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金融中介論文范文第1篇

關(guān)鍵詞；金融組織體系 優(yōu)化 金融發(fā)展

一、引言

21世紀(jì)是經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的時(shí)代，世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展最直接的表現(xiàn)就是金融領(lǐng)域正在逐步向著一個(gè)獨(dú)立多元化的層面發(fā)展，金融領(lǐng)域的進(jìn)步對(duì)于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，極大影響中國(guó)整體的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。我國(guó)金融組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化主要通過(guò)金融內(nèi)部整合，逐步形成寡頭競(jìng)爭(zhēng)的主要格局，同時(shí)要保持中央銀行貨幣政策的穩(wěn)定性，根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況和國(guó)際慣例進(jìn)行調(diào)整。此外，在政策的范圍內(nèi)放寬各類組織的加入，注重培養(yǎng)中小民營(yíng)企業(yè)以及其他中小金融機(jī)構(gòu)，以此來(lái)優(yōu)化國(guó)內(nèi)金融組織結(jié)構(gòu)，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的管理行為，促進(jìn)中國(guó)金融市場(chǎng)的有序化發(fā)展，提高金融市場(chǎng)的組織化和金融業(yè)的整體效率，切實(shí)提升金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

二、金融組織結(jié)構(gòu)合理化的若干對(duì)策

（一）建立建立起多種金融機(jī)構(gòu)并存、功能互補(bǔ)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的機(jī)制

改革現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，打破現(xiàn)有商業(yè)銀行的行政性壟斷格局，真正形成基于競(jìng)爭(zhēng)效率的市場(chǎng)性寡頭主導(dǎo)的金融業(yè)組織結(jié)構(gòu)。世界第五次兼并浪潮中的主導(dǎo)力量之一是金融機(jī)構(gòu)的兼并，從銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司到證券交易所，金融機(jī)構(gòu)數(shù)目在不斷減少，市場(chǎng)集中度在不斷提高，金融組織結(jié)構(gòu)進(jìn)入了新寡頭主導(dǎo)時(shí)期。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，寡頭的強(qiáng)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)力非常明顯，因?yàn)樗芨浞值乩觅Y源，經(jīng)營(yíng)上相互協(xié)同，更好地滿足客戶的多樣化需求，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)，更有效地化解風(fēng)險(xiǎn)。

（二）強(qiáng)化中央銀行的職能，保持其貨幣政策的獨(dú)立性

為了中國(guó)金融更好的發(fā)展，中央銀行應(yīng)該強(qiáng)化其職能，能夠保持較為獨(dú)立的貨幣政策，中央銀行在制定貨幣政策時(shí)候應(yīng)該充分考慮中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境及國(guó)際銀行制定貨幣政策的管理，成立相關(guān)部門負(fù)責(zé)保持人民幣對(duì)外匯率的穩(wěn)定性，中央銀行能夠根據(jù)國(guó)內(nèi)金融大形勢(shì)及時(shí)調(diào)整貨幣政策，負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)的扶持、救助、監(jiān)管，承擔(dān)整個(gè)金融系統(tǒng)的支持功能。

（三）完善金融市場(chǎng)監(jiān)督制度，規(guī)范金融行為

近年來(lái)中國(guó)政府已經(jīng)著力開(kāi)始整頓中國(guó)金融市場(chǎng)的不規(guī)范的金融制度，加大對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督力度，減少金融風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損害，而且出臺(tái)了相關(guān)金融市場(chǎng)的政策法規(guī)，獲得了喜人的成績(jī)。但是也出現(xiàn)了一種令人擔(dān)憂的情況，就目前而言，想要規(guī)范金融市場(chǎng)的秩序，必須建立一個(gè)符合中國(guó)大環(huán)境的監(jiān)督管理體系，憑著這個(gè)體系合理規(guī)劃金融行為，降低或減少不必要的金融風(fēng)險(xiǎn)，提高金融運(yùn)作效率，為中央銀行和金融組織之間提供一個(gè)良好的平臺(tái)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（四）積極發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，提供多元化金融服務(wù)

西方國(guó)家先進(jìn)的金融發(fā)展歷程來(lái)看，金融中小機(jī)構(gòu)并不會(huì)由于金融大型集團(tuán)的出現(xiàn)而被取替，從這一點(diǎn)可以充分說(shuō)明這樣一個(gè)道理，中小金融機(jī)構(gòu)具有大型金融集團(tuán)不具備的優(yōu)勢(shì)，中小金融機(jī)構(gòu)能夠提供更多元化的金融服務(wù)，滿足不同客戶對(duì)于金融服務(wù)不同的需求，從這一點(diǎn)就可以從大型金融集團(tuán)手中搶走許多客戶。因此，需要積極發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，滿足中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整及金融市場(chǎng)多維度、多層級(jí)共同發(fā)展的需要。

三、結(jié)束語(yǔ)

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，是推進(jìn)社會(huì)資源配置的根本力量。金融組織體系是金融運(yùn)行的基礎(chǔ)，完備有序、充滿活力的金融組織體系，是保障金融與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)健康發(fā)展的基本條件。中國(guó)的經(jīng)濟(jì)正處于高速發(fā)展階段，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制也隨著大經(jīng)濟(jì)環(huán)境的逐步改善二轉(zhuǎn)型，這種轉(zhuǎn)型時(shí)期必然需要很長(zhǎng)的時(shí)間，不是短時(shí)間內(nèi)就可以完成的。中國(guó)金融發(fā)展依賴于中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境，金融產(chǎn)業(yè)的完善必須依賴于金融組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及中國(guó)政府配套管理措施的出臺(tái)，因此，只要在充分利用國(guó)家政策的基礎(chǔ)上，積極優(yōu)化金融組織結(jié)構(gòu)，提升中國(guó)金融業(yè)整體的作戰(zhàn)能力，才能促進(jìn)中國(guó)金融進(jìn)一步的向前發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]江其務(wù).論中國(guó)金融發(fā)展中的組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化問(wèn)題——面對(duì)金融國(guó)際化潮流的一種思考[J].財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì).2002（03）

[2]王行鵬，王博.中國(guó)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)制度抉擇的戰(zhàn)略研究[J].理論界.2006（S2）

[3]王凡.法國(guó)銀行業(yè)的改革與困境[J].法國(guó)研究.2003（02）

金融中介論文范文第2篇

關(guān)鍵詞：二手房　購(gòu)買意愿　因子分析

一、 引言

在房地產(chǎn)市場(chǎng)不斷發(fā)展的趨勢(shì)下，二手房作為新興的消費(fèi)選擇受到社會(huì)的關(guān)注。本文借鑒增量房的研究方法和思路，結(jié)合二手房自身的特點(diǎn)對(duì)購(gòu)房消費(fèi)意愿的定量分析，區(qū)分二手房購(gòu)買的決定因子和附屬因子及其關(guān)系，分析這些因子對(duì)消費(fèi)者購(gòu)買意愿的影響效應(yīng)對(duì)國(guó)家相關(guān)政策的制定，二手房中介營(yíng)銷策略的推行，二手房市場(chǎng)的發(fā)展及整個(gè)房地產(chǎn)市場(chǎng)的健康運(yùn)營(yíng)具有重要意義。

二、研究?jī)?nèi)容及理論方法

（一）問(wèn)卷設(shè)計(jì)

本文通過(guò)對(duì)消費(fèi)者購(gòu)買意愿相關(guān)文獻(xiàn)研究，結(jié)合二手房購(gòu)買的特點(diǎn)得出影響購(gòu)買的四個(gè)維度，即家庭因素、宏觀經(jīng)濟(jì)和金融、二手房中介和房屋特征因素進(jìn)行逐一分析，設(shè)計(jì)出26個(gè)指標(biāo)，本研究問(wèn)卷由三大部分組成。消費(fèi)者個(gè)體特征、消費(fèi)者購(gòu)房的意愿、影響、購(gòu)房決策的因素，采用李克特尺度（LikertSCale）五點(diǎn)量表，分別是很重要、較重要、重要、一般、不重要。

（二）研究方法

本研究調(diào)查對(duì)象是成都市龍泉驛區(qū)未來(lái)時(shí)期內(nèi)有購(gòu)二手房意向的住房消費(fèi)者，本文采用隨機(jī)抽樣調(diào)查方法和走訪式詢問(wèn)相結(jié)合，收集二手房購(gòu)買意愿影響因素的相關(guān)資料。

（三）數(shù)據(jù)收集

本研究于2011年7月至8月，共計(jì)問(wèn)卷投放140份，收回121份，其中無(wú)效問(wèn)卷16份，有效問(wèn)卷105份，扣除無(wú)效問(wèn)卷，問(wèn)卷回收有效率為87.5%。

三、消費(fèi)意愿的定量分析

在分析消費(fèi)者購(gòu)房決策影響因素時(shí)，利用SPSS17.0對(duì)有效樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行因子分析，用因子分析法提取因子時(shí)選用主成分分析法，按特征值大于1的標(biāo)準(zhǔn)抽提因子，并用方差最大法（varimax）進(jìn)行因子旋轉(zhuǎn)。

（一）問(wèn)卷的效度檢驗(yàn)

KMO系數(shù)和巴氏球形檢驗(yàn)是因子分析的重要判定指標(biāo)，是檢驗(yàn)數(shù)據(jù)是否適合做因子分析的指標(biāo)。本問(wèn)卷的KMO值為0.770，它表示變量間的相關(guān)性較低，說(shuō)明此次抽樣的適當(dāng)性較高，同時(shí)球形檢驗(yàn)Sig（p）值為0.000（＜0.05），因此本問(wèn)卷具有很好的效度。

（二）主成分分析模型

本文利用SPSS軟件對(duì)問(wèn)卷所采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析，有7個(gè)主成分的特征值大于1，其累積方差率為69.902%，其中第一主成分特征根為6.935，它解釋了總變異的26.673%；因此，提取7個(gè)主成分是合適的。

（三）荷載矩陣與因子命名

利用SPSS17.0給出了符合要求的變量荷載系數(shù)，標(biāo)準(zhǔn)是選取因子荷載大于0.50的變量，通過(guò)荷載系數(shù)分析進(jìn)行因子命名，詳細(xì)說(shuō)明如下：因子1在周邊環(huán)境、小區(qū)環(huán)境、物業(yè)管理、房屋增值潛力和交通狀況5個(gè)方面有較大荷載，反映居住環(huán)境特征，可命名為居住環(huán)境因素（F1）。因子2在中介服務(wù)水平、專業(yè)水平、辦事效率和信譽(yù)度4個(gè)方面有較大荷載，可命名為中介因素（F2）。因子3在銀行利率水平、國(guó)家限購(gòu)政策、銀行信貸、國(guó)家稅收、經(jīng)適房和廉租房政策5個(gè)方面有較大荷載，可命名為政策金融因素（F3）。因子4在房屋的裝修、面積、朝向、樓層4個(gè)方面有較大荷載，可命名為住房特征因素（F4）。因子5在家庭收入有較大荷載，而房屋權(quán)屬和房屋質(zhì)量荷載相對(duì)較小，且與家庭收入明顯不相關(guān)，因此將其剔除，因子5可命名為收入水平因素（F5）。因子6在房地產(chǎn)市場(chǎng)形勢(shì)、國(guó)家宏觀政策2個(gè)方面有較大荷載，可命名為市場(chǎng)形勢(shì)因素（F6）。因子7包含房屋價(jià)格有較大荷載，而戶型和年限荷載較小，且明顯不相關(guān)，因此將其剔除，因子7可命名住宅價(jià)格因素（F7）。

（四）信度檢驗(yàn)

信度檢驗(yàn)是指量表在衡量研究變量時(shí)表現(xiàn)出來(lái)的穩(wěn)定性和一致性。通常Cronbaeh’sa系數(shù)值在0.5以上時(shí)，其信度在可接受的范圍。本問(wèn)卷各因子的信度檢驗(yàn)在0.7以上，最高達(dá)到0.927，說(shuō)明本次調(diào)查具有較高的信度。

（五）各影響因素的重要性分析

對(duì)各影響因素進(jìn)行因子分析之后，進(jìn)一步研究消費(fèi)者對(duì)各因素的關(guān)注程度。筆者從各項(xiàng)目的因素分析結(jié)果出發(fā)，通過(guò)計(jì)算各因素重要性的概率，即計(jì)算P（Fi＞3），來(lái)確定消費(fèi)者對(duì)各因素的關(guān)注程度。

如表1所示，按照P（Fi＞3）的值，對(duì)于二手房購(gòu)買者而言，購(gòu)房決策時(shí)關(guān)注因素的程度從高到低依次為：住宅價(jià)格因素（F7）、居住環(huán)境因素（F1）、市場(chǎng)形勢(shì)因素（F6）、收入水平因素（F5）、政策金融因素（F3）、中介服務(wù)因素（F2）、住房特征因素（F4）。

四、結(jié)論

（一）住宅價(jià)格為影響二手房購(gòu)買的最重要因素

價(jià)格成為購(gòu)買者最為關(guān)注的因素，二手房較之新房具有明顯的價(jià)格優(yōu)勢(shì)，從購(gòu)房意愿的調(diào)查得知購(gòu)房者主要為自住型需求，大多購(gòu)買者目前是先滿足居有所屋，才考慮居住的檔次和質(zhì)量及環(huán)境問(wèn)題，價(jià)格的高低直接影響他們的購(gòu)買選擇。因此，合理的調(diào)整和規(guī)范二手房市場(chǎng)的價(jià)格，不僅會(huì)促進(jìn)二手房市場(chǎng)的交易量的上升，推動(dòng)二手房市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)于穩(wěn)定全國(guó)房?jī)r(jià)也有積極作用。

（二）二手房選擇中對(duì)居住環(huán)境要求較高

居住環(huán)境是衡量住房性價(jià)比的一個(gè)重要指標(biāo)，它直接影響著消費(fèi)者入住后的生活便利性、舒適性，它也決定住房的檔次及品位。住宅的區(qū)位因素包括住宅所在地段、小區(qū)周圍交通便利程度和升值潛力。因此對(duì)自住型或投資型的購(gòu)買者而言住房居住環(huán)境都是他們所關(guān)注的因素。二手房還有一個(gè)優(yōu)勢(shì)即買即住，相較新房，居住環(huán)境因素對(duì)二手房購(gòu)買影響顯著。

（三）市場(chǎng)預(yù)期和居民收入影響二手房購(gòu)買

目前居民購(gòu)房進(jìn)入更加理性化時(shí)代，因此提高了對(duì)市場(chǎng)環(huán)境和房地產(chǎn)走勢(shì)的關(guān)注，從市場(chǎng)環(huán)境分析得知購(gòu)買選擇主要受兩方面影響，一方面來(lái)自對(duì)市場(chǎng)預(yù)期，一方面來(lái)自居民的直接購(gòu)買力，而購(gòu)買力主要由收入決定。因此健康有序的房地產(chǎn)市場(chǎng)，能提高居民購(gòu)房的積極性；家庭收入的增加，能有效刺激居民潛在需求，促進(jìn)二手房市場(chǎng)發(fā)展。

（四）利率和限購(gòu)對(duì)二手房購(gòu)買產(chǎn)生直接影響

面對(duì)房?jī)r(jià)的不斷上漲，國(guó)家出臺(tái)一系列的宏觀調(diào)控政策，對(duì)房?jī)r(jià)有一定的遏制。通過(guò)因子分析也證實(shí)了政策金融對(duì)二手房購(gòu)買影響顯著。其中銀行利率和限購(gòu)政策對(duì)居民的影響更為明顯。因此靈活調(diào)控利率和合理的限購(gòu)政策，對(duì)居民二手房購(gòu)買產(chǎn)生直接性影響。

（五）二手房中介是影響二手房購(gòu)買的新因素

通過(guò)分析可發(fā)現(xiàn)二手房中介因素具有較高的荷載系數(shù)，其中居民對(duì)二手房中介的服務(wù)和專業(yè)水平更為看重，荷載系數(shù)高達(dá)0.899和0.872，其次是中介的辦事效率和信譽(yù)度，占0.852和0.800，表明服務(wù)水平和專業(yè)水平的提升將有效的引導(dǎo)居民二手房購(gòu)買，也指明了二手房中介未來(lái)有待于加強(qiáng)和努力的方向。

（六）二手房屋特征因素對(duì)購(gòu)買行為影響較小

從調(diào)查來(lái)看，相較其他因素而言，房屋的自身特征因素荷載系數(shù)相對(duì)較小，但依舊對(duì)人們的購(gòu)買產(chǎn)生影響。其中裝修和面積更受人們關(guān)注，二者荷載系數(shù)相對(duì)較大。因此二手房中介進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分定位時(shí)，更為注重提供具有裝修和面積上優(yōu)勢(shì)的二手房產(chǎn)品，將更有利于營(yíng)銷策略的施行。

參考文獻(xiàn)：

①曹彬. 消費(fèi)者購(gòu)房意愿影響因素及營(yíng)銷策略研究——以金融危機(jī)下太原房地產(chǎn)市場(chǎng)為例[D]．山西財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文．2010（6）

②韓添，范道?。鹑谖C(jī)背景下居民住房消費(fèi)理性化探析[J]．特區(qū)經(jīng)濟(jì)．2009（8）：266—268

③李慶玲. 消費(fèi)者購(gòu)房決策影響因素差異研究——以杭州市高學(xué)歷青年群體為例[D]．浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文．2006（12）

④張歡. 商品住宅消費(fèi)者行為分析——以烏魯木齊市增量房住宅為例[D]．新疆大學(xué)碩士論文．2009（5）

⑤畢建軍. 廈門住房消費(fèi)行為分析[D]．廈門大學(xué)碩士論文．2009（6）

⑥李慶玲. 消費(fèi)者購(gòu)房決策影響因素差異研究——以杭州市高學(xué)歷青年群體為例[D]．浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文．2006（12）

金融中介論文范文第3篇

關(guān)鍵詞：企業(yè)年金；監(jiān)管；機(jī)構(gòu)監(jiān)管；功能監(jiān)管

企業(yè)年金是國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人共同分擔(dān)養(yǎng)老保障責(zé)任的三位一體的制度安排，是對(duì)抗老齡化危機(jī)、家庭小型化趨勢(shì)、長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)的重要的制度安排。然而企業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)作過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)紛繁復(fù)雜，因此，要達(dá)到保障企業(yè)年金的安全性和收益性，建立高效率、高效用的監(jiān)管機(jī)制尤為重要。

一、我國(guó)企業(yè)年金監(jiān)管的現(xiàn)狀

(一)我國(guó)企業(yè)年金發(fā)展的現(xiàn)狀

自2004年兩法施行以來(lái)，我國(guó)企業(yè)年金進(jìn)入了一個(gè)發(fā)展的黃金時(shí)期。到2005年底，我國(guó)企業(yè)年金積累基金為680億元；到2006年底，達(dá)到910億元；2007年企業(yè)年金的全年增量為400億左右，積累基金達(dá)到1300億元。然而，在監(jiān)管方面卻存在著一系列的問(wèn)題。

(二)我國(guó)企業(yè)年金監(jiān)管的機(jī)制

目前，我國(guó)企業(yè)年金的監(jiān)管采用機(jī)構(gòu)監(jiān)管的模式。所謂的機(jī)構(gòu)監(jiān)管，即按照企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)中涉及的機(jī)構(gòu)的類別設(shè)計(jì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別管理各自的金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)企業(yè)年金運(yùn)營(yíng)所涉及的主體以及相關(guān)政府部門的職能范圍，企業(yè)年金的監(jiān)管主體有勞動(dòng)和社會(huì)保障部，主要負(fù)責(zé)企業(yè)年金立法和執(zhí)法的監(jiān)管、負(fù)責(zé)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)資格的確認(rèn)等；銀監(jiān)會(huì)，負(fù)責(zé)托管銀行的監(jiān)管；保監(jiān)會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)管保險(xiǎn)公司；證監(jiān)會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)管信托公司、投資管理公司；財(cái)政部，主要負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)年金方面的稅收政策。這種根據(jù)機(jī)構(gòu)職能分工負(fù)責(zé)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式，在現(xiàn)實(shí)的操作中存在著諸多問(wèn)題。

(三)我國(guó)企業(yè)年金監(jiān)管機(jī)制存在的問(wèn)題

1.存在監(jiān)管盲區(qū)以及監(jiān)管重復(fù)的現(xiàn)象。

監(jiān)管主體過(guò)多，包括政府主體和非政府主體，政府主體有勞動(dòng)和社會(huì)保障部、保監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署等；非政府主體有行業(yè)協(xié)會(huì)、中介機(jī)構(gòu)以及受益人等。這些主體之間的合作，缺乏有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，不能使監(jiān)管發(fā)揮其最大的效用。

2.行業(yè)協(xié)會(huì)和中介機(jī)構(gòu)以及受益人自我監(jiān)管缺失

在年金監(jiān)管的過(guò)程中，行業(yè)協(xié)會(huì)和中介機(jī)構(gòu)的定位不明確，沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的職能；而委托人以及參與繳費(fèi)的職工也缺乏安全與權(quán)益意識(shí)，每月繳費(fèi)后，不再過(guò)問(wèn)企業(yè)年金的運(yùn)作情況，使得企業(yè)年金的運(yùn)作缺乏受益人的自我監(jiān)管。

3.企業(yè)年金擔(dān)保機(jī)制不完善，受益人利益缺乏最終保障

《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定建立的投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，為企業(yè)年金基金提供了第一線的擔(dān)保方式，但擔(dān)保的水平很低。除此之外，我國(guó)并沒(méi)有其他的基金擔(dān)保制度，一旦年金基金發(fā)生投資虧損，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金無(wú)異于杯水車薪，無(wú)法保障受益人的利益。

二、發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)年金監(jiān)管方面的經(jīng)驗(yàn)

(一)美國(guó)企業(yè)年金的監(jiān)管機(jī)制

美國(guó)的企業(yè)年金是州政府和聯(lián)邦政府分別對(duì)不同層次的退休金計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)，主要有三大組織機(jī)構(gòu)來(lái)負(fù)責(zé)處理退休金的監(jiān)管:國(guó)內(nèi)稅屬、勞動(dòng)部、退休金和收益保證公司。監(jiān)管的主要法規(guī)是ERISA法案(雇員退休收入保障法案)和IRC法案。在ERISA之外，美國(guó)的企業(yè)年金還受到稅收法、保障法、1947年全國(guó)勞動(dòng)法、TaftHartley法案的部分管制。

(二)英國(guó)職業(yè)年金計(jì)劃的監(jiān)管

英國(guó)養(yǎng)老金制度的監(jiān)管機(jī)構(gòu)有:國(guó)內(nèi)稅收收入局；職業(yè)年金監(jiān)管局；政府收益相關(guān)年金計(jì)劃；職業(yè)年金咨詢局；金融服務(wù)局。此外，英國(guó)還建立了兩大輔監(jiān)管機(jī)制:一是建立"吹哨"機(jī)制，引進(jìn)專業(yè)裁判或者仲裁者，代表委托人的利益，可以對(duì)受托人的不當(dāng)行為進(jìn)行有效的約束；二是建立"成員抱怨"機(jī)制，實(shí)際上是鼓勵(lì)廣大成員通過(guò)該意見(jiàn)表達(dá)機(jī)制，直接將自己的意見(jiàn)或者不滿反映給監(jiān)管者或監(jiān)管機(jī)構(gòu)。法律方面，主要是受1986年的《金融服務(wù)法》和1995年的《養(yǎng)老金保險(xiǎn)法》的監(jiān)管。

(三)日本企業(yè)年金的監(jiān)管機(jī)制

在日本，對(duì)企業(yè)年金監(jiān)管的部門主要有兩個(gè):一是厚生勞動(dòng)省和金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。在監(jiān)管模式方面，日本的監(jiān)管模式從定量限制監(jiān)管逐步向"審慎人"規(guī)則方向發(fā)展。在法律規(guī)范方面，主要遵循《勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)法》、《公司稅收法》、《員工養(yǎng)老金保險(xiǎn)法》、《DB養(yǎng)老金法》、《DC養(yǎng)老金法》。此外，近年來(lái)在簡(jiǎn)化法規(guī)的驅(qū)動(dòng)下，通過(guò)注冊(cè)的養(yǎng)老金保險(xiǎn)公司、工會(huì)、員工養(yǎng)老金協(xié)會(huì)進(jìn)行間接監(jiān)管的作用正日益提高。

三、對(duì)改善企業(yè)年金監(jiān)管的幾點(diǎn)建議

結(jié)合著我國(guó)企業(yè)年金監(jiān)管存在的現(xiàn)行問(wèn)題，借鑒國(guó)外美國(guó)、日本、英國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，我認(rèn)為，企業(yè)年金應(yīng)在一下幾方面完善。

(一)從機(jī)構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管的轉(zhuǎn)變

所謂的功能監(jiān)管，就是基于金融體系基本功能二設(shè)計(jì)的更具連續(xù)性和一致性的，能實(shí)施跨產(chǎn)品、跨機(jī)構(gòu)、跨市場(chǎng)協(xié)調(diào)的監(jiān)管。在功能監(jiān)管框架下，各個(gè)監(jiān)管主體關(guān)注的是金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其所能發(fā)揮的功能，而不是金融機(jī)構(gòu)的類型和名稱。在這種情況下，勞動(dòng)和社會(huì)保障部從總體上監(jiān)管，而在具體的操作方面，銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管托管事務(wù)，保監(jiān)會(huì)監(jiān)管賬戶管理事務(wù)，證監(jiān)會(huì)監(jiān)管投資管理事務(wù)。勞動(dòng)和社會(huì)保障部在監(jiān)管過(guò)程中起著領(lǐng)導(dǎo)的作用，是法定監(jiān)管人。

(二)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

明確行業(yè)協(xié)會(huì)以及中介機(jī)構(gòu)的定位，加強(qiáng)信息的披露。通常情況下，企業(yè)年金計(jì)劃的受托人、賬戶管理人、投資管理人、基金托管人的財(cái)務(wù)報(bào)表和基金財(cái)務(wù)報(bào)表必須接受獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)；受托人必須聘請(qǐng)外部精算師對(duì)其償付能力進(jìn)行評(píng)估；各機(jī)構(gòu)必須經(jīng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)定。中介機(jī)構(gòu)與行業(yè)協(xié)會(huì)要公正的進(jìn)行并加強(qiáng)信息披露。此外，要建立企業(yè)年金的行業(yè)自律機(jī)制。這一點(diǎn)要借鑒英國(guó)的"吹哨"的機(jī)制和"成員抱怨"機(jī)制。自律監(jiān)管要依賴于某些重要專業(yè)人員的監(jiān)管。

(三)受益人的自我監(jiān)管

提高受益人的安全意識(shí)，建立受益人的意見(jiàn)表達(dá)機(jī)制，加強(qiáng)受益人的自我監(jiān)管。受益人的意見(jiàn)反映了受益人的要求、希望和不滿，是促進(jìn)基金經(jīng)理人改善經(jīng)營(yíng)管理以滿足受益人要求的動(dòng)力。所以，建立受益人的意見(jiàn)表達(dá)機(jī)制，既是監(jiān)管的一個(gè)重要方面，也是激勵(lì)機(jī)制的一個(gè)組成部分。

(四)建立企業(yè)年金基金的擔(dān)保機(jī)制

在這一點(diǎn)上，可以借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)建立養(yǎng)老基金擔(dān)保公司。養(yǎng)老基金擔(dān)保公司資金來(lái)源于年金計(jì)劃發(fā)起人的繳費(fèi)、年金基金的部分投資收入以及年金基金擔(dān)保公司托管的計(jì)劃資產(chǎn)，比較可行。并且，通過(guò)賦予養(yǎng)老基金擔(dān)保公司一定的監(jiān)管職權(quán)，能夠完善監(jiān)管機(jī)制，提高監(jiān)管的效率。我們國(guó)家的企業(yè)年金現(xiàn)在處于發(fā)展的黃金時(shí)段，建立企業(yè)年金基金的擔(dān)保機(jī)制是必要而迫切的。

參考文獻(xiàn)

[1]華金輝.企業(yè)年金監(jiān)管的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及其啟示.海南金融.2005.8.

[2]單美姣.我國(guó)企業(yè)年金監(jiān)管制度的比較研究.華東師范大學(xué)碩士學(xué)位論文,2005.

金融中介論文范文第4篇

論文摘要: 當(dāng)前金融業(yè)已成為一個(gè)覆蓋范圍廣泛、與日常生活結(jié)合日益緊密的服務(wù)型行業(yè)。在這種背景下,掌握一定的金融知識(shí)不僅是金融專業(yè)學(xué)生所必須的,而且是其他財(cái)經(jīng)類專業(yè)學(xué)生所必須的。但對(duì)于不同專業(yè)的學(xué)生而言,由于專業(yè)特點(diǎn)和人才培養(yǎng)目標(biāo)不同, 對(duì)金融知識(shí)的需求是不同的。這就要求教師在明確學(xué)生專業(yè)特點(diǎn)與需求的基礎(chǔ)上采取差異化的教學(xué)方法。 

 

一、引言 

 

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì),金融業(yè)已滲透到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的方方面面,逐漸成為一個(gè)覆蓋范圍廣泛、與日常生活結(jié)合日益緊密的服務(wù)型行業(yè)。在我國(guó),隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來(lái)的財(cái)富增加,社會(huì)對(duì)金融產(chǎn)品的需求越來(lái)越強(qiáng),金融創(chuàng)新與金融產(chǎn)品層出不窮,金融的觸角已深入到社會(huì)的各行各業(yè),并已成為普通家庭關(guān)心的內(nèi)容。在這種背景下,掌握一定的金融知識(shí)不僅是金融專業(yè)學(xué)生所必須的,而且是其他財(cái)經(jīng)類專業(yè)學(xué)生,如國(guó)際貿(mào)易、電子商務(wù)、管理學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)所必須的。 

目前我國(guó)很多高校都開(kāi)設(shè)《金融學(xué)》課程,對(duì)于金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生來(lái)說(shuō),《金融學(xué)》是一門專業(yè)基礎(chǔ)課。對(duì)于非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè),如國(guó)際貿(mào)易、工商管理學(xué)生來(lái)說(shuō),《金融學(xué)》是一門學(xué)科必修課,可以充實(shí)完善其專業(yè)課程。對(duì)于非財(cái)經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生,《金融學(xué)》是一門選修課程,供對(duì)金融學(xué)有興趣的非財(cái)經(jīng)類專業(yè)學(xué)生選修。 

對(duì)于不同專業(yè)的學(xué)生而言,由于專業(yè)的特點(diǎn)和培養(yǎng)人才的目標(biāo)與規(guī)格不同,固而對(duì)金融理論與業(yè)務(wù)知識(shí)的內(nèi)容、知識(shí)結(jié)構(gòu)、專業(yè)需求是不同的。再考慮到《金融學(xué)》課程內(nèi)容眾多,在短短的四五十個(gè)教學(xué)課時(shí)中,教師不可能將全部?jī)?nèi)容介紹完,這就要求教師在明確不同專業(yè)學(xué)生的特點(diǎn)與需求的基礎(chǔ)上,精心安排各專業(yè)不同的教學(xué)內(nèi)容,采取差異化教學(xué)方法。 

 

二、不同專業(yè)對(duì)《金融學(xué)》的教學(xué)要求不同 

 

(一)金融學(xué)專業(yè) 

對(duì)于金融專業(yè)的學(xué)生來(lái)說(shuō),《金融學(xué)》是一門重要的專業(yè)基礎(chǔ)課,一般是在學(xué)生完成各經(jīng)濟(jì)類專業(yè)共同的核心基礎(chǔ)課,如在學(xué)習(xí)完《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》后開(kāi)設(shè)。它在整個(gè)課程體系中的作用正如我國(guó)金融學(xué)研究的鼻祖黃達(dá)先生所言:“金融領(lǐng)域,廣闊而深邃,通常只能瞄準(zhǔn)一兩個(gè)方向深入。要想深入一點(diǎn)、幾點(diǎn),必須對(duì)金融的‘全局’有必要的、概略的把握。因?yàn)闆](méi)有足夠的寬闊基礎(chǔ)作為支撐,只求在狹小的范圍深入,進(jìn)到一定程度就會(huì)難以繼續(xù)。而所謂把握‘全局’,就是要求能對(duì)金融領(lǐng)域的主要構(gòu)架如金融理論與金融知識(shí),宏觀金融與微觀金融,金融機(jī)構(gòu)與金融市場(chǎng),國(guó)內(nèi)金融與國(guó)際金融等等之間的有機(jī)聯(lián)系,有一個(gè)較為全面——哪怕是概略的——了解。”《金融學(xué)》作為金融學(xué)科體系的基礎(chǔ)課程,恰是對(duì)金融學(xué)進(jìn)行整體性、框架性的介紹,其中既有宏觀金融層面的理論闡釋,又有微觀金融運(yùn)行的原理分析;既揭示了金融的運(yùn)作機(jī)制與規(guī)律性,又闡明了金融學(xué)科所研究的范疇、重要內(nèi)容結(jié)構(gòu)及其各部分之間的內(nèi)在聯(lián)系。 

鑒于《金融學(xué)》對(duì)于金融專業(yè)學(xué)生的重要性,教師在教學(xué)過(guò)程要實(shí)現(xiàn)兩個(gè)目標(biāo):一是要求學(xué)生全面掌握金融學(xué)的基礎(chǔ)理論知識(shí)點(diǎn)、知識(shí)體系、基本原理、理論前沿和動(dòng)態(tài),為后續(xù)專業(yè)課程的學(xué)習(xí)打下堅(jiān)實(shí)的良好的理論基礎(chǔ);二是注重對(duì)學(xué)生專業(yè)興趣和專業(yè)學(xué)習(xí)能力的培養(yǎng),使學(xué)生開(kāi)拓視野,提高思考的廣度、深度與高度,充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)主動(dòng)性與自覺(jué)性。實(shí)踐證明,興趣是學(xué)習(xí)的動(dòng)力。我國(guó)大教育家孔子說(shuō):“知之者不如好之者,好之者不如樂(lè)之者。”好之、樂(lè)之,就是指學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性高漲,這樣才能產(chǎn)生進(jìn)取的精神。若通過(guò)《金融學(xué)》的學(xué)習(xí),學(xué)生能激發(fā)對(duì)金融的興趣,這將會(huì)對(duì)學(xué)生未來(lái)的深造、職業(yè)生涯產(chǎn)生重大的影響。 

 

(二)非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè) 

縱觀中外古今,實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展最后都離不開(kāi)資本的運(yùn)作,而在當(dāng)今社會(huì),金融的作用越發(fā)凸顯。因此,非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生有必要系統(tǒng)地掌握貨幣、信用、利息、銀行等多方面的理論與業(yè)務(wù)知識(shí),能夠運(yùn)用貨幣信用方面的理論與業(yè)務(wù)知識(shí),更好地從事企業(yè)投資管理、市場(chǎng)營(yíng)銷、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理等活動(dòng)。因此,不少高校已經(jīng)把《金融學(xué)》作為一門必修課程。 

與金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生相比,非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生在金融理論方面的要求可以放低些,但應(yīng)注重金融知識(shí)運(yùn)用能力的培養(yǎng),注重聯(lián)系實(shí)際和融會(huì)貫通,使學(xué)生掌握與其專業(yè)的業(yè)務(wù)活動(dòng)聯(lián)系緊密的現(xiàn)代金融基本知識(shí)和業(yè)務(wù)技能,從而在具體的實(shí)踐活動(dòng)中能靈活運(yùn)用現(xiàn)代金融基本知識(shí)和業(yè)務(wù)技能來(lái)進(jìn)行資金管理、投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等活動(dòng)。 

 

三、不同專業(yè)的《金融學(xué)》教學(xué)內(nèi)容應(yīng)有所側(cè)重 

 

《金融學(xué)》課程內(nèi)容繁雜,涉及貨幣、信用、金融市場(chǎng)、金融中介機(jī)構(gòu)、貨幣供求、貨幣政策、通貨膨脹和金融監(jiān)管等問(wèn)題,幾乎涵蓋了整個(gè)金融領(lǐng)域。教師如何在有限的課時(shí)里合理地安排教學(xué)內(nèi)容,以保證教學(xué)整體水平和質(zhì)量,并兼顧不同專業(yè)的需要,是《金融學(xué)》教學(xué)中一個(gè)重要的問(wèn)題。一個(gè)可行的方法是在界定基本教學(xué)內(nèi)容的基礎(chǔ)上,根據(jù)不同專業(yè)的特點(diǎn)安排差別化的教學(xué)內(nèi)容。基本教學(xué)內(nèi)容是各專業(yè)教學(xué)中都必須覆蓋的,也是各專業(yè)學(xué)生必須掌握的,以實(shí)現(xiàn)各專業(yè)學(xué)生掌握該課程基本知識(shí)、基本原理和基本技能的教學(xué)要求,例如金融學(xué)的基本概念、金融市場(chǎng)的基本情況、金融中介機(jī)構(gòu)的構(gòu)成、貨幣政策的三大工具等;而差別化的教學(xué)內(nèi)容是教師根據(jù)所教學(xué)生的專業(yè)特點(diǎn)、專業(yè)需求而進(jìn)行的選擇性教學(xué)。 

 

(一)金融學(xué)專業(yè) 

如前所述,對(duì)于金融學(xué)專業(yè)學(xué)生來(lái)說(shuō),《金融學(xué)》是其專業(yè)課程體系的基礎(chǔ)。在課程安排上,《金融學(xué)》一般是在修完《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)》、《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》之后開(kāi)設(shè)的,同時(shí)又是以后陸續(xù)開(kāi)設(shè)的《中央銀行學(xué)》、《證券投資學(xué)》、《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》、《國(guó)際金融》等專業(yè)課程的基礎(chǔ)。因此,在課程內(nèi)容的選擇上要考慮兩個(gè)方面因素:一方面通過(guò)該課程的學(xué)習(xí),能讓學(xué)生對(duì)金融有個(gè)全面的了解,為以后的學(xué)習(xí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),另一方面要注意課程之間的銜接,避免內(nèi)容重復(fù)或遺漏。具體來(lái)說(shuō),對(duì)于金融學(xué)專業(yè)的課程內(nèi)容重點(diǎn)有三個(gè):一是學(xué)生應(yīng)深刻理解金融學(xué)的基本范疇和基本理論,如貨幣、信用等基本概念,利率決定理論、貨幣需求理論、貨幣供給理論等。這些內(nèi)容是金融學(xué)專業(yè)學(xué)生進(jìn)一步學(xué)習(xí)專業(yè)課的基礎(chǔ),因此對(duì)他們來(lái)說(shuō),這些內(nèi)容不是簡(jiǎn)單知道就可以了,而要全面、深入、準(zhǔn)確地掌握;二是教師在授課中應(yīng)側(cè)重對(duì)金融學(xué)框架的勾勒,讓學(xué)生對(duì)金融領(lǐng)域全面、清晰地把握。而對(duì)于具體的宏觀金融問(wèn)題可以適當(dāng)簡(jiǎn)略,這些內(nèi)容學(xué)生已在《宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程中接觸過(guò)。微觀金融方面,有關(guān)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)容也無(wú)需介紹過(guò)細(xì),這些內(nèi)容在后續(xù)的專業(yè)課程里都會(huì)有詳細(xì)的介紹;三是引導(dǎo)學(xué)生對(duì)現(xiàn)實(shí)中的金融問(wèn)題進(jìn)行思考、分析,并密切關(guān)注金融理論研究前沿問(wèn)題,培養(yǎng)學(xué)生發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、思考問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。 

(二)非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè) 

對(duì)于非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生來(lái)講,他們將來(lái)的學(xué)習(xí)和工作中都或多或少要與貨幣、銀行打交道,但是對(duì)理論要求沒(méi)有金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生高。教師在完成基本教學(xué)內(nèi)容的前提下,可以適當(dāng)降低理論深度,如貨幣供求理論、利率決定理論、金融監(jiān)管理論等可以簡(jiǎn)略地說(shuō)明,而增加與所教學(xué)生專業(yè)有關(guān)的、實(shí)踐性的內(nèi)容。國(guó)際貿(mào)易專業(yè)的學(xué)生應(yīng)該加強(qiáng)與貿(mào)易有關(guān)的金融知識(shí),如信用工具、金融市場(chǎng)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和國(guó)際金融危機(jī)等方面內(nèi)容的介紹。企業(yè)管理專業(yè)的學(xué)生應(yīng)增加與企業(yè)管理活動(dòng)緊密聯(lián)系金融知識(shí)的講授,這些內(nèi)容主要涉及以下方面:(1)金融工具、金融市場(chǎng),如商業(yè)票據(jù)、股票、債券、期貨市場(chǎng)等。(2)企業(yè)管理人員與金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)打交道時(shí)所需掌握的基本金融理論知識(shí),這關(guān)系到企業(yè)資金的運(yùn)營(yíng)問(wèn)題。具體如商業(yè)銀行運(yùn)作機(jī)制、業(yè)務(wù)范疇,金融市場(chǎng)的運(yùn)作機(jī)制,證券發(fā)行業(yè)務(wù)等。(3)國(guó)家宏觀政策對(duì)企業(yè)的影響,如貨幣政策對(duì)企業(yè)投融資的影響,匯率政策對(duì)企業(yè)的影響,等等。 

(三)非財(cái)經(jīng)類專業(yè) 

非財(cái)經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生主要是抱著興趣來(lái)選修這門課程的,激發(fā)學(xué)生對(duì)金融的興趣,使他們了解一些日常生活中的金融知識(shí)是教學(xué)的目的。教師在講課的時(shí)候可以精簡(jiǎn)理論性較強(qiáng)的貨幣金融理論的講解,將重點(diǎn)放在與日常生活密切相關(guān)的貨幣銀行學(xué)知識(shí)中,如各種金融產(chǎn)品的比較、家庭理財(cái)?shù)睦砟畹?還可以介紹現(xiàn)實(shí)生活中的熱點(diǎn)金融問(wèn)題,如對(duì)此次由美國(guó)次貸危機(jī)所引發(fā)的全球金融危機(jī)的介紹,可側(cè)重介紹危機(jī)對(duì)企業(yè)和老百姓生活的影響等,而對(duì)于危機(jī)深層次的原因的理論分析則可以簡(jiǎn)略些。 

 

四、區(qū)別不同專業(yè),采取有差別的教學(xué)方法 

 

與《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程相比,《金融學(xué)》課程內(nèi)容多而龐雜,不似前者的體系清晰完整,使得學(xué)生在學(xué)習(xí)中經(jīng)常感到知識(shí)點(diǎn)零散,找不到學(xué)習(xí)的重點(diǎn)。與《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》等課程相比,該課程理論性強(qiáng),內(nèi)容單調(diào)抽象、難以理解。因此,如何根據(jù)不同專業(yè)《金融學(xué)》課程設(shè)置特點(diǎn)及課程性質(zhì),采取適當(dāng)?shù)慕虒W(xué)方法,以達(dá)到各自的教學(xué)目的,是教師在《金融學(xué)》教學(xué)應(yīng)認(rèn)真研究的又一個(gè)重要問(wèn)題。 

 

(一)金融學(xué)專業(yè) 

如前所述,對(duì)于《金融學(xué)》課程,金融專業(yè)的學(xué)生除了要全面掌握金融學(xué)的基礎(chǔ)理論知識(shí)點(diǎn)、知識(shí)體系、基本原理、理論前沿和動(dòng)態(tài)外,還要培養(yǎng)專業(yè)興趣和專業(yè)學(xué)習(xí)能力。因此,教師首先要把《金融學(xué)》課程中的知識(shí)點(diǎn)、理論講通、講透。在此基礎(chǔ)上,再想辦法激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)和研究金融的興趣,培養(yǎng)其學(xué)習(xí)的主動(dòng)性和自覺(jué)性。 

我認(rèn)為一個(gè)較好的方法是在每次課開(kāi)始時(shí)拿出5—10分鐘,對(duì)一周的財(cái)經(jīng)新聞進(jìn)行回顧。這樣有兩個(gè)作用:一是能讓學(xué)生了解中國(guó)和全球金融情況,理論聯(lián)系實(shí)際,提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣,培養(yǎng)學(xué)生關(guān)注現(xiàn)實(shí)的習(xí)慣,這對(duì)《金融學(xué)》這類社會(huì)性學(xué)科的學(xué)習(xí)是必要的。二是在新聞解讀的過(guò)程中,教師能引發(fā)學(xué)生對(duì)金融問(wèn)題、金融現(xiàn)象的思考,加深學(xué)生對(duì)金融理論的理解并培養(yǎng)學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。要達(dá)到以上兩個(gè)效果,教師首先應(yīng)注意財(cái)經(jīng)新聞的選擇。一周內(nèi)國(guó)內(nèi)外發(fā)生的財(cái)經(jīng)新聞往往很多,如果都講,時(shí)間上不允許,也沒(méi)有必要。新聞選擇可以有這幾個(gè)視角,一種是選取影響重大的事件,如美國(guó)次貸危機(jī)的爆發(fā)。另一種是結(jié)合目前的熱點(diǎn)和所學(xué)的知識(shí)選擇有代表性的事件。如近年如何解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題一直是我國(guó)經(jīng)濟(jì)中的一個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題,在介紹金融市場(chǎng)、金融中介機(jī)構(gòu)這一部分內(nèi)容時(shí),我看到一則題為“淡馬錫來(lái)到荷花池”的新聞。新聞的主要內(nèi)容談到新加坡淡馬錫公司通過(guò)設(shè)立富登信實(shí)服務(wù)有限公司給成都的蓮花池批發(fā)市場(chǎng)的商戶發(fā)放貸款。這則新聞事件本身很小,但我希望能以小見(jiàn)大,以此為切入點(diǎn)引發(fā)學(xué)生對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題的思考。新聞標(biāo)題提出后,學(xué)生的第一反應(yīng)是覺(jué)得很奇怪:該標(biāo)題是什么意思?一下子就調(diào)動(dòng)了學(xué)生的好奇心,激發(fā)了學(xué)生的興趣。接著我由淺入深介紹我國(guó)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀、存在問(wèn)題等,最后提出問(wèn)題,讓學(xué)生思考應(yīng)如何解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。整節(jié)課教學(xué)效果很好,學(xué)生聽(tīng)得津津有味,課后不少學(xué)生和我進(jìn)一步探討該問(wèn)題,有的學(xué)生還著手寫這方面的論文。 

除了選題的問(wèn)題,教師還應(yīng)注意新聞講授的方式。介紹新聞不僅僅是希望學(xué)生了解該事件,而是通過(guò)該事件引發(fā)學(xué)生進(jìn)一步研究和思考的興趣。教師可以在介紹新聞時(shí)結(jié)合學(xué)生已學(xué)過(guò)的金融學(xué)原理,精心設(shè)置問(wèn)題、提出問(wèn)題,啟發(fā)學(xué)生透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì),從具體事件中提煉出事件背后蘊(yùn)藏的道理,給學(xué)生留下思考的空間。 

如果是小班教學(xué),教師可以考慮一學(xué)期組織學(xué)生就當(dāng)前的熱點(diǎn)金融問(wèn)題進(jìn)行2—3次的討論,以教師提出問(wèn)題,引導(dǎo)學(xué)生查閱、整理資料,學(xué)生進(jìn)行思考、交流為線索,培養(yǎng)學(xué)生分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。但現(xiàn)在不少高校由于擴(kuò)招,師資相對(duì)不足,很多時(shí)候是大班教學(xué),組織討論的方法會(huì)由于學(xué)生人數(shù)眾多而影響討論的效果,教師可以嘗試讓學(xué)生就熱點(diǎn)金融問(wèn)題撰寫小論文。對(duì)于初次寫論文的學(xué)生來(lái)說(shuō),論文的要求不宜過(guò)高,主要是希望通過(guò)寫論文鍛煉學(xué)生分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力,因此在字?jǐn)?shù)、格式上可以適當(dāng)放寬,但需強(qiáng)調(diào)的是杜絕抄襲。 

 

(二)非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè) 

對(duì)于非金融學(xué)財(cái)經(jīng)類專業(yè)的教學(xué),教師在講課的時(shí)候可以降低理論深度,提高教學(xué)方式的靈活、多樣性。在基本原理、基本的知識(shí)點(diǎn)介紹完之后,通過(guò)具體的案例,如介紹金融實(shí)際熱點(diǎn)問(wèn)題,突出金融知識(shí)的運(yùn)用性。此時(shí)對(duì)于金融熱點(diǎn)問(wèn)題的選擇與金融學(xué)專業(yè)的選擇有所不同,教師應(yīng)盡量選擇一些與實(shí)際生活密切相關(guān)的問(wèn)題進(jìn)行講授。例如在介紹貨幣政策時(shí),教師可以結(jié)合我國(guó)近年中央銀行的調(diào)息歷程,解釋中央銀行每次調(diào)息的背景、原因、作用機(jī)制,以及對(duì)企業(yè)、老百姓銀行投資、貸款的影響。此外,教師還可以就一個(gè)問(wèn)題,如信用形式、銀行存貸款利率等,鼓勵(lì)學(xué)生自己去找資料、發(fā)現(xiàn)生活中的金融學(xué),采取教授與討論相結(jié)合的組合式教學(xué),進(jìn)而提高學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣。 

 

參考文獻(xiàn): 

[1]蔣天虹.關(guān)于應(yīng)用型本科《金融學(xué)》教學(xué)改革的探討[j].長(zhǎng)春師范學(xué)院學(xué)報(bào),2009,(5). 

金融中介論文范文第5篇

論文關(guān)鍵詞：中小企業(yè)，融資難，解決途徑

 

一、我國(guó)發(fā)展中小企業(yè)的重要性

中小企業(yè)作為我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,已逐步成為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍,其在激活市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、增進(jìn)效率、促進(jìn)科技創(chuàng)新、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、緩解經(jīng)濟(jì)周期沖擊、增加農(nóng)民收入和轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動(dòng)力等方面發(fā)揮著重要作用。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料顯示, 2009年初，按照我國(guó)政府確定的中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)共有中小企業(yè)1000萬(wàn)個(gè)，占企業(yè)總數(shù)的90%以上，從業(yè)人員1.74億人。從貢獻(xiàn)上看，我國(guó)中小企業(yè)所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值已占全國(guó)GDP的50%以上，所解決的就業(yè)量占全國(guó)城鎮(zhèn)總就業(yè)量的75%，所提供的產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)出口約占出口總量的60%，中小企業(yè)所完成的稅收占全國(guó)全部稅收收入的40%以上。因此，我們要充分認(rèn)識(shí)發(fā)展中小企業(yè)的重要性，切實(shí)為中小企業(yè)的發(fā)展提供便利，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。然而，由于融資難，中小企業(yè)的資金需求得不到滿足，嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，如何解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。

二、我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀及影響因素

（一）我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀

1、融資渠道狹窄，資金來(lái)源單一

當(dāng)前，我國(guó)中小企業(yè)目前的發(fā)展主要靠自身積累，但內(nèi)源融資很難滿足其自身發(fā)展的需要。繼而轉(zhuǎn)向外源融資職稱論文，由于我國(guó)資本市場(chǎng)體系還不完善，中小企業(yè)基本上不可能從資本市場(chǎng)獲得直接融資。同樣，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)貸款進(jìn)行間接融資也是十分困難。

2、商業(yè)銀行惜貨，融資額度有限

由于我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不規(guī)范,信息披露不充分等原因，導(dǎo)致了銀行很難準(zhǔn)確我國(guó)中小企業(yè)的信息，出于風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)考慮，商業(yè)銀行大多將貸款放給了大型企業(yè)，而對(duì)中小企業(yè)則采取了惜貸的舉措，其貸款額度很難滿足中小企業(yè)的需求。

3、民間借貸活躍，融資成本高

民間借貸等非正規(guī)金融在我國(guó)中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但由于民間借貸的松散性、盲目性和不規(guī)范性，并不能有效地支持中小企業(yè)，尤其是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的成長(zhǎng)和發(fā)展，而且融資成本較高，具有較大的風(fēng)險(xiǎn)性。

（二）影響中小企業(yè)融資的因素

1、企業(yè)自身因素

一是我國(guó)中小企業(yè)多以家庭經(jīng)營(yíng)、合伙經(jīng)營(yíng)等方式發(fā)展起來(lái)的，整體素質(zhì)偏低，不具備規(guī)模優(yōu)勢(shì)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，并且誠(chéng)信意識(shí)淡薄論文格式模板。二是我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)信息披露意識(shí)差，導(dǎo)致與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱；同時(shí)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不合理，決策具有個(gè)人色彩。三是我國(guó)中小企業(yè)缺乏抵押資產(chǎn)，影響其間接融資。

2、金融體系因素

一是我國(guó)進(jìn)入體制改革不深入，現(xiàn)有的股份制銀行和地方性金融機(jī)構(gòu)與國(guó)有銀行業(yè)務(wù)趨同，市場(chǎng)趨同，不能準(zhǔn)確靈敏地反映市場(chǎng)需求，中小企業(yè)難以得到有力的金融支持。二是我國(guó)資本市場(chǎng)不完善，中小企業(yè)很難從資本市場(chǎng)上獲取金融資金。三是我國(guó)社會(huì)中介服務(wù)體系不健全，缺少專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

3、金融環(huán)境因素

一是受美國(guó)次貸危機(jī)和人民幣持續(xù)升值等國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，內(nèi)需相對(duì)不足、出口不斷萎縮對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)產(chǎn)生了致命的威脅。二是受國(guó)家政策環(huán)境的影響，不但缺乏相應(yīng)的專門法律的保護(hù)，更重要的是國(guó)家宏觀調(diào)控和信貸政策對(duì)大企業(yè)的支持在一定程度上制約了中小企業(yè)的發(fā)展。三是我國(guó)企業(yè)信用體系建設(shè)滯后,缺乏比較完善的信用評(píng)級(jí)體系，無(wú)法滿足企業(yè)融資的需要。

三、解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的途徑選擇

（一）切實(shí)提升中小企業(yè)總體實(shí)力

1、提高經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)，挖掘企業(yè)自身資金潛力

要提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)，就要求經(jīng)營(yíng)管理者一方面要學(xué)習(xí)金融知識(shí)，熟悉金融政策，掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理策略，結(jié)合自身?xiàng)l件爭(zhēng)取合適的融資方式；另一方面要把握產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)生命周期，在技術(shù)改造、設(shè)備更新上下力氣，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代；在提高質(zhì)量、降低成本上下功夫，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)定健康的發(fā)展。要充分挖掘企業(yè)自身資金潛力職稱論文，就要一方面加強(qiáng)流動(dòng)資金管理，提高流動(dòng)資金的運(yùn)用效率；另一方面要通過(guò)規(guī)范的對(duì)外投資運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資源的合理整合；在者就是要清理閑置資產(chǎn)及沉淀資金，提高資產(chǎn)的利用效果。

2、強(qiáng)化中小企業(yè)內(nèi)部管理，提高經(jīng)營(yíng)管理水平

首先要建立健全中小企業(yè)管理制度，特別是建立規(guī)范、透明、真實(shí)反映中小企業(yè)狀況的財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，定期向利益相關(guān)者提供全面準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，減少信息不對(duì)稱給中小企業(yè)融資帶來(lái)的負(fù)面影響。其次要引導(dǎo)中小企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，推動(dòng)產(chǎn)權(quán)改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，加強(qiáng)內(nèi)控制度和監(jiān)督機(jī)制建設(shè)。同時(shí)要著力提高企業(yè)管理者和員工的素質(zhì)，調(diào)整自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)，滿足現(xiàn)代管理的需要，制定正確的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，培育名牌產(chǎn)品，特色產(chǎn)品，從本質(zhì)上增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

3、培育良好的信用意識(shí)，提升企業(yè)自身信用等級(jí)

誠(chéng)信乃立業(yè)之本，信則立，不信則廢。中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)信用文化建設(shè)，培育企業(yè)家的信用意識(shí)，提倡和宣揚(yáng)信用觀念，積累良好的信用記錄，努力提高自己的資信度。同時(shí)要積極參加銀行的信用評(píng)級(jí)并探索提高企業(yè)信用等級(jí)制度的方法，定期向債權(quán)銀行提供完整、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，并在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中充分尊重銀行債權(quán)，杜絕逃廢銀行債務(wù)和挪用貸款等失信行為的發(fā)生。在資金往來(lái)方面，要嚴(yán)格按合同辦事，對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)貸款要按期還本付息，即使在資金緊張的情況下也要盡一切努力確保還款。切實(shí)提高自身信用等級(jí)。

（二）建立全方位的金融體系和多層次的資本市場(chǎng)

1、深化金融制度改革，完善銀行信貸管理機(jī)制

一是進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革，把隱性成本顯性化，按風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)稱原則賦予商業(yè)銀行對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的貸款企業(yè)收取不同水平利率的決策權(quán)限，提高商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力。二是進(jìn)行金融監(jiān)管體系改革，變革金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入體制，適當(dāng)發(fā)展?jié)M足中小企業(yè)需求的中小金融機(jī)構(gòu)，積極探索中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，鼓勵(lì)和刺激金融機(jī)構(gòu)更多地為中小企業(yè)貸款。三是改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度，減少對(duì)中小企業(yè)申請(qǐng)貸款的管理層次職稱論文，加大基層行、社信貸人員的貸款權(quán)限和責(zé)任；建立與內(nèi)部責(zé)任和權(quán)利相對(duì)稱的信貸管理激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)信貸人員收集中小企業(yè)信息并提供貸款的積極性。四是深化商業(yè)銀行改革，不斷改善內(nèi)控機(jī)制，加快銀行產(chǎn)品創(chuàng)新，推出適合中小企業(yè)多樣化需求的信貸產(chǎn)品。

2、拓寬中小企業(yè)融資渠道，建立健全多層次資本市場(chǎng)

首先繼續(xù)發(fā)揮主板市場(chǎng)(集中交易市場(chǎng))功能，讓合法的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)進(jìn)人主板市場(chǎng)，同時(shí)積極推出二板市場(chǎng)，健全三板市場(chǎng)(場(chǎng)外交易市場(chǎng))，拓展金融衍生品市場(chǎng)論文格式模板。其次鼓勵(lì)發(fā)展中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)，或者建立區(qū)域性的中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易中心，保障風(fēng)險(xiǎn)資本的良性發(fā)展。三是保護(hù)和規(guī)范民間市場(chǎng)，民間融資是指游離于銀行系統(tǒng)外的民間資金融通，由于其不具有合法身份，容易引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛和金融詐騙事件，因此應(yīng)盡早從政策上和制度上進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)。四是大力發(fā)展融資租賃，融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)，由于其融資與融物相結(jié)合的特點(diǎn)，在辦理融資時(shí)對(duì)企業(yè)資信和擔(dān)保的要求不高，所以非常適合中小企業(yè)融資。

3、建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，規(guī)范社會(huì)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)

建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以有效解決中小企業(yè)在融資過(guò)程中因信息不對(duì)稱引發(fā)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，因此，我國(guó)應(yīng)加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體制建設(shè)，一方面，政府應(yīng)加大政策扶持和資金支持力度，設(shè)立支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的專項(xiàng)資金，建立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失補(bǔ)償與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制以及對(duì)中小企業(yè)的保費(fèi)補(bǔ)貼等機(jī)制。另一方面，應(yīng)盡快建立再擔(dān)保制度，建立健全中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范、控制和分擔(dān)機(jī)制，依靠再擔(dān)保體系來(lái)分散和規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，降低擔(dān)保損失的實(shí)際代償率，提高擔(dān)保倍率。同時(shí)，應(yīng)盡快出臺(tái)信用擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)，規(guī)范社會(huì)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，填補(bǔ)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)督管理、會(huì)計(jì)制度、風(fēng)險(xiǎn)處置、市場(chǎng)退出等方面法律規(guī)范的空白。

（三）改善中小企業(yè)的融資環(huán)境

1、加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，應(yīng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境

受美國(guó)次貸危機(jī)和人民幣持續(xù)升值國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，我國(guó)中小企業(yè)的融資環(huán)境和生存空間受到了嚴(yán)重的考驗(yàn)。面對(duì)當(dāng)前的國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境，政府應(yīng)加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，通過(guò)財(cái)政撥款建立中小企業(yè)發(fā)展基金體系職稱論文，對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)含量高的中小企業(yè)提供貼息；對(duì)創(chuàng)辦高科技中小企業(yè)或下崗人員、以自有資金創(chuàng)辦的中小企業(yè)提供一定數(shù)量的啟動(dòng)資金；對(duì)自行研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、購(gòu)買新技術(shù)或新產(chǎn)品項(xiàng)目的中小企業(yè)給予一定的補(bǔ)貼等等。

2、制定支持中小企業(yè)融資政策，創(chuàng)造平等的融資環(huán)境

一是根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)制定專門的法律法規(guī)，比如《中小企業(yè)信貸資金管理法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》等，從法律層面上維護(hù)中小企業(yè)融資合法權(quán)益。二是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的財(cái)稅的政策支持，合理地減少稅收負(fù)擔(dān)、加大財(cái)政支持力度，認(rèn)真落實(shí)貼息制度、財(cái)政扶持、技改及環(huán)保項(xiàng)目等政策。三是要更新觀念，充分認(rèn)識(shí)中小企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，把中小企業(yè)與大型骨干企業(yè)同等對(duì)待，創(chuàng)造平等的融資環(huán)境，引導(dǎo)商業(yè)銀行、信用社重視中小企業(yè)對(duì)分散銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的意義，鼓勵(lì)他們?yōu)橹行∑髽I(yè)提供多樣化的金融服務(wù)。

3、建立和完善中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境

要解決中小企業(yè)的信用問(wèn)題，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，就必須加快建立中小企業(yè)信用信息征集體系、信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系以及信用管理法律法規(guī)體系，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用信息查詢和服務(wù)的社會(huì)化，逐步形成企業(yè)立信、政府征信、專業(yè)評(píng)信、機(jī)構(gòu)授信和社會(huì)重信的長(zhǎng)效機(jī)制，逐步采取市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，對(duì)信用等級(jí)較高的中小企業(yè)發(fā)放信用貸款和中長(zhǎng)期流動(dòng)資金貸款，凡不能提供可信信用信息的企業(yè)應(yīng)在年審年檢過(guò)程有所淘汰，增大“失信”企業(yè)的成本，達(dá)到優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，規(guī)范中小企業(yè)信用行為的目的。

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