎn)

2.5實(shí)行定額建設(shè)，加強(qiáng)責(zé)任成本管理

加強(qiáng)定額管理是解決工程質(zhì)量差，投資成本高，建設(shè)市場(chǎng)亂的有效途徑。為了提高施工企業(yè)的管理水平，控制施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，在施工企業(yè)中可以實(shí)行定額建設(shè)，對(duì)于材料、機(jī)械和員工等進(jìn)行限額控制和實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，恢復(fù)材料限額卡、派工單、司機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)日志、工號(hào)等的班組管理制度，加強(qiáng)施工企業(yè)的責(zé)任成本管理，降低施工企業(yè)的成本，嚴(yán)格控制因管理不善造成的成本增加問(wèn)題。從理論上講，工程項(xiàng)目成本控制要堅(jiān)持四個(gè)原則成本最低化原則、全面成本控制原則、目標(biāo)管理原則、責(zé)、權(quán)、利結(jié)合的原則。

2.6實(shí)行項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理

項(xiàng)目管理者需要提高自己的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)于合同的每一項(xiàng)條款，都要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析與管理，全面了解項(xiàng)目可能會(huì)遇到的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)工程的合同就是項(xiàng)目的法律文件和企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最重要的依據(jù)，所以作為建設(shè)工程相關(guān)企業(yè)，一定要加強(qiáng)項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)管理。比如，作為建設(shè)單位，可以通過(guò)下列措施規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)：①成立建設(shè)施工合同管理小組，建設(shè)單位應(yīng)設(shè)施工合同管理小組，小組人員要具備相應(yīng)的法律法規(guī)知識(shí)和運(yùn)用法律法規(guī)的能力，熟悉合同簽訂、變更和索賠的程序，同時(shí)還要具備工程管理的知識(shí)。②建立合同管理制度，采用統(tǒng)一的合同文本，合同起草、簽訂、審核各司其責(zé)，選擇有實(shí)力、有誠(chéng)信的施工單位，進(jìn)行合同價(jià)格可調(diào)范圍約定以減少價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

3工程建設(shè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)例分析

某建設(shè)單位準(zhǔn)備建一座檔案館，建筑面積7000m2，預(yù)算投資1500萬(wàn)元，建設(shè)周期為18個(gè)月。工程采用公開(kāi)招標(biāo)的方式確定承包商。按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和《中華人民共和國(guó)建筑法》的相關(guān)規(guī)定，建設(shè)單位編制了招標(biāo)文件，并向當(dāng)?shù)氐慕ㄔO(shè)行政主管部門(mén)提出招標(biāo)申請(qǐng)，得到了批準(zhǔn)。但在招標(biāo)之前，該建設(shè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)就已經(jīng)與甲施工單位進(jìn)行了工程招標(biāo)溝通，對(duì)投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)方案等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容達(dá)成了一致的意向，但是沒(méi)有對(duì)甲施工單位的資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格地審查。后來(lái)，在招投標(biāo)活動(dòng)中，甲施工單位如愿中標(biāo)。但是，由于甲施工單位資質(zhì)低、技術(shù)差、裝備落后，直到合同工期結(jié)束，并沒(méi)有如約交付工程，而且在工程質(zhì)量方面也存在較多問(wèn)題，需要返工。在這個(gè)建設(shè)工程案例中，工程出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是建設(shè)單位在招投標(biāo)階段沒(méi)有做好經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的工作，對(duì)施工單位沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)格地資質(zhì)審查，所以出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)損失。其實(shí)，在建設(shè)工程的各個(gè)階段都隱藏著巨大的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，如果工程建設(shè)單位或者業(yè)主沒(méi)有做好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，那就會(huì)給自身帶來(lái)嚴(yán)重的損失。

4結(jié)語(yǔ)

建設(shè)工程的規(guī)模大、工期長(zhǎng)，因而在建設(shè)過(guò)程中存在很多的不確定因素，這些因素的存在會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。因而，在工程項(xiàng)目管理中，加強(qiáng)工程經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)防控，對(duì)可能遇到的經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，控制和消除風(fēng)險(xiǎn)，保證建設(shè)工程獲得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)

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合同風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文第5篇

構(gòu)建國(guó)有商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)控制體系的基本設(shè)想

建立以審貸分離、盡職調(diào)查為核心的授信決策機(jī)制。實(shí)行審貸兩權(quán)分離，可以將授信崗位、授信責(zé)任和程序組成一個(gè)相互制衡的系統(tǒng)，使授信崗位責(zé)任明確、具體，運(yùn)作程序規(guī)范、嚴(yán)格，從而防止和減少授信失誤，提高授信資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和效益性。在具體操作上，國(guó)有商業(yè)銀行可組建風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和授信業(yè)務(wù)部門(mén)，分別負(fù)責(zé)授信風(fēng)險(xiǎn)管理和授信業(yè)務(wù)開(kāi)拓。成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并在風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)成立專門(mén)獨(dú)立的盡職調(diào)查機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由行內(nèi)外專家組成的專家審議機(jī)構(gòu)，、審議風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)政策、制度及其他重大事項(xiàng)，對(duì)授信項(xiàng)目提供專家評(píng)審意見(jiàn)，為有權(quán)審批人提供決策。盡職調(diào)查機(jī)構(gòu)從“第二視角”審查業(yè)務(wù)部門(mén)授信審查的盡職情況，為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的專家評(píng)審和有權(quán)審批人的審批決策提供獨(dú)立的參考意見(jiàn)。盡職調(diào)查機(jī)構(gòu)可通過(guò)不同的資料來(lái)源，選用不同的角度，保證調(diào)查的獨(dú)立性，形成對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)敘做業(yè)務(wù)的內(nèi)部制衡機(jī)制。

建立以統(tǒng)一授信、授權(quán)管理為核心的授信運(yùn)作機(jī)制。，在國(guó)有商業(yè)銀行中，還存在著多級(jí)機(jī)構(gòu)、多個(gè)部門(mén)同時(shí)授信的弊端，這無(wú)疑加大了授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，必須盡快建立實(shí)施統(tǒng)一授信、授權(quán)管理的授信運(yùn)作機(jī)制?？蛻艚y(tǒng)一授信的主要內(nèi)容包括四個(gè)層次：一是建立客戶資信評(píng)價(jià)體系，定期根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表和行內(nèi)掌握的其他資料，對(duì)授信客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)級(jí)；二是根據(jù)客戶的信用等級(jí)核定客戶的風(fēng)險(xiǎn)限額；三是按照“分級(jí)管理”的原則對(duì)客戶的各種授信實(shí)行統(tǒng)一管理，通過(guò)統(tǒng)一授信監(jiān)控客戶信用風(fēng)險(xiǎn)；四是在實(shí)施客戶評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，向客戶提供授信額度支持，提高授信業(yè)務(wù)運(yùn)作效率，加強(qiáng)服務(wù)。在采取客戶統(tǒng)一授信措施的同時(shí)，也要加強(qiáng)對(duì)各類授信業(yè)務(wù)的授權(quán)管理。授權(quán)管理的主要內(nèi)容是：銀行作為一個(gè)整體，強(qiáng)調(diào)一級(jí)法人觀念，沒(méi)有上級(jí)行的授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得作出授信決策；上級(jí)行對(duì)下級(jí)行執(zhí)行授權(quán)制度情況進(jìn)行監(jiān)控和及時(shí)調(diào)整。

適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的擴(kuò)大，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)將授信業(yè)務(wù)授權(quán)管理的對(duì)象由原來(lái)單一的貸款業(yè)務(wù)擴(kuò)大到包括銀行承兌匯票、貿(mào)易融資、保函和保理授信業(yè)務(wù)、消費(fèi)信貸在內(nèi)的全部業(yè)務(wù)。為使授權(quán)管理更加合理，應(yīng)制定專門(mén)的評(píng)價(jià)，根據(jù)各分行的授信資產(chǎn)質(zhì)量、效益、資產(chǎn)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和經(jīng)營(yíng)環(huán)境等因素，按照絕對(duì)指標(biāo)和相對(duì)指標(biāo)、靜態(tài)指標(biāo)與動(dòng)態(tài)指標(biāo)相結(jié)合的辦法設(shè)定不同的權(quán)數(shù)，對(duì)各分行進(jìn)行綜合考核評(píng)價(jià)。然后，根據(jù)考評(píng)結(jié)果將各分行劃分為若干等級(jí)，作為授權(quán)調(diào)整的依據(jù)。通過(guò)授權(quán)管理，一方面建立起一套規(guī)范的授權(quán)管理制度，各級(jí)機(jī)構(gòu)在各自的權(quán)限內(nèi)敘做授信業(yè)務(wù)，超權(quán)限的報(bào)上級(jí)行審批決策，有利于風(fēng)險(xiǎn)的集中控制；另一方面，各行所在地經(jīng)濟(jì)環(huán)境、各行領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量等情況，客觀上反映了各行敘做業(yè)務(wù)的能力和風(fēng)險(xiǎn)大小，上級(jí)行對(duì)之進(jìn)行監(jiān)控和動(dòng)態(tài)調(diào)整，能夠從更高的角度識(shí)別和控制授信業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)。

建立以貸后管理、資產(chǎn)保全為核心的授信管理機(jī)制。貸后管理是授信風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的重要組成部分。為此，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)專門(mén)制定貸后管理制度和辦法，加強(qiáng)貸后管理和監(jiān)控。貸后管理的內(nèi)容應(yīng)包括：通過(guò)授信信息系統(tǒng)等途徑，動(dòng)態(tài)監(jiān)控所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部管理情況的變化，包括國(guó)家政策變化、行業(yè)變化、市場(chǎng)或產(chǎn)品生命周期變化、企業(yè)主要管理人員行為有無(wú)異?；虿焕儎?dòng)、企業(yè)內(nèi)部管理是否出現(xiàn)混亂或不利消息、企業(yè)是否涉及大額不利訴訟、企業(yè)是否出現(xiàn)重大投資失算等。同時(shí)，對(duì)企業(yè)與銀行交易方面的情況也要?jiǎng)討B(tài)監(jiān)控，包括是否發(fā)生企業(yè)存款持續(xù)減少、票據(jù)拒付、多頭借貸或騙取貸款、銀行索要的財(cái)務(wù)報(bào)表等資料不能按時(shí)報(bào)送或回避與銀行的接觸等。在此基礎(chǔ)上，判斷授信資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)措施，確保授信資產(chǎn)安全。

加強(qiáng)資產(chǎn)保全、化解存量資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理的又一重要工作。首先，要成立專門(mén)的資產(chǎn)保全部門(mén)，負(fù)責(zé)監(jiān)控資產(chǎn)質(zhì)量及其變化情況，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)和下級(jí)行的保全工作實(shí)施總體規(guī)劃和統(tǒng)一管理；其次，要制定相應(yīng)的管理辦法和責(zé)任制度，明確授信過(guò)程中各部門(mén)及人員的責(zé)任，同時(shí)制定清收管理辦法，進(jìn)一步明確各級(jí)授信業(yè)務(wù)部門(mén)和資產(chǎn)保全部門(mén)的相互關(guān)系和工作分工；第三，利用授信信息監(jiān)控系統(tǒng)，按月對(duì)各項(xiàng)授信信息進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)資產(chǎn)較差的分行、不良貸款大戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，總行相應(yīng)部門(mén)與重點(diǎn)清收行建立重點(diǎn)聯(lián)系制度，協(xié)助各行進(jìn)行清收；第四，建立一支不良資產(chǎn)清收的專業(yè)隊(duì)伍，完善清收獎(jiǎng)懲機(jī)制。，加大清收力度，加快不良資產(chǎn)的處置進(jìn)度；第五，建立和規(guī)范呆壞賬核銷(xiāo)制度，對(duì)符合呆壞賬核銷(xiāo)條件的不良資產(chǎn)，積極核銷(xiāo)；第六，積極貫徹國(guó)家政策，對(duì)符合條件的授信資產(chǎn)實(shí)施債轉(zhuǎn)股和剝離，減輕銀行經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。

建立以監(jiān)督檢查、責(zé)任追究為核心的授信制約機(jī)制。不斷完善授信業(yè)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度，做到分工明確、職責(zé)清晰、責(zé)權(quán)分明、獎(jiǎng)懲對(duì)等，是建立授信制約機(jī)制的前提。首先，要明確業(yè)務(wù)主管部門(mén)檢查監(jiān)督的直接責(zé)任。選擇重點(diǎn)單位、重點(diǎn)崗位、關(guān)鍵人員以及薄弱環(huán)節(jié)等進(jìn)行再監(jiān)督，尤其對(duì)基層行的各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)要加大稽核力度，加強(qiáng)對(duì)每筆授信業(yè)務(wù)操作全過(guò)程的監(jiān)督檢查，定期組織力量檢查或抽查授信項(xiàng)目審批手續(xù)的合規(guī)性、借款合同和擔(dān)保合同的完整性、放款條件落實(shí)情況及放款后的管理情況等。其次，上級(jí)行應(yīng)加大對(duì)下級(jí)行執(zhí)行規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督檢查力度，發(fā)現(xiàn)及時(shí)糾正，不斷提高全行風(fēng)險(xiǎn)管理和控制水平。第三，要實(shí)行不良授信資產(chǎn)責(zé)任追究制度，把住授信風(fēng)險(xiǎn)控制的末端和出口。如果出現(xiàn)不良授信資產(chǎn)，要及時(shí)主客觀原因，對(duì)由于主觀原因造成的不良資產(chǎn)，必須實(shí)行不良授信資產(chǎn)責(zé)任追究制度，這樣，一方面可以在不良資產(chǎn)出現(xiàn)后盡可能減少損失，另一方面也可以樹(shù)立和鞏固內(nèi)部控制機(jī)制和制度的權(quán)威性、威懾性和有效性。

構(gòu)建國(guó)有商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)控制體系應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題

強(qiáng)化一級(jí)法人制度，健全內(nèi)部治理機(jī)制?！吨腥A人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》雖然賦予了國(guó)有商業(yè)銀行獨(dú)立法人地位，但由于多方面的原因，國(guó)有商業(yè)銀行還沒(méi)有完全實(shí)現(xiàn)真正意義上的自主經(jīng)營(yíng)。從國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部來(lái)看，法人治理結(jié)構(gòu)也不夠完善，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)不健全或不能真正有效地發(fā)揮作用，不能與銀行的經(jīng)理層（行長(zhǎng)）構(gòu)成有效制衡，這也使銀行的內(nèi)部控制先天不足。上述兩方面的問(wèn)題是銀行實(shí)行有效內(nèi)部控制的障礙，它的解決有賴于國(guó)家體制和商業(yè)銀行管理體制的進(jìn)一步改革和完善。