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公眾號審核制度范文第1篇

為進一步推進政務(wù)公開，適應(yīng)經(jīng)濟社會發(fā)展和對外開放的需要，著力打造服務(wù)政府、法制政府、陽光政府、責(zé)任政府，根據(jù)《中華人民共和國政府信息公開條例》、《市政務(wù)信息公開暫行辦法》、《市人民政府關(guān)于建設(shè)服務(wù)型政府的工作意見》（渝府發(fā)〔〕41號）和《市人民政府辦公廳關(guān)于加強全市政府門戶網(wǎng)站建設(shè)的通知》（渝辦發(fā)〔〕209號）要求，結(jié)合我縣實際，現(xiàn)就進一步加強我縣政府門戶網(wǎng)站建設(shè)和管理工作有關(guān)事項通知如下：

一、充分認(rèn)識建好政府門戶網(wǎng)站的重要意義

加強政府門戶網(wǎng)站建設(shè)，有利于加大開放力度、改善發(fā)展環(huán)境，樹立和展示全縣對外開放的良好形象；有利于進一步增強政府的透明度，打造陽光政府；有利于強化社會公眾對政府依法行政的監(jiān)督，促進政府職能轉(zhuǎn)變和工作效率提高；有利于改進政府與社會公眾之間的溝通和交流，促進和諧社會建設(shè)。各單位要從“學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建和諧”的戰(zhàn)略高度，充分認(rèn)識政府門戶網(wǎng)站建設(shè)的重大意義，切實將政府門戶網(wǎng)站建設(shè)工作納入重要議事日程，堅持主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，落實專人時時抓，真正把縣政府門戶網(wǎng)站建設(shè)成為政務(wù)公開的載體、便民服務(wù)的窗口和互動交流的平臺。

二、進一步加快政府門戶網(wǎng)站體系建設(shè)步伐

（一）逐步完善全縣政府網(wǎng)站體系

根據(jù)市政府關(guān)于區(qū)縣一級政府應(yīng)以門戶網(wǎng)站為主，職能部門網(wǎng)站為政府網(wǎng)站提供內(nèi)容支撐，政府門戶網(wǎng)站是進入職能部門網(wǎng)站的門戶的要求，結(jié)合我縣實際，按照“縣級集中、分步部署、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、資源共享”的原則，分兩個階段實施。第一階段升級改版縣政府門戶網(wǎng)站為統(tǒng)一門戶，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門在縣政府門戶網(wǎng)站上建立欄目，并動態(tài)更新信息；第二階段按照建設(shè)規(guī)范的要求，完善部門網(wǎng)站建設(shè)。各部門已建網(wǎng)站要進一步規(guī)范，整合鏈接到政府門戶網(wǎng)站上，以實現(xiàn)資源共享，統(tǒng)一規(guī)劃，規(guī)范管理，達到統(tǒng)一電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺要求。

（二）全力加快政府網(wǎng)站規(guī)范建設(shè)

縣政府門戶網(wǎng)站按照“四大功能版塊、三級欄目設(shè)置”的原則進行設(shè)計。四大功能版塊即“走進、政務(wù)公開、辦事服務(wù)、互動交流”；三級欄目即門戶網(wǎng)站在每個版塊下最多設(shè)立三級子欄目，方便公眾點擊瀏覽。政務(wù)信息公開欄目嚴(yán)格按照《中華人民共和國政府信息公開條例》和《市政府政務(wù)信息公開暫行辦法》要求執(zhí)行，結(jié)合縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)政府信息公開有關(guān)制度的通知》（府辦〔〕5號）內(nèi)容，凡不涉及國家秘密、商業(yè)秘密以及國家法律法規(guī)禁止公開的信息都須向公眾公開，切實做到“公開是原則，不公開是例外”。辦事服務(wù)欄目重點強化面向公眾的在線行政審批事項，形成以縣政府門戶網(wǎng)站為統(tǒng)一入口，各行政主體部門協(xié)同聯(lián)動的網(wǎng)上辦事和政務(wù)服務(wù)的工作體系與技術(shù)支撐體系，加強對社會公眾的公益服務(wù)，方便企業(yè)、投資者、旅游者和社會公眾的社會需求，提高辦事服務(wù)效能?；咏涣鳈谀恐攸c加強與公眾的互動交流，為行政機關(guān)依法行政和接受社會監(jiān)督搭建新的平臺。部門網(wǎng)站的基本構(gòu)架參照縣政府門戶網(wǎng)站，做到簡潔、實用，重點突出部門和地區(qū)特色。政府門戶網(wǎng)站建設(shè)工作由縣政府辦公室組織實施，2011年6月底前全面形成政府門戶網(wǎng)站體系。

三、切實做好縣政府門戶網(wǎng)站信息保障工作

（一）明確信息保障職責(zé)

縣政府辦公室負(fù)責(zé)全縣政府系統(tǒng)電子政務(wù)和門戶網(wǎng)建設(shè)的組織、規(guī)劃、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)；負(fù)責(zé)組織實施縣政府辦公室電子政務(wù)和縣政府門戶網(wǎng)的規(guī)劃、建設(shè)、管理和維護；負(fù)責(zé)指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門網(wǎng)站的規(guī)劃、管理、考核工作；負(fù)責(zé)承辦、維護和更新縣人民政府信息公開事宜。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和政府部門、有關(guān)單位要堅持“高效運行、及時快捷”的原則，按照縣政府網(wǎng)站內(nèi)容保障任務(wù)分解表，由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，明確一名分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，落實1-2人專門負(fù)責(zé)。建立健全規(guī)范的信息采集、審核和制度，做到基本數(shù)據(jù)及時更新，動態(tài)信息隨時，交流互動欄目限時回復(fù)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門向媒體披露的信息與縣政府門戶網(wǎng)站信息同步，樹立公開透明的政府形象。各單位須在年11月25日前將縣政府門戶網(wǎng)站內(nèi)容保障責(zé)任單位聯(lián)絡(luò)表報縣政府辦公室電子政務(wù)科。

（二）嚴(yán)格信息保障原則

1.合力共建、資源共享原則?？h政府門戶網(wǎng)站內(nèi)容由縣政府辦公室與各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、公共服務(wù)單位共同保障。各責(zé)任單位要充分發(fā)揮主動性和積極性

2.及時準(zhǔn)確、公開透明原則。依法及時與社會管理和公共服務(wù)等政府職能有關(guān)的信息，確保信息權(quán)威、準(zhǔn)確、全面，發(fā)揮網(wǎng)上政務(wù)公開主渠道的作用。

3.強化服務(wù)、便民利民原則。充分利用先進的信息技術(shù)，整合信息資源和服務(wù)項目，努力為公眾提供快捷、方便的網(wǎng)上服務(wù)。

（三）創(chuàng)新信息保障方式

縣政府門戶網(wǎng)站內(nèi)容主要依托各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門及公共服務(wù)單位提供資料和子網(wǎng)站，采取分布加載、提供文檔、欄目鏈接、共建欄目等方式保障。

1．分布加載?？h政府辦公室授權(quán)各單位，直接在縣政府網(wǎng)站指定欄目信息，經(jīng)審核采用后顯示。

2．提供文檔(圖片)。責(zé)任單位通過電子郵件方式（電子政務(wù)專用信箱:）將組織的信息數(shù)據(jù)，提供給縣政府辦公室加載（須在年11月30前整理提供文檔內(nèi)容）。

3．網(wǎng)上抓取。由縣電子政務(wù)中心定時從各新聞媒體網(wǎng)站、縣有關(guān)部門網(wǎng)站抓取，經(jīng)審核后更新于相關(guān)欄目中。

4．欄目鏈接?？h政府網(wǎng)站直接與責(zé)任單位網(wǎng)站首頁或相關(guān)欄目鏈接。

5．共建欄目。責(zé)任單位按要求在本單位網(wǎng)站上組織欄目內(nèi)容，縣政府網(wǎng)站在網(wǎng)頁中保留欄目入口，顯示欄目內(nèi)容，共建欄目內(nèi)容由責(zé)任單位負(fù)責(zé)更新。

四、嚴(yán)格落實政府門戶網(wǎng)站建設(shè)的工作要求

（一）切實加強信息的審核管理。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門及公共服務(wù)單位要對提供的信息嚴(yán)格把關(guān)，制訂《信息采集、審核和制度》，切實堅持“誰提供、誰負(fù)責(zé)”和“誰、誰負(fù)責(zé)”的原則，實行專人負(fù)責(zé)，加強管理。嚴(yán)格保管分配的賬號和密碼(如有變動，及時更改)，嚴(yán)禁未經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)審核的信息在網(wǎng)上，嚴(yán)格杜絕信息上網(wǎng)。擅自在政府網(wǎng)上未經(jīng)審核信息或信息的，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格追查當(dāng)事人的責(zé)任。

公眾號審核制度范文第2篇

現(xiàn)行消防法律法規(guī)從廣義上講，包括國家的消防法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和地方法規(guī)、規(guī)章以及各種規(guī)范性文件。這些都是各級公安消防機構(gòu)從事日常消防監(jiān)督管理工作的主要法律依據(jù)和政策依據(jù)。但目前國家和地方消防法律法規(guī)和規(guī)范性文件、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)中普遍存在“陳舊和規(guī)格低、執(zhí)行難、執(zhí)法監(jiān)督少”等問題，突出表現(xiàn)出以下幾方面的問題：

一是政出多門，法制統(tǒng)一性不強。目前有相當(dāng)多的規(guī)章、地方性法規(guī)和規(guī)范性文件存在著與消防法律、行政法規(guī)不相吻合的條款，絕大部份行政機關(guān)自行制定的規(guī)范性文件和一些“土政策”都沒有向社會明確公示，透明度不高，為“暗箱操作”提供了可能。

二是司法審查受到一定程度的限制。根據(jù)WTO有關(guān)司法審查的規(guī)定，成員方政府的部分抽象行政行為，如行政法規(guī)、部門規(guī)章，政府規(guī)章，具有普遍約束力的決定、命令等，將納入到法院的司法審查范圍；部分終局行政裁決行為將納入到法院的司法審查范圍。目前我國的《行政訴訟法》規(guī)定的受案范圍中還不包含對抽象行政行為的審查，消防監(jiān)督機構(gòu)制定的一些事關(guān)管理相對人權(quán)益的規(guī)范性文件還無法進行司法審查。在火災(zāi)事故原因認(rèn)定、責(zé)任認(rèn)定等工作中還有行政終局決定的規(guī)定，直接排除了司法審查的可能性。

三是消防法規(guī)體系不夠完備。雖然國家已經(jīng)制定了《中華人民共和國消防法》，但是總體而言，我國的消防法制體系本身還很不完備。有些消防法規(guī)己明顯滯后，不適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制的建立和我國加入WTO形勢的需要，《消防法》就存在諸如政府及其有關(guān)職能部門、各社會單位的消防安全職責(zé)不夠明確、具體，消防行政審批過多和行政處罰前置條件過多，對消防違法行為的處罰缺乏必要的強制措施，基層公安派出所實施消防監(jiān)督管理執(zhí)法主體地位不明確等等。有的消防技術(shù)規(guī)范條文相互間有矛盾，不便執(zhí)行，有的技術(shù)規(guī)范己不適應(yīng)新材料、新工藝和新技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用要求。消防法還有許多條文需要修改，一些急需的消防法規(guī)、消防技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)沒有出臺。

四是絕大多數(shù)技術(shù)規(guī)范的溯及既往性。我國現(xiàn)行的消防技術(shù)規(guī)范絕大多數(shù)都溯及既往。特別是技術(shù)規(guī)范在不斷修改和完善，而這些修改條文又都是強制性條款，要求新老單位都要立即實施整改，而沒有結(jié)合具體情況確定合理的時間要求，這就給當(dāng)事人的消防安全權(quán)利造成了不穩(wěn)定性。

這些特點都不符合WTO規(guī)則對法制統(tǒng)一性、透明性和穩(wěn)定性以及行政行為司法審查的基本要求。為加速與WTO規(guī)則的有效接軌，形成適應(yīng)WTO和市場經(jīng)濟體制要求的消防法律法規(guī)體系，筆者認(rèn)為，加快消防法規(guī)的立、改、廢工作迫在眉睫。

當(dāng)前最緊迫的是抓緊修訂《消防法》或出臺《消防法》的實施細則，這是消防工作的基本法和上行法?！断婪ā凡恍抻啠渌煞ㄒ?guī)特別是地方性法規(guī)無從出臺。有的技術(shù)性標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范可采取直接引用的方法，為我所有。對現(xiàn)有法律法規(guī)規(guī)章之間有沖突、有矛盾的，這主要體現(xiàn)在《消防法》、國務(wù)院344號令、公安部18號令、30號令、36號令、37號等法律法規(guī)之間，要抓緊修定，該刪除的刪除，該統(tǒng)一的統(tǒng)一，該延伸的延伸。不管怎樣，無論是新出臺的法律法規(guī)，還是修訂的法律法規(guī)都要提高立法質(zhì)量，避免政出多門和與WTO規(guī)則相抵觸，保持法制統(tǒng)一，保證法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的穩(wěn)定性、統(tǒng)一性、先進性、公開性。

其次要抓緊創(chuàng)制新的法律法規(guī)。針對當(dāng)前消防工作的新形勢、新特點和消防法制中的空白，要抓緊創(chuàng)制新的法律法規(guī)，建立起與WTO相銜接的消防法規(guī)體系。

筆者認(rèn)為，消防監(jiān)督管理的有關(guān)法規(guī)，在立、改、廢過程中應(yīng)重點解決好以下幾個問題：

（一）完善建筑工程防火設(shè)計消防監(jiān)督審核驗收法律制度

《消防法》規(guī)定對新建、改建、擴建和室內(nèi)裝修工程防火設(shè)計實施消防監(jiān)督審核驗收，這是我國落實消防安全源頭管理，實施消防安全事前監(jiān)督的重要的法律制度之一。但這一制度也存在一些問題：《消防法》對建筑工程消防審核驗收的范圍的規(guī)定是“按照國家工程建筑消防技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)需要進行消防設(shè)計的建筑工程”需經(jīng)公安消防機構(gòu)審核驗收，這一標(biāo)準(zhǔn)過于原則，而且范圍過大，在經(jīng)濟快速發(fā)展，公安消防機構(gòu)人員編制緊張的情況下，公安消防機構(gòu)越來越難以及時、有效地完成監(jiān)督審核驗收工作任務(wù)，同時也增加了一些社會單位（個人）的運營成本，因此，有必要對這項制度進行修正和完善。一是要進一步明確并逐步縮小建筑工程防火設(shè)計消防監(jiān)督審核驗收制度的適用范圍，將有限的警力集中在自動消防設(shè)施、重點工程、公眾聚集場所以及生產(chǎn)、儲存。銷售危險物品的建筑工程等方面的監(jiān)督審核和驗收上，并著重在“監(jiān)督”二字上下功夫。二是進一步明確和落實設(shè)計單位和設(shè)計人員的防火設(shè)計責(zé)任，在工程審核驗收過程中一旦發(fā)現(xiàn)有違反國家強制消防技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的情形，一方面要責(zé)令建設(shè)單位限期改正，同時還應(yīng)當(dāng)追究設(shè)計單位、設(shè)計人員以及其他相關(guān)人員的法律責(zé)任。三是要完善監(jiān)督審核驗收程序，對申報、受理、審核驗收期限、法律文書的出具等方面作出具體規(guī)定，通過規(guī)范程序，合理分配建設(shè)單位、設(shè)計單位、公安消防機構(gòu)等單位（部門）對建筑工程防火設(shè)計所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，提高公安消防機構(gòu)的工作效率和工作質(zhì)量，更好地為經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。

（二）完善消防安全檢查法律制度

《消防法》規(guī)定公眾聚集場所開業(yè)（使用）前和大型活動舉辦前應(yīng)經(jīng)消防安全檢查合格，消防監(jiān)督管理的實踐證明，設(shè)立這一法律制度是必要的，但是也存在一些問題，需要進一步完善。一是公眾聚集場所新建、改建、擴建和室內(nèi)裝修的消防驗收和消防安全檢查在程序上重復(fù)，實體內(nèi)容也基本相似，從方便社會、節(jié)省警力的角度，將兩者合并為消防安全檢查制度比較適宜。二是法律沒有對公眾聚集場所明確定義給法律適用帶來困難，應(yīng)當(dāng)進一步明確公眾聚集場所的內(nèi)涵和外延。三是法律沒有明確公安消防機構(gòu)出具的消防安全檢查意見書的有效期限，不符合公眾聚集場所消防安全狀況是一個不斷變化的動態(tài)過程這一事實，應(yīng)當(dāng)建立消防安全檢查意見書年檢和撤銷制度，公安消防機構(gòu)對場所進行一次年檢，根據(jù)場所實際情況重新核發(fā)意見書。另外公安消防機構(gòu)在日常抽查中一旦檢查發(fā)現(xiàn)曾經(jīng)檢查合格的公眾聚集場所不再具備消防安全條件，應(yīng)當(dāng)及時撤銷曾經(jīng)出具的消防安全檢查意見書。四是通過修改《消防法》，將消防安全檢查制度延伸到生產(chǎn)、儲存、銷售易燃易爆化學(xué)物品場所的開業(yè)和使用，建立起對易燃易爆行業(yè)長期有效的監(jiān)督管理。

（三）完善消防行政處罰法律制度

現(xiàn)行消防法規(guī)關(guān)于消防行政處罰的規(guī)定主要存在以下問題：一是一些消防法律規(guī)范要素不完整，只作出了禁止性規(guī)定，或者只給行為人設(shè)定了義務(wù)，但沒有對違反禁止性規(guī)定或不履行義務(wù)的行為設(shè)定行政處罰，致使法律規(guī)范得不到有效實施。二是《消防法》規(guī)定了大量的停產(chǎn)停業(yè)、停止使用、停止施工處罰，但對如何確保這類處罰的執(zhí)行缺乏有效措施，大量“三停”處罰難以執(zhí)行。三是將責(zé)令限期改正作為實施處罰的前置條件，與責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)處罰形成邏輯悖論。例如公眾聚集場所未經(jīng)消防安全檢查合格擅自開業(yè)，按照《消防法》的規(guī)定，首先應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期整改，逾期不改，才可以實施責(zé)令停止使用的行政處罰，但從法理上講，這里的責(zé)令限期改正已經(jīng)包括了責(zé)令停止?fàn)I業(yè)和補辦消防檢查手續(xù)兩方面的內(nèi)容。四是一些處罰設(shè)定得不夠合理。例如《消防法》第四十三條第二款規(guī)定：營業(yè)性場所不能保障疏散通道、安全出口暢通的，責(zé)令限期改正，逾期不改正的，責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，可以并處罰款，并對其直接的主管人員和其他直接責(zé)任人員處罰款。而實際上，像安全出口上鎖、疏散通道堆放雜物等影響疏散的行為，應(yīng)當(dāng)責(zé)令立即改正，并給予適當(dāng)?shù)牧P款處罰即可，無需限期改正，處以停產(chǎn)停業(yè)則過于嚴(yán)厲。五是最高人民法院司法解釋規(guī)定，行政機關(guān)申請人民法院強制執(zhí)行其具體行政行為，應(yīng)當(dāng)自被執(zhí)行人的法定期限三個月屆滿之后才可以提出，這一規(guī)定不完全符合消防安全工作的特點，因為需要責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)的場所，往往是火災(zāi)隱患比較突出的場所，隨時都有發(fā)生火災(zāi)的危險。因此，要通過消防法規(guī)立、改、廢，完善消防法律規(guī)范，避免因法律規(guī)范本身不完整造成執(zhí)行上的困難。（1）取消或減少實施行政處罰的前置條件。（2）減少停產(chǎn)停業(yè)處罰的設(shè)立，同時要明確“三?！碧幜P的執(zhí)行手段和執(zhí)行途徑，授予公安消防機構(gòu)采取必要行政強制措施的權(quán)力，確保停業(yè)處罰及時、切實地執(zhí)行。（3）按照合理、有效的原則，對不同違法行為和違法情節(jié)設(shè)定不同的處罰種類和幅度，限制行政自由裁量權(quán)等等。

（四）完善火災(zāi)事故調(diào)查立法，加大對火災(zāi)事故責(zé)任人的處罰力度

目前在火災(zāi)事故責(zé)任追究方面，《刑法》對消防責(zé)任事故罪規(guī)定不合理?！断婪ā返谒氖藯l第一款規(guī)定：“違反本法的規(guī)定，有下列行為之一的，處警告或者罰款：（一）指使或者強令他人違反消防安全規(guī)定，冒險作業(yè)，尚未造成嚴(yán)重后果的?！薄缎谭ā返谝话偃艞l規(guī)定：“違反消防管理法規(guī)，經(jīng)消防監(jiān)督機構(gòu)通知采取改正措施而拒絕執(zhí)行，造成嚴(yán)重后果的，對直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役；后果特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑。”根據(jù)《消防監(jiān)督檢查規(guī)定》，公安消防機構(gòu)對非消防安全重點單位進行監(jiān)督是采取抽樣性監(jiān)督檢查的方式，因此公安消防機構(gòu)不可能對每一個公民或者單位都能夠監(jiān)督到，因而也就不可能去通知其采取改正措施，那么在這種情況下指使或者強令他人違反消防安全規(guī)定，冒險作業(yè)，已經(jīng)造成嚴(yán)重后果的，該如何處理呢？這就出現(xiàn)了一個悖論，違法了但尚未造成嚴(yán)重后果的要承擔(dān)法律責(zé)任，而已經(jīng)造成了嚴(yán)重后果的卻無須承擔(dān)法律責(zé)任。因此，建議對《刑法》第139條有關(guān)消防責(zé)任事故罪的條文進行修改，規(guī)定只要違反消防管理法律法規(guī)引發(fā)火災(zāi)事故，造成嚴(yán)重后果，即可按照消防責(zé)任事故罪定罪量刑，而不把“經(jīng)消防監(jiān)督機構(gòu)通知采取改正措施而拒絕執(zhí)行”作為定罪的要件，這樣就可以擴大消防責(zé)任事故罪的處延，有利于火災(zāi)事故刑事責(zé)任的追究。同時，對違反消防法律法規(guī)造成火災(zāi)事故尚不夠刑事處罰的，從嚴(yán)設(shè)立行政處罰。

（五）進一步完善確立社會單位消防安全責(zé)任的立法

公安部頒布的《機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》對單位的消防安全責(zé)任作出了全面具體的規(guī)定，對強化單位的消防安全主體意識，落實社會消防安全責(zé)任，推進消防工作社會化具有十分積極的意義。但是貫徹61號令，還需要解決兩個問題：一是用部門規(guī)章的形式給所有機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)定（或明確）消防安全職責(zé)，其權(quán)威性受到局限，建議通過修改《消防法》將有關(guān)規(guī)定直接上升為法律。二是61號令對單位不履行消防安全職責(zé)的行為沒有設(shè)立有效的處罰措施，不利于貫徹執(zhí)行，建議通過修改《消防法》加以改正。

公眾號審核制度范文第3篇

關(guān)鍵字：IPO；發(fā)行制度；注冊制核準(zhǔn)制；改革

中圖分類號：F830 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）09-0335-02

IPO發(fā)行制度作為證券市場中的一項基礎(chǔ)性制度，其定價是否合理、發(fā)行是否符合市場發(fā)展都直接影響著整個證券市場的穩(wěn)定發(fā)展，進而關(guān)系著我國資本市場的運行效率以及實力提升。

我國新股發(fā)行目前就是采取核準(zhǔn)制。核準(zhǔn)制是指發(fā)行方在發(fā)行股票時，不僅要完全充分地披露企業(yè)的真實情況，而且發(fā)行必須符合證券管理部門規(guī)定的條件和相關(guān)法律后才準(zhǔn)予公開發(fā)行證券；注冊制是目前很多具有成熟資本市場的國家所采用的新股發(fā)行制度，例如美國，它是指發(fā)行方在發(fā)行證券時依法將全部與所要發(fā)行證券有關(guān)的資料真實、完整、準(zhǔn)確的送交證券主管機關(guān)進行申請注冊。

一、我國IPO核準(zhǔn)制帶來的諸多弊端

（一）市場在配置資源基礎(chǔ)無法得到實現(xiàn)

我國實行核準(zhǔn)制對證券發(fā)行的定價干預(yù)過多、上市門檻過高，使一些真正需要融資、發(fā)展?jié)摿薮蟮墓緹o法上市，而很多通過虛假上市的企業(yè)占據(jù)了大部分資本市場的資源，造成了社會資源的浪費和不公平競爭的產(chǎn)生，甚至損害公眾投資者的利益。長此以往，必然影響證監(jiān)會在社會公眾心目中的公信力。

（二）“權(quán)力尋租”導(dǎo)致申請上市企業(yè)信息披露的真實性不夠

核準(zhǔn)制下的強制保薦制度帶來的人為操控IPO發(fā)行、定價是明顯的，給予政府有關(guān)部門以及保薦機構(gòu)過度的行政自由裁量權(quán)，由此引發(fā)了大量的權(quán)力尋租的現(xiàn)象，不僅是發(fā)行公司，還有中介機構(gòu)都想通過這些機會爭奪IPO供給缺口，這樣的結(jié)果便導(dǎo)致上市公司過度粉飾財務(wù)報表，以達到上市要求，即發(fā)行公司的信息披露的真實性難以得到保證。

（三）“三高”現(xiàn)象嚴(yán)重

目前我國證券市場新股發(fā)行普遍存在高發(fā)行價格、高市盈率以及高超募資金的“三高”現(xiàn)象，這一現(xiàn)象源于核準(zhǔn)制扭曲了資本市場的供求關(guān)系。高市盈率和高超募資金的產(chǎn)生與高發(fā)行價格是分不開的，核準(zhǔn)制下，擬上市公司和保薦機構(gòu)的利益高度一致，由于一些保薦人早已入股擬上市公司，所以不惜一切推高新股發(fā)行價格，從中獲得收益。同時，會計、審計等一些評估機構(gòu)和律師事務(wù)所也可以通過高發(fā)行價格賺取不菲的中介費用。

二、中美兩國IPO發(fā)行制度的比較分析

中美兩國新股發(fā)行制度分別采取核準(zhǔn)制和注冊制，二者之間存在不少差異，主要從以下幾個方面來作比較：

（一）發(fā)行審核公開程度不同

美國證監(jiān)會對于擬上市企業(yè)的發(fā)行審核十分強調(diào)“公開”這一要求，任何一個想要上市的企業(yè)向美國證監(jiān)會提交注冊表后，都會在美國證監(jiān)會網(wǎng)站上進行公示。公示的文件不僅包括招股說明書，也包括重大合同、章程等注冊表所要求的其他附件。此外，美國證監(jiān)對注冊表提出的意見以及擬上市公司對于意見作出答復(fù)也會被公示在證監(jiān)會網(wǎng)站上；而在我國證券發(fā)行核準(zhǔn)制下，申請材料的公開程度遠遠不如美國。預(yù)披露之前，發(fā)行公司向證監(jiān)會提交的申請材料、證監(jiān)會的審核意見說明以及申請人的回復(fù)等都不公開。而且申請材料只在發(fā)審會審閱的幾天前向投資者公開，公開的材料也只限于招股說明書。

（二）審核流程不同

1.核準(zhǔn)制強調(diào)實質(zhì)審核，注冊制則側(cè)重于信息披露。我國證券監(jiān)管部門對于證券發(fā)行規(guī)定的內(nèi)容比較詳細，對發(fā)行人提交的申請材料不僅審核完整度，還要對其內(nèi)容進行真實性審核，但是在實際運行中由于在公司的價值判斷上具有一定的主觀性，因此沒有嚴(yán)格遵循著實質(zhì)審查的標(biāo)準(zhǔn)；美國公司在美國境內(nèi)上市并發(fā)行證券，除有豁免注冊的情況外，一般必須在聯(lián)邦與有所涉及的州兩個層面同時注冊，即所謂的雙重注冊制，許多申請文件只做形式審核，各個州對自己所在州的擬上市公司進行實質(zhì)審核以判斷其是否可以上市。

2.美國證交會通常會將審核注冊登記材料的任務(wù)交給專業(yè)的審核小組，這個審核小組通常由律師、會計師、分析師以及部分行業(yè)專家組成，他們各自負(fù)責(zé)自己擅長領(lǐng)域中的申請報告；而中國證監(jiān)會的首發(fā)預(yù)審小組中，暫時還沒有行業(yè)專家。

3.美國證券交易委員會和我國證監(jiān)會在初步審核時都會針對注冊登記書出具審核意見：在中國叫“反饋函”，美國則叫“意見信”。中國的反饋函中的問題大多是關(guān)于公司運作的經(jīng)營是否規(guī)范、出資是否屬實、稅收優(yōu)惠是否符合法律等等，而美國證交會的意見信所提及的問題則是新產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)、營銷以及客戶滿意度，是否有關(guān)聯(lián)交易未予披露等等一些與信息披露緊密相關(guān)的問題，而且在之后審核上市公司修改意見書的環(huán)節(jié)中還要持續(xù)地提出幾十個問題，可見審核的嚴(yán)格程度。

（三）法律處罰力度不同

美國的雙重注冊制下，政府和專業(yè)機構(gòu)共同主導(dǎo)證券監(jiān)管。當(dāng)信息披露和經(jīng)營行為違反了相關(guān)法律，SEC和各州的證交會有權(quán)調(diào)查，還可以對責(zé)任人提出法律訴訟，包括刑事責(zé)任、民事責(zé)任以及行政責(zé)任，以嚴(yán)厲的懲罰措施監(jiān)督上市公司如實披露信息，對不符合信息披露要求的公司給予摘牌處理。對于那些不盡職盡責(zé)的專業(yè)服務(wù)機構(gòu)從業(yè)人員，證券監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)剝奪他們的從業(yè)資格并給予嚴(yán)厲處罰；在中國，雖然上市公司因為虛假陳述等違規(guī)問題會遭到行政管理部門公開譴責(zé)、責(zé)令整改等行政處罰，但這種懲罰力度不足以有力地制約這種行為的發(fā)生。針對證券市場虛假上市之風(fēng)嚴(yán)重，除了我國證券制度不完善外，最重要的還是我國虛假陳述的違法成本過低，違法退市制度和虛假上市刑罰制度不夠嚴(yán)厲。

三、美國IPO發(fā)行體制對中國IPO改革的借鑒作用

一、建立新型的IPO注冊制

具體而言，按照我國國情，建立一個遵循市場化方向，以信息披露為基礎(chǔ)，以審慎的形式審查為核心的，以嚴(yán)格的法律制度為后盾的新型IPO注冊制度。將證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部門的工作職責(zé)由目前的實質(zhì)審查轉(zhuǎn)變?yōu)閷徤鞯男问綄彶?，逐步減少行政力量對市場選擇股票發(fā)行人的過度干預(yù)，從而建立起市場化運作機制。

作形式審查的時候要重點關(guān)注申請材料的合法性、完整性、真實性和相關(guān)性，若對于申請材料有質(zhì)疑，一定要向擬上市公司和中介機構(gòu)索要原始的會計憑證，工作文件以及會計賬簿等等，必要時還應(yīng)該進行實地調(diào)查，核實情況。

二、強化信息披露，嚴(yán)格明確法律責(zé)任

《關(guān)于進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》中強調(diào)股票發(fā)行審核以信息披露為中心，這是核準(zhǔn)制向注冊制過渡的基礎(chǔ)性步驟，也是十分重要的一個環(huán)節(jié)。借鑒美國證券市場新股發(fā)行體制，進一步嚴(yán)格要求上市公司所提交申請材料的詳細程度和公開程度，證監(jiān)會、中介機構(gòu)以及會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等證券服務(wù)機構(gòu)及人員要正確履行各自的職責(zé)，對發(fā)行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查，督導(dǎo)發(fā)行人規(guī)范運行。目前我國法律還沒有明確違反信息披露原則的上市公司和相關(guān)人員的法律責(zé)任，而在美國注冊制下，信息的真實性完全由申請上市公司承擔(dān)法律責(zé)任，這樣就迫使發(fā)行人樹立法制意識和誠信意識。在申請審核過程中，一旦發(fā)現(xiàn)公司上市有粉飾財務(wù)報表欺詐上市或者信息披露造假等違法行為，所有在文件上簽字的公司高管和中介機構(gòu)的負(fù)責(zé)人都應(yīng)該負(fù)相應(yīng)的責(zé)任，甚至是刑事責(zé)任，并伴隨嚴(yán)重的經(jīng)濟處罰。利用極高的犯罪代價使得申請上市公司不敢不如實披露信息，使得已經(jīng)上市的公司不敢貿(mào)然披露虛假信息而失去上市資格。

公眾號審核制度范文第4篇

【關(guān)鍵詞】企業(yè)；環(huán)境；環(huán)境審核；環(huán)境社會責(zé)任；管理

中圖分類號：F27 文獻標(biāo)識碼A： 文章編號：1006-0278（2014）01-090-02

一、企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任的概念

企業(yè)社會責(zé)任以企業(yè)在追求利潤最大化同時，主動承擔(dān)起推動社會進步、關(guān)注自然資源、生態(tài)環(huán)境、維護市場秩序、扶助社會弱勢群體、參與社區(qū)發(fā)展、保障職工權(quán)益，履行對利益相關(guān)者和社會公共事業(yè)的責(zé)任為內(nèi)容，隨著經(jīng)濟全球化和社會的發(fā)展，已成為全球不可遏止的一種發(fā)展趨勢。在企業(yè)社會責(zé)任實施過程中，企業(yè)如何摒棄傳統(tǒng)公司法“股東利益最大化”的影響，從企業(yè)經(jīng)營的長遠利益出發(fā)，樹立起企業(yè)社會責(zé)任的理念，以人為本、以社會為本，加強內(nèi)部管理，積極主動地投身于企業(yè)社會責(zé)任運動中，顯得尤其的重要。而國家如何通過立法的完善與政策的鼓勵，創(chuàng)造良好的實施企業(yè)社會責(zé)任的氛圍，為企業(yè)履行社會責(zé)任創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，營造公平、公正、誠信、和諧的市場秩序，在全社會形成尊重、支持企業(yè)社會責(zé)任的局面，使更多的企業(yè)自愿、主動地參與到企業(yè)社會責(zé)任運動之中，也是企業(yè)社會責(zé)任實施的一項重要內(nèi)容。

企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任是指企業(yè)在追求自身營利最大化和股東利益最大化的過程中，對生態(tài)環(huán)境保護和社會可持續(xù)發(fā)展所承擔(dān)的社會責(zé)任，企業(yè)環(huán)境責(zé)任包括企業(yè)在保護環(huán)境方面所承擔(dān)的法律責(zé)任和道德責(zé)任。企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任是企業(yè)所要承擔(dān)的社會責(zé)任的重要組成部分。研究企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任對構(gòu)建和諧社會具有重要的價值?，F(xiàn)如今的競爭，不僅僅是產(chǎn)品的競爭，還包括企業(yè)形象。企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任對企業(yè)形象的提升具有重要的意義。在21世紀(jì)企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任將成為最具競爭優(yōu)勢的資源之一，決定著企業(yè)的存亡與發(fā)展。在構(gòu)建和諧社會、大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的今天，企業(yè)應(yīng)由“經(jīng)濟人-社會人-生態(tài)人”逐漸轉(zhuǎn)變。

二、環(huán)境審核現(xiàn)狀

ISO14011中環(huán)境審核定義為：“客觀地獲取審核證據(jù)并予以評價，以判斷特定的環(huán)境活動、事件、狀況、管理體系?；蛴嘘P(guān)上述事項的信息是否符合審核準(zhǔn)則的一個以文件支持的系統(tǒng)化驗證過程，包括將這一過程的結(jié)果呈報委托方?！?/p>

環(huán)境審核由于審核方的不同可以分為以下三種：第一方審核組織內(nèi)部進行的環(huán)境管理體系的審核。第二方審核通常是對供應(yīng)商的環(huán)境管理體系審核，由需方組織中能勝任的人員承擔(dān)。第三方審核通常是以ISO14001標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)證為目的，由獨立公正并由權(quán)威部門認(rèn)可的機構(gòu)來承擔(dān)，這種審核和評價要求相當(dāng)嚴(yán)格。第一方審核通常稱為內(nèi)部審核，而第二方和第三方審核通常統(tǒng)稱為外部審核。

說到環(huán)境審核，必須提到國際環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)ISO14000，是國際標(biāo)準(zhǔn)組織借鑒英國的BS7750和歐共體（EEC）的《工業(yè)企業(yè)自愿參加環(huán)境管理和環(huán)境審核聯(lián)合體系的規(guī)則》，簡稱EMAS，質(zhì)量管理體系ISO9000的基礎(chǔ)上制定的環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)。ISO14000適用于一切組織。

在實際環(huán)境審核實踐中，環(huán)境審核分為環(huán)境體系審核，環(huán)境法規(guī)符合性審核以及環(huán)境專項審核。目前，企業(yè)自身發(fā)展所做的環(huán)境管理體系審核和綠色供應(yīng)鏈管理下的環(huán)境審核為最常見的，也是最主要的環(huán)境審核。還有一種是由于政府環(huán)保部門的企業(yè)信息公示和NGO組織等公眾媒體公開披露的企業(yè)違害環(huán)境的信息，企業(yè)為了樹立良好的企業(yè)形象，請獨立的第三方審核機構(gòu)就環(huán)境危害事故做的專項環(huán)境審核。

世界頂級IT商家蘋果公司，近來，同意與環(huán)境組織共同審查其供應(yīng)商的環(huán)境問題。在公共環(huán)境研究中心（簡稱IP E）以及其他環(huán)保組織的推動下，蘋果公司的多數(shù)供應(yīng)商將接受不同形式的環(huán)境審核，并根據(jù)需要將審核結(jié)果公示于公眾環(huán)境平臺。這種綠色供應(yīng)鏈環(huán)境審核將成為一種趨勢，特別是對于國際品牌公司，如微軟，沃爾瑪，耐克，阿迪達斯等。

三、企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任管理

企業(yè)應(yīng)承擔(dān)起應(yīng)有的環(huán)境保護責(zé)任，在任何情況下都采取對環(huán)境負(fù)責(zé)的行為。近年來，我國企業(yè)社會責(zé)任的落實取得了一些進展，在履行環(huán)境責(zé)任方面也取得了一些成績，我國已經(jīng)締約或簽署了包括《斯德哥爾摩公約》、《巴塞爾公約》、《京都議定書》等50多項國際環(huán)境公約，積極地承擔(dān)起環(huán)境問題的國際責(zé)任。

隨著人們的環(huán)境意識不斷加強和可持續(xù)發(fā)展的觀念深入人心，環(huán)境因素對產(chǎn)品競爭力的影響將會越來越大。目前，我們衡量一個企業(yè)的產(chǎn)品競爭力，除了它的價格競爭力和非價格競爭力（即產(chǎn)品的質(zhì)量、包裝、品牌及服務(wù)等）以外，還應(yīng)加上一個環(huán)境因素，即環(huán)境競爭力。

企業(yè)環(huán)境社會責(zé)任管理的途徑有如下建議：

1.企業(yè)應(yīng)加強企業(yè)環(huán)境管理體系的構(gòu)建。環(huán)境管理體系是提高企業(yè)環(huán)境管理水平的重要手段，因此建立企業(yè)內(nèi)部的環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)體系是非常必要的。它是企業(yè)環(huán)境管理行為的系統(tǒng)、完整、規(guī)范的表達形式，有利于高效、合理地系統(tǒng)調(diào)控企業(yè)的環(huán)境行為，有利于企業(yè)實現(xiàn)對社會的環(huán)境承諾，保證環(huán)境承諾和環(huán)境行為活動所需的資源投放和有效措施；通過循環(huán)反饋，保持企業(yè)環(huán)境管理體系的動態(tài)優(yōu)化。企業(yè)主動要求通過國際標(biāo)準(zhǔn)化組織制定的ISO14000環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)系列的認(rèn)證，以防止其生產(chǎn)或產(chǎn)品對環(huán)境的不利影響。

2.企業(yè)推行清潔生產(chǎn)體系。企業(yè)在生產(chǎn)鏈上實行“綠色供應(yīng)”，即向上游供應(yīng)企業(yè)提供“綠色供應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)書”，規(guī)定產(chǎn)品、材料、部件的各種標(biāo)準(zhǔn)。清潔生產(chǎn)是對生產(chǎn)過程與產(chǎn)品采取整體預(yù)防的環(huán)境策略，減少或者消除它們對人類及環(huán)境的可能危害，同時充分滿足人類需要，使社會經(jīng)濟效益最大化的一種生產(chǎn)模式。

3.企業(yè)推行綠色供應(yīng)鏈管理。優(yōu)先選取具有“ISO14001”認(rèn)證資格或推行“環(huán)境管理體系構(gòu)建”的企業(yè)作為供應(yīng)商，采購對環(huán)境影響小的部件、材料、原料。綠色供應(yīng)鏈?zhǔn)怯稍牧瞎?yīng)商、制造商、分銷商、零售商、用戶組成的鏈狀結(jié)構(gòu)、通道或網(wǎng)絡(luò)。在供應(yīng)鏈的各個環(huán)節(jié)從原材料獲取到產(chǎn)品的制造、運輸、使用過程都會產(chǎn)生廢棄物，對環(huán)境造成嚴(yán)重的污染，威脅人類的健康和生態(tài)平衡。

4.企業(yè)應(yīng)進行環(huán)境法規(guī)符合性審核。企業(yè)研究環(huán)境法律法規(guī)體系，進行企業(yè)適用法規(guī)的符合性評價。法規(guī)審核是企業(yè)對環(huán)境法律和其他要求程序文件，以及與遵守法律法規(guī)相關(guān)要素等程序文件的實施情況，以及受審核組織各部門遵守法律、法規(guī)的實際情況進行審核。

5.企業(yè)及時關(guān)注環(huán)境信息披露。企業(yè)通過環(huán)境信息披露可以滿足消費者、投資者、管理者等利益關(guān)系人對環(huán)境信息的需求，從而使得自己獲得競爭優(yōu)勢。

將環(huán)境保護與其經(jīng)濟利益結(jié)合起來，從而降低企業(yè)經(jīng)濟活動中對環(huán)境所可能造成的不利影響；通過信息披露向公眾表明其無污染的特性或為環(huán)境負(fù)責(zé)的態(tài)度，從而消除公眾對企業(yè)存在的誤解并減輕公眾對其的環(huán)境保護所施加的壓力；四是信息透明可以使得其他機構(gòu)借鑒到在環(huán)境保護上一些好的做法并獲取可循環(huán)利用的資源信息，并使得政策制定者能夠做出更為有效的決策。

四、結(jié)束語

公眾號審核制度范文第5篇

中圖分類號：F832 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9031（2018）03-0049-06

隨著互聯(lián)網(wǎng)新媒體的興起和發(fā)展，越來越多的金融機構(gòu)通過微信、微博等社交媒體維護客戶關(guān)系和開展廣告營銷。由于社交媒體具有可轉(zhuǎn)發(fā)、受眾廣、傳播快等特點，在內(nèi)部控制、風(fēng)險披露等方面對現(xiàn)有金融廣告監(jiān)管形成了挑戰(zhàn)。近年來，英國金融行為監(jiān)管局（以下簡稱“FCA”）和美國聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會（以下簡稱“FFIEC”）分別了金融機構(gòu)使用社交媒體的指導(dǎo)意見，對我們加強社交媒體金融廣告營銷管理具有一定的借鑒意義。

一、英美金融監(jiān)管機構(gòu)對社交媒體的主要做法

（一）FCA的主要做法

FCA于2015年3月了《社交媒體與客戶溝通――基于社交媒體的金融營銷活動指引》（以下簡稱《FCA指引》），對金融機構(gòu)使用社交媒體進行廣告營銷的風(fēng)險提示、信息轉(zhuǎn)發(fā)、審核記錄等合規(guī)要求作了解釋和指導(dǎo)?！禙CA指引》的主要內(nèi)容：

1.社交媒?w的范圍。FCA認(rèn)為社交媒體可以被定義為：“使用戶能夠創(chuàng)建和分享內(nèi)容或參與社交網(wǎng)絡(luò)的網(wǎng)站和應(yīng)用”，包括但不限于：博客、微博（比如推特）、社交或職業(yè)網(wǎng)絡(luò)（比如Facebook、Linkedin、Googleplus）、論壇、圖片和視頻分享網(wǎng)站（比如YouTube、Instagram、Vine、Pinterest）等。

2.社交媒體信息構(gòu)成金融營銷的標(biāo)準(zhǔn)。社交媒體的信息是否構(gòu)成金融營銷，主要看信息是否包含邀請或引導(dǎo)消費者從事金融活動的內(nèi)容或者傳達信息時是否屬于“開展業(yè)務(wù)過程中”，“開展業(yè)務(wù)過程中”的判斷基于“傳達信息一方的行為出于商業(yè)目的”。FCA強調(diào)，社交媒體信息是否構(gòu)成金融廣告營銷是根據(jù)信息內(nèi)容進行判斷而不是根據(jù)信息主體。比如公司用其企業(yè)賬號在社交媒體上非商業(yè)信息不屬于營銷，而公司員工出于業(yè)務(wù)目的用私人賬號產(chǎn)品信息的行為則可能構(gòu)成金融營銷。

3.社交媒體金融廣告營銷的性質(zhì)。根據(jù)英國和FCA有關(guān)法規(guī)，廣告營銷按照通訊特點可以分為“實時”和“非實時”，按照消費者意愿可以分為“許可”和“未經(jīng)許可”（主動式營銷），不同類別適用不同的法規(guī)條文。FCA明確社交媒體的金融廣告營銷屬于“非實時、未經(jīng)許可” 的廣告營銷。FCA提醒金融機構(gòu)注意：即便社交媒體從技術(shù)上看是實時的，但卻仍屬《金融營銷規(guī)則》定義的“非實時”范圍；即便消費者對金融機構(gòu)的社交網(wǎng)頁進行了“關(guān)注”、“喜歡”等操作也不能改變其“未經(jīng)許可”的性質(zhì)。

4.社交媒體的金融廣告營銷應(yīng)當(dāng)進行風(fēng)險提示，同時做到清晰、公平和非誤導(dǎo)。一是明確相關(guān)法規(guī)中“特定金融產(chǎn)品和服務(wù)應(yīng)當(dāng)包含風(fēng)險提示和聲明”的要求適用于所有的媒體，包括社交媒體。比如廣告詞提及業(yè)績就必須披露近5年的真實業(yè)績；二是要醒目顯著，廣告營銷內(nèi)容要遵守FCA的《關(guān)于金融營銷顯著性要求的指引》及其他法規(guī)的顯著性標(biāo)準(zhǔn)；三是要確保的初始信息即便最后傳達給了非目標(biāo)群體（通過其他人的微博“轉(zhuǎn)推”或臉譜上的共享等手段傳播）仍然能夠保持清晰、公平和非誤導(dǎo)；四是要考慮在有字?jǐn)?shù)限制的社交媒體（比如推特）上營銷復(fù)雜金融產(chǎn)品是否合適。

5.社交媒體的廣告營銷應(yīng)符合“單獨合規(guī)”原則。FCA要求社交媒體上的每條信息（比如每條微博、每個Facebook頁面、每張圖片）需要單獨考慮是否符合有關(guān)規(guī)定，比如強調(diào)收益的內(nèi)容與風(fēng)險提示不能分屬不同頁面?！帮L(fēng)險提示”和“單獨合規(guī)”兩個原則對那些使用有字?jǐn)?shù)限制社交媒體的金融機構(gòu)形成了挑戰(zhàn)。FCA強調(diào)，如果社交媒體金融廣告觸發(fā)了風(fēng)險提示和相關(guān)披露要求，則以下幾種情況不合規(guī)：一是“一鍵鏈接”，在強調(diào)產(chǎn)品收益的網(wǎng)頁上提供鏈接，點擊一次即可另頁顯示風(fēng)險提示；二是插入圖片，用文字強調(diào)產(chǎn)品收益，用插入圖片進行風(fēng)險提示。雖然文字和圖片在同一頁面，但社交媒體圖片實時顯示或預(yù)覽功能可以被消費者設(shè)置為關(guān)閉，導(dǎo)致文字與圖片不同時顯示；三是“路標(biāo)性”文字表達不當(dāng)，用簡短的文字引導(dǎo)消費者點擊頁面鏈接，但路標(biāo)性文字觸發(fā)了風(fēng)險提示和相關(guān)披露。以上三種情況都不符合“單獨合規(guī)”的要求。

6.社交媒體信息轉(zhuǎn)發(fā)傳播的責(zé)任問題。在社交媒體上進行金融廣告信息轉(zhuǎn)發(fā)（比如“轉(zhuǎn)推”），責(zé)任在轉(zhuǎn)發(fā)者，但創(chuàng)建信息的金融機構(gòu)仍然要承擔(dān)原始信息的合規(guī)責(zé)任。如果是金融機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)消費者的信息，則視轉(zhuǎn)發(fā)的內(nèi)容情況決定是否構(gòu)成金融營銷并適用相關(guān)法規(guī)。例如，公司轉(zhuǎn)發(fā)消費者對公司“周到服務(wù)”表示滿意的信息不屬于廣告營銷，因為客戶服務(wù)不是受監(jiān)管活動。如果消費者發(fā)表認(rèn)可金融產(chǎn)品服務(wù)收益的信息，公司共享或轉(zhuǎn)發(fā)此信息將構(gòu)成廣告營銷，即使公司沒有制作信息內(nèi)容，仍將為此負(fù)責(zé)。

7.社交媒體信息的審核與記錄。FCA要求金融機構(gòu)建立工作機制：一是由金融機構(gòu)中具備能力和資質(zhì)的人員審核社交媒體的信息；二是充分保存社交媒體信息記錄，不能依賴社交媒體渠道保存，因為社交媒體可能刪除舊資料；三是其他適用于印制物、廣播和戶外媒體的審核記錄規(guī)定同樣適用于社交媒體；四是要按照FCA關(guān)于高級管理人員和內(nèi)控制度的要求加強管理，防范法律、聲譽等風(fēng)險。

（二）FFIEC的主要做法

2013年12月，F(xiàn)FIEC代表其成員機構(gòu)（貨幣監(jiān)理署、美聯(lián)儲、聯(lián)邦存款保險公司、國家信用社管理局、消費者金融保護局、州監(jiān)管機構(gòu)聯(lián)絡(luò)委員會）向金融機構(gòu)了《社交媒體：消費者保護的合規(guī)風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《FFIEC指引》），對有關(guān)法規(guī)在社交媒體上的適用包括金融廣告合規(guī)問題進行了解釋和指導(dǎo)?！禙FIEC指引》的主要內(nèi)容包括：

1.社交媒體的范圍?！禙FIEC指引》對社交媒體的定義是：“社交媒體是一種交互式在線交流方式，用戶可采用文本、圖像、音頻或視頻來生成和分享內(nèi)容”。社交媒體包括但不限于：微博（比如Facebook、GooglePlus、MySpace和Twitter）；論壇、博客、點評網(wǎng)站（如Yelp）；照片和視頻網(wǎng)站（比如Flickr和YouTube）；職業(yè)社交網(wǎng)站（比如LinkedIn）；虛擬世界（比如Second Life）和社交游戲（比如FarmVille和CityVille）。FFIEC認(rèn)為單獨發(fā)送電子郵件或短信不構(gòu)成社交媒體。

2.金融機構(gòu)應(yīng)建立使用社交媒體的風(fēng)險管理計劃，使其能夠識別、衡量、監(jiān)測和控制相關(guān)風(fēng)險。風(fēng)險管理計劃的規(guī)模和復(fù)雜程度應(yīng)與社交媒體的使用深度相稱，應(yīng)由技術(shù)、法律、人力資源和廣告營銷等方面的專家參與設(shè)計，包括以下內(nèi)容：一是有職責(zé)明確的社交媒體管理機制，由高級管理層直接指導(dǎo)；二是制定社交媒體使用和監(jiān)控的政策和程序；三是對社交媒體相關(guān)第三方的選擇和管理應(yīng)建立風(fēng)險管理流程；四是制定員工培訓(xùn)計劃，培訓(xùn)內(nèi)容包括單位、個人使用社交媒體的政策和程序，界定不允許的行為；五是監(jiān)測由金融機構(gòu)或第三方管理的社交媒體網(wǎng)站信息；六是審計社交媒體使用的合規(guī)情況；七是定期向高級管理層評估報告社交媒體風(fēng)險管理情況。

3.社交媒體開展金融廣告營銷的合規(guī)要求?，F(xiàn)有金融法律法規(guī)同樣適用于社交媒體開展廣告營銷的行為，《FFIEC指引》強調(diào)了下列合規(guī)要求：

（1）《誠實儲蓄法》及其實施規(guī)則《DD條例》、國家信用社管理局規(guī)則第707節(jié)。存款機構(gòu)應(yīng)按照上述法規(guī)要求披露存款產(chǎn)品的費用、年度百分比收益率和其他條款，不得以誤導(dǎo)、不準(zhǔn)確或歪曲陳述存款合同的方式對存款賬戶進行廣告營銷。例如，社交媒體廣告如果包含了“獎勵”或“年度百分比收益率”等觸發(fā)詞匯，則必須清晰地披露獲得此獎勵或收益率所需的最小存款余額。

（2）公平信貸類相關(guān)法律?！镀降刃刨J機會法》及其實施規(guī)則《B條例》禁止貸款人在廣告營銷行為中以不恰當(dāng)?shù)睦碛勺璧K借款人申請貸款或跟蹤申請情況。《公平住房法》要求廣告陳述中不得含有基于種族、膚色、宗教等的限制或偏好。另外，如果金融機構(gòu)從事住房抵押貸款并在社交媒體上有主頁，則公平住房的LOGO必須在其頁面上顯示。

（3）《誠實信貸法》及其實施規(guī)則《Z條例》?！禯條例》將廣告定義為：“宣傳消費信貸的任何商業(yè)信息”。貸款人通過社交媒體宣傳信貸產(chǎn)品應(yīng)以清晰醒目的方式披露貸款條款、年度百分比率等情況，廣告提及的條款必須是貸款人能夠真正提供的條款。另外，如果社交媒體廣告觸發(fā)了相關(guān)披露要求，《Z條例》允許披露的信息與廣告分屬不同頁面，前提是廣告中醒目地鏈接到披露信息所在頁面或位置。

（4）《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》。金融機構(gòu)通過社交媒體的廣告不得有“不公平、欺詐或濫用”行為，應(yīng)確保在社交媒體網(wǎng)站上傳達的信息準(zhǔn)確且不會產(chǎn)生誤導(dǎo)。

（5）存款保險和股份保險相關(guān)規(guī)定。參加存款保險（對信用社而言是股份保險）的存款機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其存款?a品廣告中聲明該產(chǎn)品受保，投資產(chǎn)品則聲明不受保。上述要求同樣適用于社交媒體廣告。

（6）《反垃圾郵件法》和《電話消費者保護法》。如果金融機構(gòu)通過社交媒體向消費者發(fā)送未經(jīng)許可的通信，可能涉及這兩部法律的適用。

（7）《公平信用報告法》。金融機構(gòu)利用其掌握的消費者個人信息，通過社交媒體向消費者營銷其金融產(chǎn)品應(yīng)遵守《公平信用報告法》的要求。

4.金融機構(gòu)使用社交媒體應(yīng)關(guān)注三類風(fēng)險。一是法律風(fēng)險。除了前述直接涉及廣告營銷的法規(guī)外，還要注意社交媒體的使用是否違反《公平債務(wù)催收法》《銀行保密法》《社區(qū)再投資法》等法律法規(guī)；二是聲譽風(fēng)險，包括社交媒體可能涉及的欺詐、第三方管理、隱私、消費者投訴咨詢、員工使用社交媒體等問題；三是操作風(fēng)險，包括內(nèi)部人員操作問題以及外部攻擊等信息安全問題。

二、我國社交媒體金融廣告營銷存在的問題

（一）金融機構(gòu)對社交媒體廣告營銷的內(nèi)部管理機制不健全

近期中國人民銀行?？谥行闹袑Ｄ鲜?9家銀行的金融廣告營銷管理情況進行了調(diào)查，調(diào)查結(jié)果顯示：有7家銀行未制定統(tǒng)一的廣告營銷制度，建立制度的12家銀行中僅有1家明確規(guī)定廣告內(nèi)容應(yīng)經(jīng)過金融消費者權(quán)益保護部門審核，多數(shù)銀行都是由企業(yè)文化部等部門進行品牌、外觀、費用等審核，由發(fā)起的業(yè)務(wù)部門進行內(nèi)容審核；有16家銀行在微信上建有自行管理的公眾號，2家銀行有新浪微博賬號，但其中僅有7家銀行制定了社交媒體廣告營銷管理制度。這些制度也存在缺陷，比如局限于對企業(yè)公眾號、微博號的管理，缺少對員工使用社交平臺的規(guī)范；側(cè)重于保密、聲譽風(fēng)險管理，忽視對消費者權(quán)益保護的內(nèi)容審核等。

（二） 社交媒體的金融廣告違規(guī)情況時有發(fā)生

根據(jù)《廣告法》和《互聯(lián)網(wǎng)廣告管理暫行辦法》，互聯(lián)網(wǎng)廣告應(yīng)當(dāng)顯著標(biāo)明“廣告”，有投資回報預(yù)期的商品廣告應(yīng)當(dāng)進行風(fēng)險提示。然而目前社交媒體金融廣告的違規(guī)情況仍較為常見，比如未進行“廣告”標(biāo)注、未進行風(fēng)險提示、過分夸大收益等。實際上，上述法規(guī)生效后，新浪微博、微信等社交平臺的廣告投放系統(tǒng)已經(jīng)進行更新，金融機構(gòu)通過系統(tǒng)投放的批量廣告已經(jīng)自動合規(guī)，但在社交媒體主頁產(chǎn)生的零散廣告仍有較多違規(guī)的情況。一個重要的原因是部分金融機構(gòu)未對其社交媒體管理團隊進行充分的廣告法規(guī)培訓(xùn)，導(dǎo)致有些管理團隊沒有意識到其的內(nèi)容已經(jīng)構(gòu)成了廣告，也不清楚需要進行標(biāo)注和風(fēng)險提示。根據(jù)中國人民銀行海口中心支行對轄內(nèi)19家銀行的調(diào)查，只有5家銀行的社交媒體平臺管理員接受過《廣告法》和《互聯(lián)網(wǎng)廣告管理暫行辦法》的培訓(xùn)。

（三） 社交媒體金融廣告缺乏行業(yè)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)

一是缺乏認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。由于社交媒體和金融產(chǎn)品的特殊性，對于圖文分離、文字鏈接、金融機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)消費者言論等情況是否構(gòu)成廣告，還沒有界定標(biāo)準(zhǔn)。二是缺乏顯著性標(biāo)準(zhǔn)（視覺標(biāo)準(zhǔn)）。雖然《廣告法》等法規(guī)要求標(biāo)明廣告和進行風(fēng)險提示，但未規(guī)定字體、大小、顏色、位置等視覺標(biāo)準(zhǔn)，有的金融機構(gòu)將廣告和風(fēng)險提示用非常小的字體在邊角處顯示，消費者很難察覺。目前社交媒體廣泛推送的信息流廣告與非廣告內(nèi)容高度相似，缺乏視覺標(biāo)準(zhǔn)讓消費者更難區(qū)分。三是缺乏風(fēng)險披露標(biāo)準(zhǔn)?！稄V告法》等法規(guī)并未明確詳細的風(fēng)險提示內(nèi)容，這使得目前金融產(chǎn)品的風(fēng)險提示都是“投資有風(fēng)險”等口號，無助消費者對真正風(fēng)險的把握。四是缺乏適當(dāng)性標(biāo)準(zhǔn)。微博等社交媒體屬于開放平臺，同時又有傳播速度快、長度展示限制等特點，使用此類平臺進行復(fù)雜金融產(chǎn)品的廣告可能對消費者造成較高的風(fēng)險，目前尚未有相關(guān)的負(fù)面清單、目標(biāo)群體限制標(biāo)準(zhǔn)。

（四）社交媒體金融軟廣告具有較大的潛在危害性

“軟文”（軟廣告的一種）是社交媒體特別是微信公眾號常用的廣告形式，其語言與內(nèi)容極具隱蔽性，往往能讓消費者信服而又無法識別出是廣告。比如某銀行撰寫的軟文，沒有生硬要求消費者購買其理財產(chǎn)品，而是以與銀行無關(guān)的“理財高手”身份，用大量收益數(shù)據(jù)和客觀比較證明該銀行理財產(chǎn)品優(yōu)于競爭對手。這樣的軟文一旦不標(biāo)注廣告及來源公眾號，經(jīng)過朋友圈轉(zhuǎn)發(fā)后消費者更難辨別。如果金融機構(gòu)使用軟文的形式營銷復(fù)雜金融產(chǎn)品，將對消費者形成較大風(fēng)險。由于“軟文”模糊了廣告與普通文章的邊界，在判定、監(jiān)測和處理方面存在困難。

三、啟示和建議

（一）健全金融機構(gòu)社交媒體廣告營銷的內(nèi)部管理機制

可以借鑒FCA和FFIEC做法，要求金融機構(gòu)建立社交媒體管理機制。一是建立綜合性的廣告營銷制度和社交媒體管理制度，規(guī)范總部、分支機構(gòu)和員工個人使用社交媒體的行為；二是制定完善的社交媒體廣告流程，對廣告內(nèi)容至少進行業(yè)務(wù)審核、合規(guī)審核和消費者保護審核；三是制定員工培訓(xùn)計劃，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包含《廣告法》《互聯(lián)網(wǎng)廣告管理暫行辦法》《金融消費者權(quán)益保護實施辦法》等法律法規(guī)；四是監(jiān)測和評估社交媒體廣告效果，以及員工使用社交媒體的行為；五是完整歸檔社交媒體廣告情況，并定期進行審計。

（二）制定社交媒體金融廣告的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)

金融管理部門可聯(lián)合工商管理部門共同制定金融行業(yè)的社交媒體廣告合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)。對于認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，可以借鑒FCA做法實行“單獨合規(guī)”，即每張圖片、文字、鏈接都作為單獨的廣告考量。金融機構(gòu)雖然沒有制作內(nèi)容但轉(zhuǎn)發(fā)消費者評論的也可根據(jù)實際判定為廣告；對顯著性標(biāo)準(zhǔn)，可以規(guī)定廣告和風(fēng)險提示的字體不小于正文字體，信息流廣告可以通過邊框涂色與非廣告內(nèi)容區(qū)分；對風(fēng)險披露標(biāo)準(zhǔn)，不同類別的金融產(chǎn)品實行不同的風(fēng)險提示內(nèi)容，同時借鑒英美做法，實行觸發(fā)式披露；對適當(dāng)性標(biāo)準(zhǔn)，可建立金融產(chǎn)品負(fù)面清單，禁止復(fù)雜金融產(chǎn)品通過社交媒體廣告或定向推送給不適合的客戶群體。

（三）加強對社交媒體金融軟廣告的規(guī)范引導(dǎo)