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內(nèi)容摘要:本文通過文獻研究對國內(nèi)外管理學領域的企業(yè)公民研究狀況進行評估，通過檢索和甄別2003-2008年度發(fā)表在國際一流管理學刊物上的所有論文，從主題、課題類型、研究方法和學術性等各個方面對這些論文進行了歸類、匯總和分析，認為該研究目前在主流學術界還沒有引起足夠的重視，在此基礎上提出了該研究的復雜性和跨學科性質(zhì)，為從企業(yè)戰(zhàn)略行為角度研究企業(yè)公民行為和策略提供了借鑒和理論依據(jù)。

關鍵詞:企業(yè)社會責任企業(yè)公民利益相關者戰(zhàn)略

隨著社會環(huán)境的日趨惡化，企業(yè)的社會責任（CSR）已越來越被眾多企業(yè)和企業(yè)家視為可持續(xù)、健康良性發(fā)展的驅(qū)動因素。企業(yè)公民責任已成為企業(yè)戰(zhàn)略績效評價體系構(gòu)建的重要基石。

企業(yè)社會責任研究概述

（一）國外關于企業(yè)公民的研究回顧及簡評

20世紀60年代，來自經(jīng)濟學界、法學界、管理學界的學者們對公司社會責任概念展開了激烈的爭論。1990年，利益相關者理論日益成熟，為公司社會責任思想奠定了理論基礎，兩者相互補充并促進。這些概念的演變過程實際上也是公司社會責任思想的發(fā)展過程。公司社會責任思想就在不斷的演變和爭論中逐漸清晰起來，并成為挑戰(zhàn)新古典經(jīng)濟思想的一種范式。公司社會責任又出現(xiàn)一個新的概念——公司公民，將公司社會責任思想繼續(xù)推向前進。Carroll（1993）認為，公司公民行為不僅僅只是指公司與員工或是公司與社區(qū)之間的關系，還應該包括公司對其他重要的利益相關者的回應。Waddock（2004）認為，公司公民概念第一次將利益相關者理論付諸行動，從而將企業(yè)與社會領域中的兩大主流，即利益相關者理論和公司社會責任思想融合在一起。同時，由于公司公民概念強調(diào)企業(yè)行為的社會影響，它又將公司表現(xiàn)與利益相關者和自然環(huán)境結(jié)合在一起。

（二）國內(nèi)關于企業(yè)公民的研究回顧及簡評

現(xiàn)代經(jīng)濟社會的發(fā)展要求企業(yè)承擔越來越多的社會責任，但目前許多企業(yè)，特別是國內(nèi)企業(yè)，在參與社會責任活動方面還存在認識上的誤區(qū)，在實踐中也大多處于自發(fā)的狀態(tài)，對所參與的社會活動缺乏系統(tǒng)而有效的戰(zhàn)略規(guī)劃。本文對企業(yè)社會責任的體系、社會責任發(fā)展的現(xiàn)狀、對企業(yè)經(jīng)營的意義以及營銷戰(zhàn)略構(gòu)建的方法進行了討論和總結(jié)。企業(yè)公民是指:企業(yè)在所從事的各種活動中，應當對所有本地與世界各地既受企業(yè)決策與活動的影響，同時又能夠影響企業(yè)決策與活動的各利益群體（利益相關者）承擔相應的責任，以求得企業(yè)在經(jīng)濟、社會、環(huán)境等領域獲得均衡的可持續(xù)發(fā)展能力，是個人本位向社會本位轉(zhuǎn)化的集中反映。

我國企業(yè)需要思考企業(yè)的社會責任表現(xiàn)與企業(yè)績效之間的關系。在我國還缺乏對企業(yè)社會責任與企業(yè)績效關系研究的情況下，對我國企業(yè)在這個問題上的研究，采用國外研究者的研究體系與方法，結(jié)合我國的現(xiàn)實情況，探究在我國的經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)社會責任的實施與企業(yè)績效之間的關系。研究目標是在利益相關者理論的前提下，公司社會責任是否對公司績效產(chǎn)生影響，如果是正面的影響，可以激發(fā)企業(yè)對社會責任的重視和關注。

20世紀90年代末到21世紀初，我國諸多學者也開始關注并研究起企業(yè)社會責任問題，有了初步成果。常凱的定義為:所謂“企業(yè)的社會責任”（Corporatesocialresponsibility），是指在市場經(jīng)濟體制下，企業(yè)的責任除了為股東（stockholder）追求利潤外，也應該考慮相關利益人（stakeholder），即影響和受影響于企業(yè)行為的各方利益。其中，雇員利益是企業(yè)社會責任中的最直接和最主要的內(nèi)容。王紅一的定義為:“公司的社會責任，意味著重新定義公司的目標，除了利潤最大化外，還要加入一些社會價值”。

臺灣較早從事公司社會責任理論研究的李政義先生引述馬克蓋雅（J.W.McGuiren）的觀點，將公司社會責任界定為:乃是企業(yè)不僅有經(jīng)濟的義務與法的義務，對社會也有責任。換言之，企業(yè)必須關心政治、社團之福利、教育以及從業(yè)人員的“幸?！?實質(zhì)上必須對環(huán)繞著企業(yè)之全體社會寄以關心。

我國最早研究公司社會責任理論的學者劉俊海的定義是:公司不能僅僅以最大限度地為股東們贏利為自己的唯一存在目的，而應當最大限度的增進股東利益之外的其他所有社會利益。這種社會利益包括雇員、消費者、債權(quán)人、中小競爭者、當?shù)厣鐓^(qū)、環(huán)境、社會弱者等等的利益以及整個社會公共利益等內(nèi)容，既包括自然人的人權(quán)，也包括自然人之外的法人和非法人組織的權(quán)利和權(quán)益。盧代富的定義為:“所謂企業(yè)社會責任，乃指企業(yè)在謀求股東利潤最大化之外所負有的維護和增進社會利益的義務”。主張把社會責任作為與經(jīng)濟責任相對的概念，不同意把經(jīng)濟責任也納入企業(yè)社會責任的大概念中。因為在他看來，這樣容易出現(xiàn)象弗里德曼那樣過分強調(diào)經(jīng)濟責任而把經(jīng)營責任之外的其他責任排斥在外的錯誤。劉連煌則是從公司實際決策中對公司社會責任的內(nèi)涵加以確定的，他認為，所謂公司社會責任者乃是贏利性的公司，該贏利性公司便應放棄贏利之意圖，稗符合多數(shù)人對該公司之期望。

（三）國內(nèi)外對企業(yè)社會責任研究的主要內(nèi)容

綜觀國內(nèi)外企業(yè)社會責任研究內(nèi)容，主要包括以下幾個方面:

企業(yè)社會責任的界定、企業(yè)社會責任標準化問題；企業(yè)社會責任的范疇及其重要性；企以及勞工關系與社會責任演變等等。目前，國內(nèi)對企業(yè)公民行為與社會問題參與的研究尚不多見，且表現(xiàn)為泛泛而談居多，其學術性明顯不足。但是關于類似主題的研究在國外尤其在歐美地區(qū)已經(jīng)相對比較成熟。與這三個主題的相關研究主要包括股東價值最大化還是利益相關者價值最大化、公司的社會責任與公司績效（財務績效、經(jīng)營績效）的關系、利益相關者理論與企業(yè)社會責任、利益相關者與企業(yè)財務績效。綜合上述研究主題，可以發(fā)現(xiàn)國內(nèi)的研究大多以社會責任為中心，主要研究基于利益相關者理論的社會責任和公司績效的關系。在提出“企業(yè)社會責任”概念的初期，關注的基本問題還是“企業(yè)應該有社會責任嗎”和“企業(yè)有哪些社會責任”。理論界多年來的研究，已經(jīng)形成了完備的企業(yè)社會責任理論體系，這本身就對以上兩個問題做出了回答。

文獻計量法

（一）1992-2002年企業(yè)社會責任領域的文獻計量

Lockett對1992-2002年十種以上國際管理學頂級刊物和四種CSR（企業(yè)社會責任）進行了的文獻分析，從知識管理的角度，得出在管理學期刊的CSR的研究最流行關注的主題是環(huán)境問題和倫理問題，其實證研究呈現(xiàn)突出的定量化傾向，在SMJ中尤其如此，在11篇中就有8篇是定量實證研究。而理論研究以非規(guī)范研究為主，即研究“為什么”和“怎么辦”的問題，而不是“應該”的問題。對CSR文章最大的引用源是管理學期刊。按其觀點，企業(yè)社會責任的研究不僅是通過理性推導和實證推動的而且也由商業(yè)與社會及政治議程推動的。

CSR的研究主體按照上述的理論與實證標準劃分仍呈現(xiàn)碎片化傾向。因為CSR的研究邊界模糊，一致性的認識尚未形成，因此，嚴格的理論與實證二分法可能不能完全抓住在CSR研究中實證研究參與理論建構(gòu)的角色（e.g.Eisehardt，1989）。由于一致性的理論認識未達成一致，當一致性意見形成后，可以考慮驗證變量和測量的問題。因此我們不能希望CSR研究有一般研究所具有的從理論研究轉(zhuǎn)向?qū)嵶C研究，由定性研究轉(zhuǎn)向定量研究的趨勢。按庫恩的科學范式來看，CSR缺乏范式可以從理論與實證研究的平衡狀態(tài)表現(xiàn)出來，另一方面，CSR研究嵌入在管理學中，由于管理學是多學科來源的特征，CSR通過管理學與其它學科進行對話。（二）2002-2008年企業(yè)社會責任領域的文獻計量

管理學期刊的選擇。運用Endnote文獻分析軟件及Refviz等文獻分類工具，以AMJ、AMR、ASQ、JM、JMS、OS、SMJ、CMR、HBR、SMR等A級和B級期刊管理類期刊和企業(yè)社會責任類期刊（businessandsocietyreview，journalofbusinessethics，businesandsociety，）為主要檢索源，在lockett的基礎上，參考其對企業(yè)社會責任文獻的研究思路和技術，對2003-2008年的企業(yè)社會責任/企業(yè)公民進行檢索。

企業(yè)公民/企業(yè)社會責任文章的選擇。關鍵詞選取社會（社會責任、社會績效、企業(yè)公民、慈善、社區(qū)、志愿者、社會影響）；環(huán)境（環(huán)境責任、環(huán)境績效、可持續(xù)性、永續(xù)發(fā)展、綠色、生態(tài)、污染、自然）；倫理（倫理、道德、價值、腐敗、犯罪）；利益相關者（利益相關者關系、利益相關者理論、聲譽）。運用這些英文的關鍵詞對EBSCO內(nèi)的文章進行了檢索。運用這些關鍵詞搜索可得到了70篇文獻，并在此基礎上進行了文獻統(tǒng)計。此結(jié)果如表1所示。

首先按照商業(yè)倫理、環(huán)境責任、社會責任和利益相關者四大主題對上述的2003-2008年文獻進行分類，由于任何分類都會有交叉之處，然而我們認為這樣的劃分有助于對企業(yè)社會責任的理論和實務的認知。

由此可見，與前十年相比，企業(yè)公民研究一直處于不被重視的狀態(tài)，這從另一個側(cè)面驗證了企業(yè)公民研究受現(xiàn)實社會問題影響的特征，如發(fā)生公司丑聞和重大的社會災害，企業(yè)公民和企業(yè)社會責任的研究會出現(xiàn)大的增加。企業(yè)公民研究文獻的主題集中于價值、公共價值、全球、公民、社會責任、利益相關者、管理、戰(zhàn)略等方面，這為進一步進行研究提供了可以深入的借鑒。幫助企業(yè)將社會責任納入戰(zhàn)略體系，面對經(jīng)濟全球化和入世的挑戰(zhàn)，企業(yè)至少在中短期內(nèi)需要在環(huán)境、社會目標與經(jīng)濟目標之間進行權(quán)衡，實施恰當?shù)钠髽I(yè)社會責任戰(zhàn)略。有效的企業(yè)社會責任戰(zhàn)略使企業(yè)既造福于社會，又使企業(yè)受益，關鍵是找到二者的相交部分而平衡的觀點有助于如何進行企業(yè)社會責任戰(zhàn)略決策。企業(yè)社會責任戰(zhàn)略的實施需要各部門的有效支持，并通過一定的企業(yè)社會責任管理系統(tǒng)貫徹落實。

企業(yè)社會責任理論研究的實證方法論思考

借鑒Donaldson和Preston（1995）對利益相關者理論的劃分方法，根據(jù)研究目的、研究方法、論據(jù)類型和評價標準的不同將企業(yè)社會責任研究劃分為規(guī)范性研究、描述性/實證性研究和對策性研究三類。規(guī)范性研究主要從道德哲學高度探討企業(yè)公民的合法性和必然性問題，即企業(yè)為什么應當（或不應當）承擔企業(yè)公民責任，承擔企業(yè)公民責任是有好處的嗎？在中國承擔企業(yè)公民責任超前了嗎？這類研究往往與企業(yè)倫理學、道德哲學等聯(lián)系緊密，主要從功利主義道德和形而上學中以及經(jīng)典經(jīng)濟學框架中都可找到承擔和不承擔企業(yè)公民責任的理由。

實證性研究旨在揭示企業(yè)戰(zhàn)略管理決策中企業(yè)是如何行動的，如企業(yè)公民行為表現(xiàn)如何，企業(yè)公民行為的維度是單維度的還是多維度的？中國企業(yè)公民行為特征如何？企業(yè)在實施企業(yè)公民行為的結(jié)果如何？實現(xiàn)的程度如何？是哪些原因影響了企業(yè)公民行為的社會價值目標實現(xiàn)，企業(yè)公民行為的結(jié)果可以是經(jīng)濟績效，也可以是風險防范的績效，起到一個安全網(wǎng)的效果。對各個利益相關者的滿足情況如何？與公司治理關系如何？而這些均可通過實證研究得到滿意的答案，除了規(guī)范的定量研究套路外，當然不排除定性的案例研究、內(nèi)容分析和事件研究等定性的探索性研究思路。對策性研究意在說明如果企業(yè)及其管理應具備的能力、采取的策略或戰(zhàn)略、制定的社會責任標準和管理體系及如何實施社會責任審計、政府應采取的政策措施，等等。由此可見，三類研究回答的問題分別是“為什么”（why）、“是什么”（what）和“怎么辦”（how）。

從邏輯角度講，在解決應當?shù)膯栴}之后，企業(yè)社會責任的研究不能僅停留在哲學思辯的層面，企業(yè)公民行為從企業(yè)行為的現(xiàn)實性為CSR理論建構(gòu)提供了另一個角度，在中國面臨嚴重的CSR困境時，僅滿足從道德高度進行規(guī)勸和較為宏觀視角的透視是不夠的，必須在企業(yè)的微觀層面進行理論建構(gòu)，從戰(zhàn)略管理視角看企業(yè)公民建設，為將企業(yè)公民納入到企業(yè)戰(zhàn)略和競爭戰(zhàn)略之中提供理論和實證的支撐，當然此類研究在目前尚不多見。怎么辦的對策研究必須依靠實證研究的結(jié)果提供一系列可靠的備選方案，否則就是無源之水。

從我國企業(yè)社會責任和企業(yè)公民的研究演進看，三類研究在總體上在時間上相互承起，當前中國企業(yè)公民研究以規(guī)范性研究為主，圍繞企業(yè)是否應當承擔社會責任問題進行了激烈的學術爭論；目前姜啟軍和鄭海東等人的學術成果進一步說明研究重點轉(zhuǎn)向?qū)嵶C性研究。由于實證研究的進展較慢，Carroll等人的企業(yè)公民四維模型在實證上仍未開發(fā)出較公認的量表，從理論研究來看，企業(yè)社會責任理論研究與企業(yè)家理論研究相比在管理學期刊源中仍處于邊緣化的地位，并且數(shù)量沒有顯示上升的趨勢。

綜上，僅從研究方法的角度進行了劃分，而未從管理學中的企業(yè)社會責任研究發(fā)展來看，CSR的研究理論與實證難以嚴格劃分，這是由CSR研究的多學科性、前范式、社會問題驅(qū)動等特點，當然，實證研究對于理論構(gòu)建應起到一定的作用。

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